公司月经营完成情况分析

1、××××公司2013年×月份经营完成情况分析编 制 人：编制日期： 2013年×月份经营完成情况分析截至2013年×月底，××公司资产总额为××万元，净资产金额××万元，销气量××万方，实现营业收入××万元，实现净利润××万元。一、财务状况截至2013年×月×日，××公司账面资产总额为××万元，较年初增加××万元，其中：货币资金

2、××万元；应收账款××万元；预付账款××万元；其他应收款××万元；固定资产净值××万元；在建工程××万元。负债总额为××万元，其中：银行借款××万元（短期借款××万元，长期借款××万元）；应付账款××万元；预收账款××万元；其它应付款××万元；专项应付款××万元。所有者权益总额为××万元，较年初增长

3、××万元，其中：实收资本××万元；资本公积××万元；盈余公积××万元；未分配利润××万元；归属于母公司所有者权益××万元，较年初增长××万元；少数股东权益××万元。二、2013年经营完成情况（一）总体完成情况截止×月份累计完成销（输）气量××万立方，完成全年预算的××%，较上年同期增长××%；完成营业收入××万元，完成全年预算的×

4、5;%，较上年同期增长××%；实现净利润××万元，完成全年预算的××%，较上年同期增加××%。各指标完成情况见下表：单位：万元，万立方项目本年累计本年预算数预算完成率上年同期数较上年同期对比销（输）气量一、营业收入 天然气销售收入 用户工程收入 其他收入二、营业成本 天然气销售成本 其中：制造费用 用户工程成本 其他成本三、税金及附加四、销售费用五、管理费用六、财务费用七、营业利润八、营业外收支净额九、利润总额减：所得税费用十、净利润十一、工程建设管理费（二）利润影响因素分析单位：万元项目影响利润金额影响因素与预算

5、对比与上年同期对比一、营业收入天然气销售收入用户工程收入其他业务收入二、营业成本天然气销售成本用户工程成本其他业务成本三、营业税金及附加四、销售费用五、管理费用六、财务费用七、营业外支出净额八、所得税影响净利润合计备注：影响因素列为导致净利润发生变化的动因1、销（输）气量影响分析截止×月完成销气量××万方，完成全年预算的××%，较上年同期增加（减少）××%，具体情况见“附表1-销、输气量表”。（其他类型公司按照相同格式填写）以文字形式进行分析，至少包含以下内容：（1）预算差异原因，重点分析影响较大的用户类别未完成预算的影响因

6、素；（2）与上年同期水平产生差异的原因，重点按用户类别分析影响因素。2、收入类影响分析截止×月完成天然气销售收入××万元，完成全年预算的××%，较上年同期增加（减少）××%，具体情况见“附表2-收入分析表”。（其他类型公司按照相同格式填写）以文字形式进行分析，至少包含以下内容：（1）预算差异的影响因素；（2）与上年同期水平产生差异的具体因素。3、销气价格变动分析截止×月天然气销售现行价格为××元/立方，与预算价格对比增加（减少）××%，较上年同期价格相比增加（减少）×

7、;×%，具体情况见“附表3-价格分析表”。以文字形式详细说明“因价格变动影响利润的金额”。4、天然气销售成本变动分析截止×月，天然气销售成本××万元，完成全年预算××%，较上年同期对比增加（减少）××%，具体情况见“附表4-天然气销售成本变动表”。以文字形式进行分析，至少包含以下内容：（1）因天然气销售成本变动影响利润的金额； （2）制造费用变动具体项目的原因； （3）成本项目变动的原因。5、用户工程成本变动影响分析截止×月，用户工程成本共计××万元，完成全年预算××

8、;%，较上年同期对比增加（减少）××%，具体情况见“附表5-用户工程成本表”。以文字形式进行分析，至少包含以下内容：（1）因用户工程成本变动影响利润的金额； （2）成本项目变动的原因。6、费用项目变动影响分析截止×月，管理费用共计××万元，完成全年预算××%，较上年同期对比增加（减少）××%；销售费用共计××万元，完成全年预算××%，较上年同期对比增加（减少）××%；财务费用共计××万元，完成全年预算××%

9、，较上年同期对比增加（减少）××%，具体情况见“附表6-费用项目表”。以文字形式详细说明“费用项目的变动原因及影响利润的金额”。7、薪酬分析表截止×月，员工薪酬总计共××万元，完成全年预算××%，较上年同期对比增加（减少）××%，具体情况见“附表7-薪酬变动分析表”。以文字形式分析说明“薪酬与预算、上年同期水平产生差异的原因”。8、主要比率分析截止×月，各主要经营比率见“附表8-比率分析表”。以文字形式分析说明“上述比率与预算、上年同期水平产生较大差异的原因”。（三）单月对比分析1、单月横向对比分析单位：万元、万立方销气量净利润制造费用销售费用管理费用1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合计以文字形式进行分析，至少包含以下内容：（1）本月销气量及净利润较1月份对比，增加（减少）原因；（2）本月销气量及净利润较上月对比，增加（减少）原因。2、单月纵向对比分析（1）销（输）气量对比分析本月天然气销气量××立方，较上年同期相比增加（减少）××%，具体情况见“附表9-销、输气量单月分析”。以文字形式分析说明“销（输）气