存货盘点流程及管理规范

1、仓库财务进行）；定期抽查盘点；3、月末协助各核算单位主管会计进行盘点注：月末盘点 归属各核 算单位财务管理范 畴，未纳 入周盘流程，但仓管 会计在存货盘点流程及管理规范目的】制 定仓管 会计合理 的盘点 作业管 理流程 ，以确保 公司库 存货品 盘点的 正确性，达到 仓库货品有效管理和公司财产有 效管理的目的。 【盘点范围】仓库所有库存 商品、促销品、包装物等。【职责】仓管 会计负责 组织、实 施仓库周 盘点、不 定期盘点作 业，及其 盘点数 据的查核、校 正、盘点总结。稽核仓库盘点作 业数据，以反馈其正确性。 【盘点方式】1、定期每周盘点一次（齐河2、每月组织不少于两次的不处理月末差异 时，

2、仍应按照 周盘流程及管理规范中的【盘点汇总情况上 报】条款 进行处理，并 把月末盘点差异处理结果及时上 报总部财务处。时间安排】1、周盘初盘时间： 每周周一进行货品初 盘， 确定初盘数据及初盘差异 时间计划在当 天完成；2、对 于帐实不符、帐帐不符的存货项目，仓管会计必须进行复盘，以验 证初盘 数据的 准确及 正确性。 复盘仍 存在不 符情况 的，必 须将盘 点差异 情况反馈给物 流经理。3、不定 期抽查稽核时间：由物流主管会计负责稽核盘点数据，发现问题，指正错误 ，落实责任人，时间安排在复盘 结束后进行。【盘点方法及注意事项】1、盘点采用实盘实点方式， 禁止目测数量，估计数量。2、盘点 时注

3、意货品的摆放，盘点后需要对货品进行整理，保持原有的摆放顺序3、所盘点区域内货品需要全 部盘点完毕并按照要求登记实盘 数量。4、盘点过程中注意保管好“ 盘点表”，避免数据丢失。5、盘点过程中需本着“细心、负责、诚实”的原则进行盘点。6、盘 点过程中严禁弄虚作假、虚报数据、盘点粗心大意导致漏盘、少盘 、多盘 。书写 数据不 详细、错 误、丢 失盘点 表；随 意换岗 ；复盘 不按要 求对初盘异常 数据进行复盘；“偷工减料”； 不按盘点流程作业等。7、主管 财务部门负责仓管会计的盘点考核，未按规定盘点、抽查盘点及报送相关数 据的，每发现一次，扣单月考核 分 3 分。8、由于盘点 差异表数据差异隐瞒不报

4、的，对盘点责任人当月考核视情况每次 扣 5-20 分。【盘点汇总情况上报】1、盘点时实盘数量要及时登 记到盘点表上。2、盘点发现 保管员未及时登记垛卡的，要求保管员在垛卡上记录盘点日期、盘点数 量、并确认签名。3、盘点完毕后，按货品划分 区域整理盘点差异表，结存差异 数量。4、编 制盘点差异表，并上报财务、物流部门主管处，等待各部门主管确认差异数量 。5、汇总财务、物流主管反馈 的差异处理结果及备注信息（差 异原因、 责任人）逐笔 登记盘点差异表，务必将所有差 异原因全部找出。6、编制周盘差异表，并以OA 形式上报物流总监，物流经 理，物流副经理，及财务 部门主管处。7、盘点差异责任人的界定由 物流中心总监认定。8、最终盘点处理结果需经仓库主管、 仓库会计、 责任人三方签字确认并于次日早例 会进行公示。9、每周盘点差异表留存一份 、用于存档、并做好封存工作。【相关部门配合事项】1、盘点前要求保管员需要将能入库归位的货品全部归位入库，并开具入库 单据，录入ERR不能确定客户名称的退货，由仓库主管确认暂时归入“退货暂存库位”2、检查垛卡的管理及规范书写，要求保管员规范登记、保管垛卡，做到逐 笔登记、字迹工整、每笔结余，最大限度的保证盘点数量的准确性。3、保管员对垛卡及货物应做到日清月结。在保管会计每周盘点前，自行进 行盘点前准备工作，盲盘后可到财务进