银行存款管理制度

1、标准制度示范文本 | Excellent Model Text 资料编码：CYKJ-FW-592编号：_银行存款管理制度编辑：_日期：_单位：_银行存款管理制度用户指南：该制度资料适用于加强和规范人员自身的建设，实行工作管理和维护工作秩序，并进一步提高工作效率形成明文上的条款，经过一定的程序严格制定并公式，最终成为管理的依据和准则。可通过修改使用，也可以直接沿用本模板进行快速编辑。一、目的本管理文件明确了公司通过银行进行收款、付款结算及银行存款余额的管理要求与操作规范，以规范银行存款业务的基本程序。二、范围本程序管理文件适用于公司银行存款业务，适用于会计部及收、付款相关部门，但不包括结算中心。

2、涉及结算中心银行存款业务详见结算中心管理制度(p3z48)。三、相关程序及制度·资金使用计划制度(p3z41·借款管理制度(p3z45·费用报销管理制度(p3z46·结算中心管理制度(p3z48四、业务流程1、银行收款管理11三九医贸销售款转帐涉及部门及岗位岗位岗步骤说明三九医贸/银行/结算中心完成三九医贸销售款转帐相关业务，详见结算中心管理制度(p3z48)之"23银行收款(三九医贸收货款)"制单会计以结算中心记帐凭证一份为原始凭证，制作并打印记帐凭证主管会计审核记帐凭证根据记帐凭证登记银行存款日记帐12其他银行收款出纳/结算中心完

3、成银行进帐相关业务，详见结算中心管理制度(p3z48)之"22银行收款(三九医贸收货款除外)"2、空白支票领取管理详见结算中心管理制度(p3z48)之"4、空白支票领取管理"。2、银行付款管理21自行签发支票付款经办人对于十万元以下(不含十万元)且需用支票付款的，按照不同业务内容填制单据：属借款的，填制资金使用请示报告单(支票)；属报销的，填制费用报销单。单据分别经授权人审批和主管会计、会计部部长审核，详见借款管理制度(p3z45)和费用报销管理制度(p3z46)向经办人签发支票收取支票，在资金使用请示报告单(支票)、费用报销单上签字确认，并在出纳的支票

4、登记本上签收填制支票付款通知书一式三联，连同支票根交结算中心会计，办理领取空白支票的销帐手续。带回结算中心会计、出纳盖章的支票付款通知书两联，一联留作存根结算中心会计在支票付款通知书上盖章，留存一联及支票根作为原始凭证，制作并打印记帐凭证结算中心主管会计结算中心出纳根据审核后的记帐凭证登记银行存款日记帐，同时根据支票根在支票登记簿上注销会计部出纳领取的空白支票将支票付款通知书一联交制单会计，一联留存，在支票登记簿上登记以支票付款通知书一联、资金使用请示报告单(支票)或费用报销单作为原始凭证，制作并打印记帐凭证根据审核后的记帐凭证登记银行存款日记帐22委托结算中心付款对于十万元以上(含十万元)付款，按照不同业务内容和结算方式填制单据：属借款的，填制资金使用请示报告单(支票)；属报销的，填制费用报销单。单据分别经授权人审批和主管会计、会计部部长审核，交出纳。详见借款管理制度(p3z45)和费用报销管理制度(p3z46)根据不同付款方式要求，开具支票付款通知书一式三联或汇票、电汇通知书一式三联，交结算中心会计结算中心办理银行付款手续，详见结算中心管理制度(p3z48)之"61公司付款管理"以结算中心盖章的支票付款通知书或汇款、电汇通知书一联为原始凭证制作并打印记帐凭证，一联作为存根根据经审核的记帐凭证登记银行存款日记帐3、银行存款余