中小企业管理云项目管理办公室

1、“中小企业管理云”项目管理办公室中小企业管理云管办文 【2011】 002号金蝶“中小企业管理云”项目专项费用管理办法第一章 总则第一条 为了保障“中小企业管理云”项目的顺利进行、规范和加强“中小企业管理云”项目的资金使用和管理，根据国家国家科技支撑计划专项经费管理办法及国家有关财政财务管理制度，结合“中小企业管理云”项目的管理要求，制定本办法。第二条 “中小企业管理云”项目资金包括中央财政资金、地方财政资金、单位自筹资金。各种渠道获得的资金都应当按照“专款专用、单独核算、注重绩效”的原则使用和管理。各种来源的资金应当按照相关资金提供方对资金使用和管理的具体要求，统筹安排和使用。第三条 “中小

2、企业管理云”项目设立专门帐号（银行户名：金蝶软件（中国）有限公司,开户银行：招商银行深圳高新园支行，银行账号：811980636610001，开户地址：深圳市），由“中小企业管理云”项目管理办公室统一开设，资金支付纳入国库动态监控体系管理。第二章 管理机职责第四条 按照“中小企业管理云”项目的组织管理体系，实行分级管理，分级负责。成立“中小企业管理云”项目管理办公室，项目专项经费管理由项目管理办公室专人负责。第五条 “中小企业管理云”项目管理办公室在项目资金管理方面的的主要职责为：1、负责组织项目总预算和年度预算及季度预算的编制及分解；2、负责指导和督查项目预算执行情况，保证项目资金按预算进度

3、合理支出；3、负责中小企业管理云专项资金管理、项目费用管理及核算工作；4、及时反馈资金使用情况，对项目实施中的重大预算调整提出建议；5、负责建立符合项目资金内部监管机制，保证重大专项资金使用的规范性、安全性和有效性；6、进行项目决算等工作，配合项目验收。第三章：项目经费审批流程及权限第六条 所有中小企业管理云经费支出必须按月报送项目预算，由“中小企业管理云”项目管理办公室讨论，并由项目负责人审批后，方可支出。支出时，财务人员必需严格按照预算进行审批，对于超预算的支出不予支出或需要进行特别审批并由项目负责人或项目负责人授权人审批，方可支出。第七条：中小企业管理云所有经费支出均实行“财务一支笔”的

4、审批制度，指定专人审批，需要项目负责人或项目负责人授权人进行审批，方可支出。第三章 项目开支范围第八条 中小企业管理云专项项目经费由直接费用和间接费用组成。具体开支范围如下：（一）直接费用是指在项目实施过程（包括研究、中间试验试制等阶段）中发生的与之直接相关的费用。主要包括：1. 设备费：是指在项目实施过程中购置或试制专用仪器设备，对现有仪器设备进行升级改造，以及租赁使用外单位仪器设备而发生的费用。各项目承担单位应当严格控制设备购置费支出。于使用重大专项资金购置的单台/套/件价格在200万元以上的仪器设备，应当按照中央级新购大型科学仪器设备联合评议工作管理办法（试行）的有关规定执行。2. 材料

5、费：是指在项目实施过程中由于消耗各种必需的原材料、辅助材料等低值易耗品而发生的采购、运输、装卸和整理等费用。3. 测试化验加工费：是指在项目实施过程中由于承担单位自身的技术、工艺和设备等条件的限制，必须支付给外单位（包括项目和课题承担单位内部独立经济核算单位）的检验、测试、设计、化验及加工等费用。4. 燃料动力费：是指在项目实施过程中相关大型仪器设备、专用科学装置等运行发生的可以单独计量的水、电、气、燃料消耗费用等。5. 差旅费：是指在项目实施过程中开展科学实验（试验）、科学考察、业务调研、学术交流等所发生的外埠差旅费、市内交通费用等。6. 会议费：是指在项目实施过程中为组织开展相关的学术研讨

6、、咨询以及协调任务等活动而发生的会议费用。7. 国际合作与交流费：是指在项目实施过程中相关人员出国及外国专家来华工作而发生的费用8. 出版/文献/信息传播/知识产权事务费：是指在项目实施过程中，需要支付的出版费、资料费、专用软件购买费、文献检索费、专利申请及其他知识产权事务等费用。9. 劳务费：是指在项目实施过程中支付给项目组成人员中没有工资性收入的相关研发人员（如在校研究生等）和临时聘用人员等的劳务性费用。项目承担单位聘用的参与重大专项研究任务的优秀高校毕业生在聘用期内所需的劳务性费用和有关社会保险费补助，可以在劳务费中列支。10. 专家咨询费：是指在项目实施过程中支付给临时聘请的咨询专家的

7、费用。专家咨询费不得支付给参与重大专项项目研究及其管理相关的工作人员。专家咨询费的开支标准见下表：咨询专家咨询方式标准（元）具有或相当于高级专业技术职称的人员会议咨询500-800（人/天）（第1、2天）300-400（人/天）（第3天以后）通讯咨询60-100（人/个项目或课题）其他人员会议咨询300-500（人/天）（第1、2天）200-300（人/天）（第3天以后）通讯咨询40-80（人/个项目或课题）12. 产业化费用：是指在重大专项项目实施过程中除上述支出项目之外的其他直接相关的支出。（二）间接费用是指项目承担单位在组织实施重大专项过程中发生的无法在直接费用中列支的相关费用。主要包括承担单位为项目研究提供的现有仪器设备及房屋，日常水、电、气、暖消耗，有关管理费用的补助支出，以及承担单位用于科研人员激励的相关支出等。第四章 项目费用核算及报销指南 第九条 在财务系统的产品核算项目中建立中小企业管理云专项核算项目，对中小企业管理云费用进行归集，业务人员在报销中小企业管理云费用的时候，需要选择相应中小企业管理云专项核算项目，并在报销内容摘要中以予说明；第十条 在支付中小企业管理云费用时，需要在摘要中明确用途应当严格按照办法核定的经费使用方向填写，项目名称、项目编码按照预算文件内容填写；第十一条 支付指令（支票