委外加工风险评估报告

1、精选优质文档-倾情为你奉上委外加工业流程风险评估第一份合同：合同编号：01 款号：60892 承揽方：*有限公司 签订日期：2015.1.27 交货期：2015.2.10一、在合同的签订方面，符合要求，无瑕疵。二、面辅料发货方面：1、领料委托书：有外加工厂领料委托书，2014年度领料委托书（委托书为最原始格式，未使用新版授权委托书），其中受托人为 程效军 ，身份证号：XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX ，无身份证复印件2、面辅料发放签收单：（1）其中面料，包括弹力英特黑牛和TC斜纹布 ，发料时间：2015年1月29日 有程效军 的签收（2）辅料 由生产计划部 吕磊于2015年1月26日

2、 领出，但未有对方收料签收单三、成衣的交付：截止2015年3月16日，还没有交货。四、对账暂未对账第二份合同：合同编号：01-15 款号：、 承揽方：* 签订日期：2015.1.5 交货期分别：2015.1.30、2015.1.15 合同签订是承揽方名称是错的。一、在合同的签订方面，很明显乙方的名称书写有误，与实际盖章中显示的名称不符。二、面辅料发货方面：（一）领料委托书：有收/提货授权委托书，有效期从2014年10月1日，终止日期未设定。其中受托人为 吴春明（无身份证，且为厂负责人）和叶俊生（身份证是叶进生，名字不对称 ），身份证号分别为：XXXXXXXXXXXXXX和XXXXXXXXXXX

3、XXXX（二）面辅料发货签收单：1、 （1）主料 包括全棉斜纹布、弹力墨尔本牛仔、弹力卡西牛仔满底印花；发料时间2014年12月25日， 有叶进生签字。（2）辅料 有叶进生于2014年12月25日 签字确认领出，但领料单仅仅签了首页，其他页均没有签。2、 （1）主料 包括全棉斜纹布、全棉迷你轻格平和薄型弹力舒普斜纹布，发料时间2014年12月25日 有叶进生的签字。（2）辅料 有叶进生于2014年12月25日 签字确认 领出，但领料单仅仅签了首页，其他页均没有签。三、成衣的交付 已交货四、对账暂未对账第三份合同：合同编号：01-15 款号：、 承揽方：XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

4、XXX（注册时间为2015年1月8日） 签订日期：2014.12.19 交货期分别：2015.1.15、2015.1.10一、在合同的签订方面，在合同签订时，天宁茶山庆杰服装加工厂还没有注册，怎么能签订合同。很明显合同是后补的。二、面辅料发货方面：（一）领料委托书：无对应的领料委托书，公司厂负责人邵庆杰。现仅有 天宁区茶山杰金服装加工厂（于2015年1月8日注销，负责人邵付友）的外加工厂领料委托书，但授权时间为2014年4月15日。其中委托人为邵付友 ，有身份证，身份证号：XXXXXXXXXXXXXX。很明显两家厂不是一家，不是一个负责人。（二）面辅料发货签收单1、（1）主料 包括 全棉细布和

5、弹力露娜牛仔 ，发料时间2014年12月25日 有邵付友签字确认。（2）辅料 有 邵付友 于2014年12月25日 签字确认 领出，但领料单仅仅签了首页，其他页均没有签。2、（1）主料 包括 全棉斜纹布和弹力露娜牛仔 ，发料时间2014年12月25日 有邵付友签字确认。（2）辅料 有 邵付友 于2014年12月25日 签字确认 领出，但领料单仅仅签了首页，其他页均没有签。三、成衣的交付 已交货四、对账已经对账；还没对账。第四份合同：合同编号：01-151 款号：91523E、95203E 承揽方：XXXXXXXXXXXXXX 签订日期：2015.1.21 交货期分别：2014.12.30、20

6、14.10.30（合同中仅仅写了12.30、10.30，没有年份），很明显合同是后签的，且交货日期写的不够规范。一、在合同的签订方面：1、签订日期在交货日期之后，明显存在补合同的情况和意图。2、在交货期的书写上也不规范，仅仅写了月日，未显示年份，而和明显合同的签订日期和年份是跨年的。二、面辅料发货方面：（一）领料委托书：有收/提货授权委托书，外发厂负责人为：潘建荣，有效期为2014年7月10日至2015年7月10日。其中委托人：潘建军 XXXXXXXXXXXXXX，王建芹 XXXXXXXXXXXXXXX，无身份证。（二）面辅料发货签收单（1）主料 两款均由我司人员 陈红艳 签收，但未有对方收料

7、签收单。（2）辅料 两款均由我司人员 闵健 签收，但未有对方收料签收单。三、成衣的交付 截止2015年3月16日，95203还没有交货。91523E已交货。四、对账91523E已对账，95203E还没有对账从此次随机抽取的几份合同的履行过程来看，存在如下问题：一、在合同的签订过程中，存在：1.实际名称与合同签订的名称不符（有多字或少字）；2、在业务操作发生前未先签订合同，而是补签风险高；3、实际签订合同的承揽方在业务发生时还没有注册；4、签订合同中，未完整的填写其中的内容，包括日期等风险高。二、在领料环节，存在：1、收/提货授权委托书过期；2、收/提货授权委托书中的被授权人与实际领料人不符；3

8、、因内部登记表格中的承揽方为 简称，存在提供简称中的收/提货授权委托书，而实际合同中为另一方；4、虽然提供了收/提货授权委托书，但实际领料人确实公司人员，而后续又没有要求外加工厂签回收料单；5、领料人员只签署了领料单的首页，其他后续页都没有签字。 此项均由风险比较高的问题，如缺失以上材料，在发生问题时，我司将需要提供很大的精力来证明外加工厂人员 领取了相应数量、品种的面辅料。三、对于合同实际执行、交货1、未按照合同约定的交货期交付成衣（建议在需要时及时做催货手续，如催交货邮件，催货函件等等）；2、未提供外加工签字盖章的送货单留存风险高，如无，我司在需要追究其迟延交货责任时，如何证明其详细的送货时间；以上各个问题，都是严重的风险点，在2014年7月30日，就领料环节和成衣送货单的邮件中特意予以详细的要求。请各位务必于签订合同时注意名称的正确性、合同内容的完整性、合同在先业务在后的合同签订顺序要求；如发生外加工厂法律实体变更的，请及时与我沟通，