财务部前台岗位职责与考核

1、精选1.出纳岗位（1）负责现金（包括所有分公司）的收取、支付及保管工作，及时传递相关票据。现金的收、付、保管应符合公司现金管理制度的规定，在未经批准的情况下不得私自借出现金。违反规定的，对具体经办人员处20元/次罚款。（2）及时做好应收票据的登记、保管、支付，每一个工作日上午8点前向总会计师报送库存银行承兑汇票明细表，对即将到期的票据进行清点，于到期日前7天通知银行出纳会计办理托收手续。现金出纳在应收承兑汇票到期前7日内未交银行出纳办理托收手续的罚款20元。（3）负责保管销售部所缴纳的个人风险抵押单据的借出、收回、登记、保管工作。（4）坚持现金盘点制度，做到日清月结，每个季度与部里指定的会计人

2、员共同对现金进行盘点，并填写盘点清单。若有盘点差异，必须及时向财务部门负责人报告。是由于工作疏忽造成，具体经办人员承担责任。（5）与现金有关的单据要及时传递至相关会计手中，对现金明细账记载数与现金库存有差异的，应及时核对，找出原因。督促相关做账人员及时入账，未及时入账，督促后仍不入账，处具体做账人员20元/次罚款。（6）负责凭证的整理工作，应于次月底前将上一月凭证整理完毕。督促相关会计人员及时打印当天凭证，未及时打印凭证，督促后仍不打印，处具体做账人员20元/次罚款。（7）完成领导交办的其他事项。工作推诿，不完成领导交办的其他工作的，每出现一次扣20元。2、银行出纳岗位职责（ 1）负责银行存款

3、进、出业务，根据审核后的凭证，正确填写各种支票或其他银行支付凭证，办理结算业务，及时取得进、出的银行单据，传递至相关会计入账，未经审核的单据不得办理支付、划转手续。因账号错误或者其他原因造成款项需要重新汇出的，待收到款项时，根据审核的记账凭证重新办理款项汇出业务。未按规定手续办理支付、划转处20元/次罚款。因工作失误造成款项重汇或多汇，处100元/次罚款。（ 2）负责保管财务专用章，对日常业务处理流程外需用章的，要取得部门领导同意后方可用章。（ 3）办理将到期银行承兑汇票的托收手续，每一个工作日早上8点上网查询各存款银行的余额，书面报至总会计师和部领导。每天根据网上银行的记录，认真核对，对客户

4、已汇款但银行未提供入账单据的，要求银行及时办理补充单据的手续。（ 4）月末根据银行的对账单，进行余额核对，每月3日前完成银行余额调节表的编制，且要经各银行盖章认可并装订成册。对上月调节表中的差异数额应在次月进行入账，督促相关会计办理入账手续，必要时可汇报部领导处理。未按照规定的时间完成工作，每延迟一次扣20元。（ 5）完成领导交办的其他事项。工作推诿，不完成领导交办的其他工作的，每出现一次扣20元。3. 银行信贷业务职责（ 1）负责各家银行贷款业务以及设备房地产评估、抵押登记业务、银行承兑汇票的开具、银行承兑汇票的贴现业务。（ 2）负责财务费用的核算。财务费用入账每月2日完成，未及时入账，每出

5、现一次扣20元。（ 3）完成领导交办的其他事项。工作推诿，不完成领导交办的其他工作的，每出现一次扣20元。4. 工程岗位职责（ 1）月底最后一天完成固定资产折旧的计提，固定资产清理科目的结转、项目成本科目的结转，未及时结转，每出现一次扣20元。（ 2）项目上付款要设置台账，严格按照合同规定执行，项目结束要及时的进行决算。（ 3）每月4日前完成固定资产投资报表。未及时完成，每出现一次扣20元。（ 4）每周五做成本分析说明报吴总会。（ 5）完成领导交办的其他事项。工作推诿，不完成领导交办的其他工作的，每出现一次扣20元。5. 费用岗位职责（ 1）月底最后一天完成工资及奖金分配，确保分派到每个成本中

6、心的金额正确无误，未及时入账，每出现一次扣20元。（ 2）负责日常费用的报销；原始单据未履行报批程序，或漏批而入帐的或者原始单据取得不合规而给予入帐的，对具体经办人员处20元/次罚款。（ 3）负责相关考核表的编制：包括：化工、液体、石子、外贸销售考核表的编制；工资费用分配表的编制。（ 4）完成领导交办的其他事项。工作推诿，不完成领导交办的其他工作的，每出现一次扣20元。5. 材料核算岗位：岗位一（1）负责股份公司物资采购业务的日常报销，包括：原材料、燃料、辅助材料、备品备件、包装物等采购入库业务以及各单位领用、分配的核算、各原、辅材料、燃料的估价核算；同时负责与设备部核对大宗原材料、燃料实物帐

7、，对帐单要经双方签字认可。要有计划的做好对大宗原材料、燃料的盘点工作。（2）原材料、燃料分配及原材料估价每月1日完成；原材料分析表每月5日完成；物资供应部门目标考核表每月6日完成；各种原材料、燃料对账表每月20日前完成；未及时完成，对具体经办人员处20元/次罚款。（3）日常付款未履行报批程序，或漏批而入帐的，对具体经办人员处20元/次罚款。（4）负责所涉物资采购业务债权债务往来核对，每月至少核对25家，每年至少核对一次，双方对帐确认后，要形成对帐单。未完成核对任务，对具体经办人员处20元/次罚款。（5）完成领导交办的其他事项。工作推诿，不完成领导交办的其他工作的，每出现一次扣20元。岗位二（1

8、）负责水泥公司物资采购业务的日常报销，包括：原材料、燃料、辅助材料、备品备件、包装物等采购入库业务以及各单位领用、分配的核算、各原、辅材料、燃料的估价核算。（2）负责水泥凭证装订。凭证装订应于次月底前将上一月凭证装订完毕，凭证装订及时、整齐、摆放有序。未及时装订，处20元/次罚款。6. 销售核算岗位职责岗位一（ 1）负责PVA、高强高模、切片、胶粉、氧气、乙炔气、水泥、建筑石子等产品的销售核算，编制记账凭证，次月第一天上午完成所有凭证的入账任务。未及时入账，对具体经办人员处20元/次罚款。（ 2）负责PVA、高强高模、切片、胶粉、氧气、乙炔、水泥、建筑石子销售的增值税专用发票的价格以及欠款、担

9、保情况审核，审核无误后开具增值税专用发票，做好票据的开具、红字冲销、以及发票作废等环节的管理工作，并负责票据及时传递。未按规定的单价、品种开出销售发票，或工作疏忽导致发票开错的，处经办人员20元/次罚款；未及时传递发票和汇票单据的，处经办人员20元/次罚款。发票未及时作废的，处经办人员20元/次罚款。（ 3）每月3日完成销项税的计提，并核对KE30表与总账是否相符，每月4日完成主营业务利润明细表编制工作，保证数据准确，每出现一次错误扣20元。（ 4）银行承兑汇票的审查、收取、登记、复印、传递工作。银行承兑收取未履行程序，或因工作疏忽，收取有问题的汇票，处经办人员20元/次罚款。（ 5）完成领导

10、交办的其他事项。工作推诿，不完成领导交办的其他工作的，每出现一次扣20元。岗位二（1）每月6日前，按所属销售区域归集客户的存、欠情况，以明细表的形式下发到各销售部，对于欠款较多的客户应查明原因，履行催缴手续，并报送部领导。未及时报送部门领导，处经办人员20元/次罚款。（2）及时与客户进行往来核对，每月至少核对25家，每年至少核对一次，双方对帐确认后，要形成对帐单，并编制对帐单装订成册。未完成核对任务，对具体经办人员处20元/次罚款。（3）每月10前提供化工销售部的经济责任制考核数据。未及时完成考核工作，对具体经办人员处20元/次罚款。（4）负责进出口部往来账的核对工作，以及与出口有关的代理费、

11、结汇费用的统计、入账工作。要保证入账准确及时，每出现一次错误扣20元。（5）每月5日前完成主要产品销售统计表、销售费用统计表。保证数据准确，每出现一次错误扣20元。（6）完成领导交办的其他事项。工作推诿，不完成领导交办的其他工作的，每出现一次扣20元。7. 税务岗位职责（ 1）负责进项税、销项税、出口退税的入账以及核对工作。做好税率差计提的台账登记工作。未及时登记，每出现一次扣20元。（ 2）负责增值税的申报，每月15日前完成增值税申报工作；保证数据准确，每出现一次错误扣20元。（ 3）负责出口退税的申报，每月15日前完成出口退税申报工作；保证数据准确，每出现一次错误扣20元。（ 4）负责水泥资源综合利用退（免）增值税申报的相关工作。保证数据准确，每出现一次错误扣20元。（ 5）完成领导交办的其他事项。工作推诿，不完成领导交办的其他工作