银行银行承兑汇票质票承兑业务操作规程

1、银行银行承兑汇票质票承兑业务操作规程目录第一章总则第二章质票承兑业务办理原则第三章质票承兑业务办理流程第四章档案管理第五章附则 1 第一章总则第一条 为满足客户结算业务需求，加强银行承兑汇票质票承兑业务内部管理，规范业务操作，根据中华人民共和国票据法、支付结算办法等法律法规及中国银行商业汇票承兑业务内部管理操作规程等规章制度，制定本规程。第二条 银行承兑汇票质票承兑业务（以下简称质票承兑业务），是指根据客户申请，以未到期银行承兑汇票作为质押，在规定条件下，由银行按照质押票面金额的一定比例，为承兑申请人承兑一张或多张银行承兑汇票，并承诺在所签发汇票到期日对收款人或持票人无条件支付确定金额的票据业

2、务。第三条 本规程所称“原票”是指承兑申请人合法持有且作为质押用途的银行承兑汇票， “新票”是指银行按照质押票面金额的一定比例，为承兑申请人承兑的一张或多张银行承兑汇票。第四条本规程仅适用于人民币承兑业务。第二章质票承兑业务办理原则第五条质票承兑业务申请人应具备以下基本条件：（一）经依法注册登记、法定地址在中华人民共和国境内的企业法人； 2（二）在银行分支机构开立存款账户；（三）生产经营正常、信誉良好，且在金融机构无不良信用记录；第六条 办理质票承兑业务，原票和新票均须以真实合法的商品、劳务交易为基础，并在交易合同中注明以银行承兑汇票作为结算工具和方式。第七条 原票的范围限于银行总行当年公布的

3、“承兑银行名单”中授信额度在 10 亿元（含）以上的商业银行，以及银行其他分支机构承兑的商业汇票。第八条 原票在质押时应注明银行为被背书人，背书记载“质押”字样，并加盖客户印鉴章。原票不得有“不得转让”字样。第九条 原则上，原票应先于新票到期， 信用等级为 AA级（含）以上客户的质押率最高为 100%， AA 级以下客户的质押率最高为90%。原票到期后的托收款项，按照新票票面合计金额转入申请人保证金专户，作为新票的保证金，剩余款项划入申请人结算账户。对于原票晚于新票到期的质票承兑业务，仅限于我行AA 级（含）以上客户，且质押率不得超过90%。新票到期前三天，承兑申请人须将应付票款足额存入保证金

4、专户，才能办理原票的质押解除手续。 如发生垫款， 应从原票托收款项中扣收垫款及罚息，剩余款项划入申请人结算账户。 3 第十条 一份银行承兑协议项下，新票出票日期应为同一日，新票出票日期不同的，不得在同一份承兑协议项下办理。第十一条 在银行承兑协议项下汇票到期日最迟的一笔承兑业务尚未解付之前，不得以承兑协议项下的一笔或多笔承兑汇票已经到期解付为由提前解除在原票上设立的担保。第三章质票承兑业务办理流程第十二条质票承兑业务办理流程（一）客户申请客户申请办理质票承兑业务，应按照中国银行商业汇票承兑业务内部管理规程 （以下简称承兑管理规程 ）有关规定，提供客户基础材料以及证明原票、 新票交易真实性相关材

5、料。（二）受理与审查信贷经营部门收到申请人提交的材料后，按照承兑管理规程有关规定，对基础材料、原票和新票交易真实性等进行逐笔审核。（三）原票真伪性审查会计部门应严格按照中国银行商业汇票贴现业务内部管理规程及其它相关规定，对原票真伪性、合规性进行审查，并将商业汇票审核查询通知回执反馈信贷经营部门。（四）审批 4信贷经营部门按照低风险表外业务审批有关规定进行报批。（五）签订协议信贷经营部门按最终审批同意的金额、期限等，与承兑申请人签订银行承兑协议 、权利质押合同 、保证金质押合同 。使用此前公布的银行承兑协议标准文本格式的，须在协议中“七、其他条款”中，增加以下条款：1出质人保证质押票据在质押以及

6、托收期间真实有效，不得有任何妨碍承兑银行行使票据权利的行为。2质押票据到期后的托收款项，应立即按照新承兑的银行承兑汇票票面合计金额转入前款第五条规定的保证金账户，作为承兑银行已承兑的银行承兑汇票的保证金。（适用于原票早于新票到期）3新承兑的银行承兑汇票到期前三天，承兑申请人须将应付票款足额存入前款第五条规定的保证金专户后，办理质押票据的质押解除手续。如发生垫款，承兑银行从质押票据托收款项中扣收垫款及罚息后，剩余款项划入承兑申请人结算账户。（适用于原票晚于新票到期）4其它特殊情况下（托收票据遗失、托收款项未到账等），承兑银行出现垫款风险，承兑申请人对承兑银行承兑的承兑汇票有及时履行付款的义务。使

7、用此前公布的保证金质押合同标准文本格式的，需进行如下修改： 5 1删除第六条中“甲方保证在本合同签订之日起个工作日内将（币种）元（大写）的保证金存入其在乙方开立的保证金专户”的内容。2第十一条第（二）款修改为“编号为的质押票据到期后，收回款项立即按不低于号银行承兑协议项下所列银行承兑汇票票面金额的保证金转入甲方在乙方开立的相应保证金账户内，作为承兑银行已开出银行承兑汇票的保证金。 ” 以上修改见附件 1、附件 2。（六）保证金账户开立申请人应在承兑行开立银行承兑汇票保证金专户，会计部门应按照会计核算中有关质押物保管有关规定，及时办理原票质押手续并进行妥善保管。（七）承兑审核无误后，按照承兑管理规程及会计核算有关规定，办理承兑手续。（八）监督检查信贷经营部门应按照承兑管理规程有关规定，对新票逐笔进行承兑后的监督管理。（九）托收与付款原票委托收款和新票到期付款，应参照银行会计核算有关规定执行。 6第四章档案管理第十三条 质票承兑业务办理后， 经办行应及时登记质押汇票台账和承兑汇票台账。第十四条 对商业汇票承兑业务档案资