电子办税服务厅-个税申报-操作指引

1、 实行个人所得税全员全额扣缴申报前实行个人所得税全员全额扣缴申报前提提 一、纳税人需联系专管员在核心进行个人所得税扣缴税款登记及征收一、纳税人需联系专管员在核心进行个人所得税扣缴税款登记及征收品目认定品目认定 二、征收方式为代扣代缴，二、征收方式为代扣代缴，不能是代收代缴不能是代收代缴 申报表申报表 一、使用纳税人识别号登录电子办税服务平台一、使用纳税人识别号登录电子办税服务平台 二、点击申报缴款二、点击申报缴款 三、点击三、点击“扣缴个人所得税申报表扣缴个人所得税申报表_ _月报月报”右侧的右侧的“填写填写”即可填写个即可填写个税的申报表，如果没有税的申报表，如果没有“扣缴个人所得税申报表扣

2、缴个人所得税申报表_ _月报月报”，则点击页面，则点击页面右上角的右上角的“重新获取申报清册重新获取申报清册” 详见下图详见下图 申报表申报表 个税申报页面个税申报页面可以录入和导入，导入时需先下载最新的模板。可以录入和导入，导入时需先下载最新的模板。 录入录入 一、增加人员基础信息，点击人员管理一、增加人员基础信息，点击人员管理 二、点击二、点击“新增新增”后，填入相应信息并保存后，填入相应信息并保存 录入录入 三、增加人员基础信息后，点击新增三、增加人员基础信息后，点击新增弹出如下窗口：弹出如下窗口：根据实际情况选择需报税的人员。根据实际情况选择需报税的人员。 录入录入 四、新增人员信息后

3、会显示在主页面上四、新增人员信息后会显示在主页面上点击点击“计算税额计算税额”即可计算所需缴纳的税款，计算完成后点击即可计算所需缴纳的税款，计算完成后点击“联网申联网申报报”。 导入导入 一、一、需先下载最新的模板需先下载最新的模板 二、点击二、点击“扣缴个人所得税报告表扣缴个人所得税报告表”，进入填写页面。，进入填写页面。导入导入 三、扣缴个人所得税模板，填写注意事项：三、扣缴个人所得税模板，填写注意事项： 扣缴个人所得税模板主要填写：扣缴个人所得税报告表。扣缴个人所得税模板主要填写：扣缴个人所得税报告表。 填写扣缴个人所得税报告表操作说明：填写扣缴个人所得税报告表操作说明： 此表单需要填写

4、以下内容：扣缴义务人识别号，扣缴义务此表单需要填写以下内容：扣缴义务人识别号，扣缴义务人名称，税款所属期起止，填表日期，经办人名称人名称，税款所属期起止，填表日期，经办人名称 扣缴个人所得税报告表扣缴个人所得税报告表 扣缴个人所得税报告表：扣缴个人所得税报告表： 必填项：表中打必填项：表中打* *号的为必填项号的为必填项 填表注意事项：填表注意事项： 所填内容需要从第所填内容需要从第1010行即空白内容的第一行进行填写，中行即空白内容的第一行进行填写，中间不能出现空行现象。间不能出现空行现象。 导入导入 四、将填好的扣缴个人所得税报告表模板导入客户端进行联网申报四、将填好的扣缴个人所得税报告表

5、模板导入客户端进行联网申报 点击点击“导入导入”菜单下的菜单下的“导入导入ExcelExcel模板文件申报数据模板文件申报数据”按钮，进行模板按钮，进行模板数据导入：数据导入：五、申报数据导入完成后，点击五、申报数据导入完成后，点击“计算税额计算税额”按钮，进行税额计算，检按钮，进行税额计算，检查数据是否正确，确认无误后，点击查数据是否正确，确认无误后，点击“联网申报联网申报”，进行网上申报。，进行网上申报。作废申报作废申报纳税人对于已经成功申报的税种，发现申报的金额错误，需要作纳税人对于已经成功申报的税种，发现申报的金额错误，需要作废第一次申报的可以通过此模块处理。对于已经缴款尚未缴入国废第

6、一次申报的可以通过此模块处理。对于已经缴款尚未缴入国库的数据，不允许作废库的数据，不允许作废点击点击“申报缴纳申报缴纳”，选择，选择“申报作废（个税）申报作废（个税）”，进入作废申报，进入作废申报界面界面 作废申报作废申报选择需要作废的数据，点击选择需要作废的数据，点击“填写作废申请填写作废申请”。点击。点击“作废作废”按按钮，作废对应申报。钮，作废对应申报。作废申报后要重置报表。作废申报后要重置报表。 注意事项：注意事项：申报成功后到缴税清册里缴款。申报成功后到缴税清册里缴款。如果人员里有外籍，所得项目为如果人员里有外籍，所得项目为“外籍人员正常工资薪金外籍人员正常工资薪金”和和“外籍人员数月奖金外籍人员数月奖金”的数据的数据暂时只能到大厅申报，或只导入国