物资盘点管理制度

1、或海华新药业集团有PR公司物资盘点管理制度第一总则第1条目的为了加强公司内部管理，及时掌握公司各项原料、存货等物料的准确数量， 保证公司各项资产的安全、完整，同时也使盘点工作规范化，特制定本制度。第2条使用范围本制度使用于公司仓储物料的盘点工作。第3条责任仓储管理科负责组织公司库存物料的盘点一匚作，各相关部门配合其工作。第4条盘点的目的1 .核对物料实物与帐卡的准确度。2 .核对物料的有效期限，预防滞成品与废品发生。3 .掌握分析公司的损益。4 .掌握各类物料的库存数，以防发生非正常的短缺。5 .预防并检查登记差误、计算差误、编号差误、放置差误、保养差误 等库存误差，减少损失。6 .考核仓储人

2、员的工作效益。第5条盘点工作原则1 .实事求是，不弄虚作假。2 .科学准确，注重细节。3 .分工明确，各司其责。4 .团队协作，提高效率。第二盘点前准备第1条盘点分类仓储物料盘点工作分为每日盘点、月度盘底和年度盘点。1 .每日盘点，指每日工作结束时，仓储部对当日的账薄及实物进行确 认,达到账实相符的要求。2 .月度盘点，指每月月末进行账务检查核对。月度盘点的重点是当月 收发和搬动的物资。盘点发现问题及时纠正。3 .年度盘点，指每年工作结束时进行的账、卡、物全面检查和确认， 其目的是对当年度工作结果进行全面的检讨，发现问题及时纠正。年度盘 点工作由仓储部经理负责组织，检查当年库存总数和状态。第2

3、条盘点准备为了提高盘点工作效率及质量，盘点前应做好以下准备工作。1 .做好相关的人力配置与任务分工，组织盘点小组，由盘点人员、复 盘人员、监盘人员构成。2 .明确盘点的流程与方法，确定盘点日期，制订盘点计划。3 .整理仓库，物资排列整齐。4 .准备盘点所需的相关库存资料、档案及工具仪器。5 .打印盘点所需的表单等。6 .组织盘点小组培训（物资知识培训、盘点方法培训等），使之熟悉各 项盘点工作。培训内容如下:培训项目培训具体内容盘点物资的相 关知识L盘点现场的基本情况 2.盘点商品的基本知识盘点表的使用1 .盘点表的使用2 .盘点表的领取与收回3 .盘点表的记录与书写规范4 .签字确认5 .其他

4、盘点操作L盘点过程中的注意事项2 .盘点的范围3,盘点点数的原则4 .初盘、复盘、抽盘得相关规定5 .其他第三盘点工作分工第1条 盘点作分公储管通科将仓库分成几个区域，盘点人员各自负责不同区域，提高 工作效率。第2条数量清点盘点人员按顺序对物资进行盘点，对计件、计重、计尺物资按照相对 应的办法进行清点。第3条填写盘点表L盘点人员根据清点结果，填写盘点表单，盘点表写错误时不得撕毁， 更改涂写时，用红笔在更改处签名。2.初盘结束后，初盘人员将盘点表交予复盘人员。3.盘点表的内容包括仓位区域号、仓位编号、包装单位、数量、账上存 量、实际存量以及待整理、不良品、废品、包装破损等记录。第4条复盘复盘人员

5、不应受初盘人员的影响，应独立清点成品。复盘与初盘有差异的， 应与初盘人员共同找出原因，确认后在盘点上注明。第5条盘点数据统计盘点结束后，盘点人员根据盘点表汇总统计物资的库存数等，将统计结果填 入相应表单，如呆滞品统计表、废品统计表、待整理成品统计表、差异表等。第四 盘点差异分析与处理第1条 盘点差异原因分析盘点结束后，发现所得数据与账薄资料不符时，应追查差异产生的原因。一 般差异产生的原因主要有以下四点：L记账能力不足，致使物料数目与账薄存在差异。2.成品账务处理制度存在缺点，致使成品数目与账薄存在差异。3.盘点制度存在缺点，导致账物不符。4.盘点人员未尽职尽责，盘点有误。第2条盘亏盘盈处理追

6、查差异原因后，应进行针对性调整与处理：呆废品、不良品视作盘亏；成 品除了盘点时产生数量的盈亏外，有些在价格上会产生增减，在经主管审核后， 填制库存物资盘点盈亏及价格增减更正表。第五盘点后续工作第1条实施奖惩在盘点中，盘点人员应耐心负责，切实进行盘点各项工作，对表现优秀者进 行奖励。如有玩忽职守、隐瞒事实者，将予以惩罚。具体惩罚措施参照公司相关 奖惩制度和听取公司领导的见。第2条 资料整理盘点谨束总 相关人员应及时收回盘点表，汇总并存档，财务部做好相关账 务处理工作，仓储部人员对账薄进行调整，使账、卡、物相统一。第五物资存盘单盘存单编号：物资编号：物资名称：数量：盘点人： 盘点日期： 存放位置：

7、单位：盘存单编号：物资编号：盘点日期：物资名称：存放位置：数量：查核人：单位：第六盘点人员编组表盘点日期： 年 月 日部 门盘 点项目a 期盘 点人填 表人复 盘人抽 盘人备 注第七物资盘点更正表账面 数额盘点 实存数量盈 万价格增 减因 说 明责 人注盘 盈盘万盘盈盘 亏量价额量价额量额量额量额量额注：此表一式两联，笫一联由仓库据以登记卡片，第二联是财务账联。第八盘点盈亏汇总表£ 口名夫 格账面资 料实盘资 料盘盈盘亏2 异原 因策1 量额1 量4 额4 量金 额娄 量额主 管副总财务 部经理仓储 部经理制 表人注：第一联由仓库据以登记卡片，笫二联是财务账联。第九 盘点工作考核表考

8、核人员 名单被考核人 员考核地点考核时间考核项目考核内容夕值§ 际得 分盘点业务1.盘点前期准备工作充分52.填写盘点卡认真、准确、清晰103.填写盘点记录表认真、准确、熟练104.采用正确的方式修改填写错误的盘点表105.复核、填写复盘数据认真、准确106.采用正确的复核确认方式处理初盘复盘有差异 的盘点数据107.盘点作业流程完整，没有遗漏5盘点后处 理业务L账目核对严谨、认真、准确102.编制盈亏报表及时、认真、正确、熟练103.盈亏原因分析合理、全面104.采用正确的方式处理盘点盈亏数据55.对在盘点中发现的物资差额、错误、变质、损 耗和呆滞等结果，能提出合理的处理意见及纠正

9、、预 防措施5合计100存货盘点实施计划方案第一方案规范（一）目的为规范存货盘点工作，特制定本实施计划方案，以便准确反映现阶段公司生 产经营结果，明确存货资产的数量和状态，加强仓储存货管理，提高存货使用效 率，降低公司成本。（二）主要工作内容L确定账物相符、账账相符。2 .确定所有存货维持在可使用状态。3 .确定所有存货数量与账面数相符。第二时间本次盘点的基准时间为一年一月日时。（一）初盘时间 年月日时年月日时O（二）复盘时间 年月日时"5年月日时。第三盘点范围此次盘点向范围是公司所有仓库。第四盘点领导小组（一）组长（二）副组长（三）分组长第五盘点人员培训计划（一）培训时间 年月日时

10、"5年月EI 时O（二）培训地点 （三）培训内容L说明这次盘点的意义，引起全体盘点人员的重视。2 .举办先前讨论会，详细讲解这次盘点的方式及注意事项和盘点卡、 盘点单的填写要求（盘点卡、盘点单由各初点负责人填写），并了解各仓 库可能存在的问题。3 .明确复盘人员工作安排第六具体工作安排L公司成立盘点领导小组，划分盘点区域，各盘点区域落实盘点责任 人，并将其负责区域及联系方式于正式盘点的前一天（即 年一月 日 时）上报盘点领导小组。2.下午各仓库安排专人到财务部领取盘点表。3 .开始盘点，各仓库应成立盘点小组，由仓库责任人担任组长，根据 工作量合理配置人员，确保按时完成。4 .财务部、

11、仓储管理科相关人员进行复盘，复盘从出盘先结束的部门 开始，复盘采用抽盘的形式，复盘比例不得低于303 初盘盘点小组组长 必须协同复盘人员共同抽查。5 .如果抽查种类错误率超过5%,初盘人员需对所有货物进行重新盘 点。6 .复盘结束后，各盘点区域应及时整理盘点表，在监盘结束前将盘点 表“财务联”交财务监盘人员带走。7 .本部门向财务部提交盘点汇总表。第七存货盘点作业1 .整理现场，依据编码、品名、规格、单位将所有存货分类并放在同 一区域。2 .无论实物存放地点在哪，只要是归某仓库管理的存货，则由该部门 负责盘点，防止漏盘。3 .即使存货存在某部门，但不属于该部门管理则不能盘点，防止重盘。4 .将

12、所有存货的准确数量标示清楚并填至盘点卡及盘点单中。5 .初盘完成后，将盘点单交于各相应的复盘人员。6 .复盘人员核对盘点卡、盘点单与实际存货的相符情况，确保盘点卡、 盘点单与实物之编码、品名、规格、单位、数量完全相同。7 .盘点单中所列差异，经存货保管人确认及呈主管副总核准确定后， 送交财务部调整入账。第八盘点卡、盘点单的填写（-）全部物料、成品部分全部物料、成品均应在盘点卡、盘点单上填写。（二）在制品、半成品部分1 .各仓库货品凡已领料，但仍保持原物料状态者，应于在制品盘点单 中填写。2 .已检查未入成品库之成品，以半成品盘点填写。3 .在制品盘点单一律按编码、品名、规格、单位、订单号码填写

13、清楚。 （三）其他填写注意事项1 .记录时，物品的编码、品名、规格、单位、数量均需准确，避免遗 漏或重复盘点。2 .填入盘点卡、盘点单的编码、名称、规格，不能凭直观，而要依电 脑系统上的数据统一填入°3 .盘点卡、盘点单统一用阿拉伯数字填写年、月、日。4 .闭库前收货的材料必须写入盘点单中，并应全部开出相应的入库单、 盘点卡。5 .同一材料应尽可能摆放在同一区域，尽量避免分开至另一区域中。6 .盘点卡、盘点单中填写不明之处，请与财务部联络。第九 盘点卡、盘点单的处理1 .盘点结束后第二天上午由各区负责人收齐并签属确认后送仓储部， 由仓储部汇总并交财务部。2 .各仓库区域负责人在使用盘

14、点卡、盘点单时应核对张数，即使作废 页或空白页也不得遗失。第十注意事项1 .凡权属公司仓库的一切物料、成品，必须列入盘点单。2 .相关人员应提前做好准备工作。3 .列入盘点单的各种报废品、不良品也应妥善管理，不得随意放置。4 .盘点区域存货时须按同一编码、同一品名、同一规格、同一单位， 分类整齐摆放于同一区域。5 .各种物料若已打散使用，应使用磅秤量过，登记于盘点卡、盘点单 上。6 .盘点卡应粘贴在已盘存货的显眼位置，避免漏盘或重复盘点。7 .盘点进行时，盘点人员须随时核对现存存货账卡，以便及时发现“有 账无物”或“有物无账”的情形。8 .复盘人员应首先对初盘更正项目进行复盘，其次复核高价存货项目， 最后复核数量大的存货，复盘结果均应于盘点单上