个人外汇培训-银行版

1、个人外汇管理政策培训2014年4月主要内容主要内容n现行主要个人外汇管理政策解读现行主要个人外汇管理政策解读n个人异常交易典型案例个人异常交易典型案例一、一、现行主要个人外汇管理政策现行主要个人外汇管理政策序号序号名称名称生效时间生效时间主要内容及要点主要内容及要点1个人外汇管理办法（人民银行令2006第3号）、个人外汇管理办法实施细则（汇发2007第1号）2007年2月1日个人项下外汇管理主要规定及要求，对办法相关规定的细化2个人结售汇系统常见问题解答、个人外汇管理政策答疑1-4期2007年1月-2008年2月个人结售汇系统操作、个人外汇管理政策常见问题3携带外币现钞出入境管理暂行办法及操作

2、规程（汇发2003102号和汇发200421号）2003年8月、2004年3月银行开具外币现钞出境携带证、报送携带外币现钞出境统计表等要求4关于境外个人购汇管理有关问题的通知（汇综发2008159号）2008年10月7日5个人结售汇信息系统应急预案（汇综发2008第49号）2008年5月20日发生全国性系统故障时的应急措施及要求：详细台账登记；48小时内补录系统并备注；72小时内书面报告所在地外汇局等要求6关于进一步完善个人结售汇业务管理的通知（汇发200956号）2009年11月20日个人分拆结售汇及银行处理、现钞结汇等7个人结售汇系统操作指南2010年1月1日个人结售汇系统日常操作的细化规

3、定8电子银行个人结售汇业务管理暂行办法2011年4月1日银行开办电子银行个人结售汇的相关要求等9银行开办电子渠道个人结售汇业务试行个人分拆结售汇“关注名单”管理的通知2011年12月1日个人分拆结售汇“关注名单”管理具体要求、方式等办法、实施细则、政策答疑办法、实施细则、政策答疑n年度总额管理：年度总额管理： 个人结汇和境内个人购汇的年度总额为每人每年等值5万美元。 境外个人购汇（当日累计500美元，直接办理），其余逐笔审单。n按交易主体区分境内个人和境外个人：按交易主体区分境内个人和境外个人： 办法37条：境内个人居民身份证、军人身份证件、武装警察证件的中国公民；境外个人护照、港澳居民来往内

4、地通行证、台湾居民来往大陆通行证的外国公民（包括无国籍人）及港澳台同胞。n按交易性质区分经常项目和资本项目：按交易性质区分经常项目和资本项目： 细则经常项下区分经营性与非经营性外汇收支，个人对外贸易经营者及个体工商户，收支属经营性外汇收支，按机构管理（结算账户）； 非经营性外汇收支业务办理：境内个人10、12、14条，境外个人11条、13、15条。n个人境内外汇划转管理：个人境内外汇划转管理： 细则28、29条：储蓄账户之间（直系亲属）、储蓄账户与结算账户之间（限于对外支出，不得划转后结汇），购汇资金来源应限于人民币现钞、本人或其直系亲属的人民币账户和银行卡内资金。 境内个人与境外个人的资金划

5、转按跨境交易管理（申报、统计）。n外币现钞管理：外币现钞管理： 细则30条：个人外币现钞提取：当日累计等值1万美元； 细则31条：个人外币现钞存入：当日累计等值5000美元； 答疑第一期指出：旅行支票兑换外币现钞按提钞办理。办法、实施细则、政策答疑办法、实施细则、政策答疑 手持外币现钞的管理手持外币现钞的管理 通知第三条：通知第三条： 1.本年度未超过年度结汇总额未超过年度结汇总额的个人手持外币现钞结汇，当日外币现钞结汇累计金额在等值5000美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；当日累计金额超过等值5000美元的，凭本人有效身份证件、本人经海关签章的中华人民共和国海关进境旅客行李物品

6、申报单（以下简称“海关进境申报单）或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。 2.本年度已超过年度结汇总额已超过年度结汇总额的个人手持外币现钞结汇： 经常项目项下经常项目项下的凭本人有效身份证件、本人海关进境申报单或本人原存款银行外币现钞提取单据以及个人外汇管理办法实施细则第二章规定的有交易额的相关证明材料在银行办理； 资本项目项下资本项目项下凭本人有效身份证件、本人海关进境申报单或本人原存款银行外币现钞提取单据并按照个人外汇管理办法实施细则第三章等个人资本项目管理规定办理。 携带外币现钞出入境管理携带外币现钞出入境管理n出境携带等值5000美元（含）以下外币现钞，无须携带外汇出境许可证，以

7、下简称携带证。n等值5000美元以上至1万美元（含），向银行申领携带证。n超过等值1万美元，具有特殊情况的具有特殊情况的，向外汇局申领携带证。n入境携带等值5000美元（含）以下的，无需申报，超过的须向海关书面申报（海关）。携带外币现钞出入境管理携带外币现钞出入境管理n银行操作注意事项：银行操作注意事项：办法8条、操作规程（1）由存款银行或购汇银行办理携带证;（2）银行审核材料：有效出境证件、有效签证或签注、外汇资金证明（利息清单、取款凭条）或购汇证明、其他证明（从其他人账户中提取，如直系亲属关系证明等）。（3）携带证加盖“银行携带外汇出境专用章”，签发之日起30天内一次性使用有效。（4）第二

8、联原件由签发银行按月交当地外汇局留存，并于每月前并于每月前5 5个个工作日内报送携带外币现钞出境统计表。工作日内报送携带外币现钞出境统计表。个人结售汇系统操作指南个人结售汇系统操作指南n个人证件录入规则：个人证件录入规则： 1、一般境内个人编码：居民身份证号码（15位/1818位位）。 2、没有身份证的境内个人编码：A A出生年月日（出生年月日（yyyymmddyyyymmdd）姓名拼音编码性别（）姓名拼音编码性别（1 1男男2 2女）女） 姓名拼音编码规则：取姓名的前4个汉字（不到4个汉字按姓名实际长度取），第一个字用全拼，第二到第四个字取拼音的第一个字母，全部大写组成姓名的拼音编码。个人结

9、售汇系统操作指南个人结售汇系统操作指南 3、境外个人身份编码：国别代码（采用国标3字母代码大写，填写护照的签发国）+护照号码（除去空格和分隔点，连续录入）。 结汇业务中，国别代码为选择“境外个人”后选入；购汇业务中，国别代码为需在证件号码前单独录入。已取得境外永久居留权的中国公民按境外个人管理，国别代码输“中国”，“护照号”栏输入护照号码，同时在“备注”栏中输入永久居留证号。港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证的最后号码如为顺序码，即仅用以表示该人通行证换领次数的话，银行证件号码录入时不需录入该顺序码。具体说，除了三位国别代码外，港澳居民来往内地通行证录入前9位号码（含第1位字母），

10、台湾居民来往大陆通行证（含91版、97版）录入前8位号码。个人结售汇系统操作指南个人结售汇系统操作指南n个人结售汇系统数据录入错误的更正规则个人结售汇系统数据录入错误的更正规则 各银行应逐日核对个人结售汇系统信息与业务凭证记载信息的一致性。对录入错误的数据，应按规则及时、准确修改、撤销、冲正，并在系统“备注”中标注： （1）当日录入错误的，使用“撤销”或“修改”：证件号、资金属性错误或取消交易“撤销”，再重新录入；除此以外，“修改”功能直接更正错误项。 （2）隔日、跨月度录入错误，使用“冲正”方式。证件号、姓名、资金属性、金额、币种等各项录入错误，先“冲零”（金额项输入原折美金额的相反值，其他

11、项与原值一样），备注写明冲正原因及原错误业务参号后，再重新录入，不得对错误数据进行差额冲正。 （3）跨年度错误录入数据不得冲正。个人结售汇系统常见操作错误个人结售汇系统常见操作错误（一）证件号码录入错误（一）证件号码录入错误：2012年1月，某银行北部新区支行为台湾个人“袁某”办理结汇HKD120000（折15429.32美元），证件号码错录为TWN0117022204。（“04”为通行证换领次数的顺序码，不应录入）（二）交易属性错误：（二）交易属性错误：2010年2月，某银行沙坪坝支行为境外个人“林某”办理结汇88068.23美元用于境内购房，“结汇资金属性” 错录为“其他经常转移”（应当选

12、择“直接投资”）。2010年4月，某银行铜梁支行为台湾个人“李某”办理结汇31005.75美元，结汇资金属性错选为“职工报酬和赡家款”。（境内个人结汇才能选择该项目）个人结售汇系统常见操作错误个人结售汇系统常见操作错误（三）资金形态错误：（三）资金形态错误：2012年1月，某银行为境内个人“刘某”办理一笔结汇1万美元，在个人结售汇系统中录入的结汇资金形态为“外币现钞”。经核实，实际为现钞账户结汇。（结汇资金形态的“外币现钞”是指手持外币现钞结汇）；2011年4月，某银行江北支行为境内个人“周某”办理购汇25万港币（折合32207.5美元），在“供汇方式”栏，将“存入个人外汇账户”错选为“提钞”

13、。结汇资金形态：外币现钞、汇入资金、账户资金、旅行支票结汇资金形态：外币现钞、汇入资金、账户资金、旅行支票购汇结算方式：提钞、汇票、电汇、旅行支票、信用卡、存入个人外购汇结算方式：提钞、汇票、电汇、旅行支票、信用卡、存入个人外汇账户、其他汇账户、其他电子银行个人结售汇业务结汇资金形态为电子银行个人结售汇业务结汇资金形态为“账户资金账户资金”，购汇结算方，购汇结算方式为式为“存入个人外汇账户存入个人外汇账户”，提钞金额应为，提钞金额应为0 0，前，前/ /汇往地点为汇往地点为“中中国国”。（四）交易币种错误：（四）交易币种错误：2012年2月，某银行长寿支行为境内个人“武某”办理一笔购汇4984

14、4.55美元，币别错选为“人民币”。（个人结售汇交易币种均（个人结售汇交易币种均为外币）为外币）（五（五）错误使用撤销、修改功能（业务参号相同，无法冲正）：错误使用撤销、修改功能（业务参号相同，无法冲正）：2010年4月，某银行江北支行为境内个人“吴某”办理购汇38万港币（折48955.4美元），在个人结售汇系统中重复录入1笔。此后，银行隔日修正时，错用“撤消”操作，导致数据统计虚增，无法修改。个人分拆结售汇管理政策个人分拆结售汇管理政策n政策框架政策框架个人外汇管理办法第七条规定“不得以分拆等方式逃避限额监管”。关于进一步完善个人结售汇业务管理的通知（汇发200956号，以下简称56号文）提

15、出分拆标准、管理要求和处理措施等。电子银行个人结售汇业务管理暂行办法（汇发201110号）第二十四条规定“银行对于以分拆方式办理个人结售汇业务的个人，应纳入关注名单管理”。关于银行开办电子渠道个人结售汇业务试行个人分拆结售汇“关注名单”管理的通知（汇发201141号，以下简称41号文）明确“关注名单”的筛查、核实、管理和上报等具体要求。个人个人分拆结售汇管理政策之分拆结售汇管理政策之5656号文号文个人分拆结售汇特征个人分拆结售汇特征: : 第一条：第一条：个人不得以分拆等方式规避个人结汇和境内个人购汇年度总额管理。个人分拆结售汇行为主要具有以下特征： 1.境外同一个人或机构同日、隔日或连续多

16、日将外汇汇给境内个以上（含，下同）不同个人，收款人分别结汇。 2.个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别购汇后，将外汇汇给境外同一个人或机构。个人分拆结售汇个人分拆结售汇管理政策之管理政策之5656号文号文 3. 5个以上不同个人同日、隔日或连续多日分别结汇后，将人民币资金存入或汇入同一个人或机构的人民币账户。 4.个人在日内从同一外汇储蓄账户次以上（含）提取接近等值万美元外币现钞；或者个以上个人同一日内，共同在同一银行网点，每人办理接近等值5000美元现钞结汇。 5.同一个人将其外汇储蓄账户内存款划转至个以上直系亲属，直系亲属分别在年度总额内结汇；或者同一个人的个以上直系亲属分别在年度总额内

17、购汇后，将所购外汇划转至该个人外汇储蓄账户。 6.其他通过多人次、多频次规避限额管理的个人分拆结售汇行为。个人分拆结售汇管理政策之个人分拆结售汇管理政策之5656号文号文银行的处理原则和办法银行的处理原则和办法: : 第二条：第二条：银行发现个人结售汇行为符合本通知第一条规定的特征之一的，应按照以下规定处理： 1.对于个人分拆结售汇特征明显、银行能够确认为分拆结售汇行为的，应不予办理。 2.个人结售汇行为符合上述特征之一，但银行无法无法直接确认为分拆结售汇行为的直接确认为分拆结售汇行为的，经常项目项下银行应按照经常项目外汇收支真实性审核原则，要求个人提交有交易额的相关证明材料后办理；个人无法提

18、供的，银行应不予办理。资本项目项下银行应按照个人外汇管理办法实施细则第三章等个人资本项目管理规定处理。 个人分拆结个人分拆结售汇管理政策之售汇管理政策之5656号文号文 3.银行在事后核查中发现个人涉嫌分拆结售汇的，应注意收集相关线索(要关注这些个人购汇的人民币资金来源是否同一个人划转，汇往境外同一个人，结汇资金是否通过人民币换转至同一个账户等），避免同一个人再次办理分拆业务，同时于发现之日起个工作日内向国家外汇管理局所在地分支局报告。 个人分拆结售汇管理个人分拆结售汇管理政策之政策之5656号文号文个人分拆结售汇管理政策之个人分拆结售汇管理政策之4141号文号文n关于银行开办电子渠道个人结售

19、汇业务试行个人分关于银行开办电子渠道个人结售汇业务试行个人分拆结售汇拆结售汇“关注名单关注名单”管理的通知管理的通知n（一）（一）“关注名单关注名单”管理原则：管理原则： 开办电子银行个人结售汇业务的银行须严格执行41号文，其他银行可比照进行管理。 电子和柜台渠道结售汇管理原则一致，通过技术支持，实现对单一银行全行和全渠道(柜台和电子渠道）业务数据的定期自动筛查和综合管理，建立本行个人结售汇关注名单并实现行内全国共享。个人分拆结售汇管理政策之个人分拆结售汇管理政策之41号文 保密要求 银行对“关注名单”及相关数据信息严格保密，只能按规定向外汇局上报，或在办理个人结售汇业务时进行查询，其他使用方

20、式应依法办理，不得随意对外公布和使用。 属地管理 按业务发生地报告“关注名单”：银行于季后15个工作日内将本银行“关注名单”及其变动情况报送当地外汇局。 罚则明确个人分拆结售汇管理政策之个人分拆结售汇管理政策之4141号文号文（二）（二）“关注名单关注名单”管理主要内容管理主要内容n“关注名单”的构建：系统增加关注名单模块，实现全行综合管理与信息共享。n“关注名单”的筛查：总行负责按照分拆结售汇行为标准定期自动或人工筛查（一般为前90日的交易），筛查标准与56号文中的分拆特征基本一致。n“关注名单”的核查与添加：经核实纳入关注名单管理，并维护至电子银行相关系统。n“关注名单”的处理：不得办理电子银行购结汇业务、柜台办理比照超年度总额的结售汇要求。n“关注名单”关注期限、删除（审查或到期删除）。个人结售汇管理信息系统应急预案个人结售汇管理信息系统应急