资金管理系统v3.6介绍PPT课件

1、资金管理3.6系统介绍提纲 系统概述 系统功能 银行接口 应用接口 相关资料系统概述一、应用目标 资金集中管理 强化资金预算 收支两条线 消除两高（存款高、贷款高） 内部结算系统概述二、角色关系成员单位中心银行业务功能 预算管理 资金划拨管理 内部借还款管理 内部结算管理 资金占用费管理 特种业务管理 对外融资管理 帐务管理 商业银行管理 信用管理 重要凭证管理 基础数据管理 系统管理 报表管理预算管理业务简介 成员单位向资金管理中心申报资金使用预算，预算经中心批准后作为资金下拨的依据；中心通过资金预算控制和掌握成员单位的资金使用。预算管理业务流程预算申请预算审核预算汇总Y汇总审核资金下拨N需

2、要汇总预算管理系统运作过程 1预算模板 2日常预算 a) 年度预算 b) 月度预算 3单项预算（追加预算） 4削减预算 5资本性预算附表 6预算与实际对照表 a) 模板 b) 预算与实际对照表预算管理模块边界 与资金划拨管理的关系 审核通过的预算是资金下拨的依据资金划拨管理业务简介 资金管理中心借助银行的汇划功能将成员单位的收入资金划转到中心的银行帐户，在成员单位需要使用资金时下拨给成员单位。资金划拨管理业务流程上划资金通知单上划数据银行回单核对正确？中心记帐成员单位记帐银行上划和银行协商处理YN审核通过的预算资金下拨资金划拨管理系统运作过程 1 资金上划 2 资金下拨 a) 日常性下拨（按旬

3、下拨） b) 追加预算下拨（随时下拨）资金划拨管理模块边界 与预算管理的关系下拨的依据是预算 与帐务管理的关系 a) 记帐分录。 上划：借：银行存款； 贷：内部存款-XX单位 下拨：借：内部存款-XX单位； 贷：银行存款 b) 记帐凭证查询 c) 帐务查询 与银行接口的关系调用银行接口的上划、下拨功能借还款管理业务简介 成员单位向中心提出借款申请，中心审核同意后以内部存款的形式将借款拨付给成员单位；成员单位需在借款到期前偿还借款，否则转入逾期；借还款管理业务流程申请借款借款审核通过吗？N中心拨付Y申请还款还款审核通过吗？N中心扣除借款Y借款单到期未还吗？转逾期Y逾期借款单N结束借还款管理系统运

4、作过程 1 借款管理 2 还款管理 3 借款到期处理 4 利息计算 利息sum(日余额日利率)借还款管理模块边界 1与帐务的关系 a) 记帐分录 借款：借：内部借款-X单位；贷：内部存款-X单位 逾期：借：逾期借款-X单位；贷：内部借款-X单位 还款：借：内部存款-X单位；贷：内部借款-X单位（逾期） b) 记帐凭证 c) 帐务查询 d) 日终处理：借款到期日处理 2与信用管理的关系 申请普通借款借款时，受到信用额度限制。内部结算管理业务简介 成员单位之间的结算采用走帐不走钱的方式在资金管理中心内部进行记帐。业务流程分为主动收款和主动付款内部结算管理业务流程收款方申请收款收款方审核通过吗？N付

5、款方审核Y通过吗？N付款方付款Y中心仲裁通过吗？Y中心强制付款N付款方申请付款付款方审核通过吗？N付款方付款Y内部结算管理系统运作过程 1 主动付款 2 主动收款内部结算管理模块边界 1与帐务的关系 a) 记帐分录 借：内部存款收款方 贷：内部存款付款方 b) 帐务查询资金占用费管理业务简介 结息日系统结算出帐户利息，资金管理中心业务人员将利息清单计息，收取或支付成员单位资金占用费；可以根据实际情况调整计息积数；利率变动时可以调整某种帐户利率或某个帐户的利率资金占用费管理业务流程系统结息中心计息积数调整申请积数调整审核通过吗？N积数调整执行Y开始积数正确吗？YN正确的积数利率调整申请中心审核通

6、过吗？N系统自动调整Y资金占用费系统运作过程 1利息单计息 2业务利率调整 3帐户利率调整 4计息积数调整资金占用费管理模块边界 1与帐务的关系 a) 记帐分录 存款利息：借：财务费用内部存款利息； 贷：内部存款X单位 借款利息：借：内部存款X单位； 贷：财务费用内部借款利息 b) 帐务查询特种业务管理业务简介 包括： 内部存款调整：系统中没有提供业务功能处理的其他业务，如果涉及成员单位存款变动，可以使用此功能处理该业务。 中心财务费用结转：如果中心不是独立核算单位，需要将中心的财务费用结转到他所属的核算单位，一般是省公司 冻结、解冻：根据业务需要，冻结成员单位内部存款，限制其可用额度；对冻结

7、的帐户的金额可以解冻特种业务管理业务流程特种业务申请中心审核通过吗？N特种业务执行Y特种业务管理系统运作过程 1内部存款调整 2财务费用结转 3冻结、解冻特种业务管理模块边界 1与帐务的关系 a) 记帐分录 内部存款调整：根据调整的借贷方记帐 中心财务费用结转： 借：财务费用内部借款利息 贷：内部存款省公司 借：内部存款省公司 贷：财务费用内部存款利息 b) 帐务查询对外融资管理业务简介 中心在银行的借款和还款情况，通过该功能记录在系统中对外融资管理业务流程对外借款登记中心审核通过吗？N对外借款执行Y对外还款登记中心审核通过吗？N对外还款执行Y对外融资管理系统运作过程 1 对外借款 2 对外还

8、款对外融资管理模块边界 （无）帐务管理业务简介 业务功能的自动记帐处理 记帐凭证处理 日终帐务处理 帐务查询帐务管理业务流程登记记帐凭证审核记帐凭证通过吗？N记帐凭证执行Y帐务管理系统运作过程 1 记帐接口 2 日终处理 3 模块功能帐务管理模块边界 与业务功能的关系 是业务功能记帐处理模块 是业务功能数据集中反应的模块商业银行管理业务简介 银行接口的管理功能模块 签到、签退 查询帐户余额 查询帐户交易明细 上划对帐 下拨对帐商业银行管理业务流程 （无）商业银行管理系统运作过程 1银行提供的银企互联方案 2东软的直联方案 3系统实现的统一接口 4业务功能商业银行管理模块边界 与资金划拨的关系

9、资金上划调用获取上划数据接口 资金下拨调用资金转帐接口 上划、下拨对帐调用相应的对帐接口信用管理业务简介 评定成员单位信用等级和信贷额度信用管理业务流程录入信用评定数据信用分数评定信用等级评定信用额度评定维护信用评定规则评定规则信用管理系统运作过程 1信用评定规则 2信用分数评定 3信用额度评定信用管理模块边界 与内部借款的关系成员单位信用额度作为成员单位内部借款时的约束条件重要凭证管理业务简介 中心日常经营过程中产生的票据、凭证等重要会计档案的保管、状态跟踪。重要凭证管理业务流程重要凭证入库登记入库审核通过吗？NY库存重要凭证重要凭证领用登记领用审核通过吗？NY被领用重要凭证重要凭证归还登记归还审核通过吗？NY库存重要凭证重要凭证遗失登记遗失审核通过吗？NY被遗失重要凭证重要凭证管理系统运作过程 1 重要凭证入库 2 重要凭证领用 3 重要凭证归还 4 重要凭证