物业公司财务管理制度最新修订

1、谢谢观赏2019年物业公司财务管理制度最新修订财务报销制度财务管理制度自2019年Xx月XX日实施目录第一部分财务报销制度第一节财务各类报销制度2-7第二节工薪福利制度7-8第三节车辆费用报销制度8-9第四节差旅费、培训费报销制度9-10第二部分财务管理制度第五节个人借款管理制度10-11第六节票据管理制度11-12第七节固定资产管理制度12-14第八节各项目小区财务收支管理制度15-17第九节会计核算17-18第三部分附则第十节附则(18)第一部分财务报销制度第一节财务各类报销制度一、目的根据财务制度的有关规定，进一步规范公司内部报销、付款程序，严格有关手续。二、适用范围适用于公司各部门和全

2、体员工。三、职责1 、分公司财务部统一办理分公司所有财务结算。2、总部财务部对分公司及各项目的开支情况进行总体控制，进行集中管理，并执行总经理的授权范围内办理公司内部往来结算及公司与其他单位的财务收支事项。四、程序（一）、审批权限1 、各级管理人员按照公司规定的权限审批。2、分公司会计对其分管项目区域进行审批，总部财务经理在对所有分公司的支付业务均应审查。3、各部门及项目小区负责人应对该项部门或项目小区所发生的业务进行审批签字。4、对不符合规定的货币资金支付业务，审批人应当拒绝批准。（二）、财务审批管理原则1、事前呈批，逐级审批：每笔费用在报销前，必须钉钉系统中按类别审批事项，逐笔报有权审批人

3、同意后方能报销程序。钉钉系统已设置好审批人，申请人需要填写相关的要素和上传相应的附件即可。2、在未得到有最终批准权领导的具体批示前（除紧急突发事件外），任何人不得就申请内容做出承诺或者执行。（三）、财务审批报销流程1、财务审批报销流程包括：线上和线下。（1）线上：呈文审批。1）线上财务审批类别：行政类（费用报销、非工程类）、备用金借款类、采购类、工程及维修类。2）线上财务审批程序：a）发起人根据审批类别选择审批类别呈文报批，正确选择报批类别，呈文呈述清晰，上传附件，附件上传包括：表格、文档、扫描（拍照）上传相应的图片、采购类有必要与电商比价并上传淘宝链接。b）超权限范围内，原则上必须事前呈文，

4、严禁“先斩后奏”，紧急突发事件第一时间微信、电话、短信等渠道向区域经理/总经理汇报，并在完成后24小时内呈文申报，附件上传现场相应的图片。c）月结费用包括：零星采购、零星工程及维修、通信费、办公用桶装水及房屋租金等，月初5个工作日内呈文统一按类别集中申报上月报销支出。d）项目小区日常费用报销不超过权限范围内，事后项目小区集中分类呈文申报审核，禁止拆单而事后呈文，一经发现，公司按绩效考核办法处理。e）报价单要有材料详细信息包括材料品牌、规格及价格，有人工成本需要注明人工成本，单位名称、报价人姓名及联系电话，加盖报价公司公章，属于私人报价，要有联系人和联系电话，呈文报批附件上传。f）属于项目小区公

5、共支出的附件必须上传业委会工作联系函。g）行政类（费用报销、非工程类）：包括电话费、办公用桶装水、房屋租金、业务招待费、差旅费，垃圾清运费等费用。h）备用金借款类：项目小区备用金借款，出差借款。i）合同付款根据合同约定付款呈文报批付款。j）采购类：日常零星采购和大项采购（包括计划采购）。日常零星采购报批：各部门及项目小区日常零星采购实行定点采购，月初与其他零星采购物品一起呈文上报上月日常零星采购，附件附上发票、销货明细表、项目明细必须有采购物品的品牌型号、数量、单价和金额，物品使用领用签名表；为节约成本，物品采购前单项金额和单项累计金额较大先询价，与电商相同品牌和规格的物品比价，务必价格合理，

6、行政人事部对价格进行审核，财务部对价格进行抽检和复检，如钉钉上报审批价格偏差大，则追究相关责任人责任，并按合理价格审核审批付款。大项采购（包括计划采购）：单项和单项累计超过500元以上（含500元）必须事前呈文，采购前先呈文申报，与电商比价，价格参考电商相同品牌和规格的物品价格，呈文附件附上电商比价的采购淘宝链接。各项目小区需统一采购，报行政人事部集中统一采购。k）工程及维修类：呈文报批工程及维修需要提供2-3家比价报价单。超过2000元以上（含2000元）工程及工程维修项目必须工程验收合格。超过5000元以上（含5000元）工程项目需要立项。工程维修呈报附件上传维修前后相应的图片。3、钉钉呈

7、文申报额度权限a）行政类（费用报销、非工程类）、备用金借款类、采购类：a） 单项和单项累计支出1000元（不含1000元）以下：审批：经办人发起申请-项目小区（部门）负责人-区域经理-分管分公司会计抄送：分管分公司会计、总部行政部、总部财务部、总经理b） 单项和单项累计支出1000元（不含1000元）以上审批：经办人发起申请-项目小区（部门）负责人-区域经理-分管分公司会计总部行政人事部-总部财务经理-总经理。抄送：分管分公司会计、总部行政部、总部财务部、总经理2）工程及维修类a） 单项和单项累计支出1000元（不含1000元）以下：审批：经办人发起申请-项目小区（部门）负责人-区域经理-工程

8、部主管-分管分公司会计抄送：分管分公司会计、总部行政部、总部财务部、总经理b） 单项和单项累计支出1000元（含1000元）以上审批：经办人发起申请-项目小区（部门）负责人-区域经理-工程部主管-分管分公司会计-总部行政人事部-财务部-总经理。抄送：分管分公司会计、总部行政部、总部财务部、总经理4、钉钉流程处理时间管理1）流程发起要求a）经办人在发起流程时，对于需要多部门会签或审核的流程，发起人应先进行线下沟通（线下沟通至少包含直接上级和相关业务部门负责人），才能发起流程。b）流程资料上传与检查：经办人发起流程时，需要上传相关附件资料，应检查资料的完整性和可用性（保证附件资料在审批过程中能正常

9、打开）。在发起流程后，经办人须及时将纸质附件送到相关审批人处进行审核。2）流程审批要求a）审批意见：各环节审批人有必要明确发表意见（抄送传阅除外），客观、清晰的表达自己的意见和态度。b）禁止讨论协商：流程原则上只是完成审批过程，具体事务和问题线下讨论和会议完成，流程审批人在审批时明确并签署意见，禁止在流程审批过程中讨论性协商。c）流程搁置与打回：在流程审批过程中，如发现发起人上传流程有误或是疑问，审批人须立即呈文呈批呈述评“评论”明确意见，禁止未呈述明确意见直接搁置流程或者强行将流程打回，更禁止没有仔细审阅流程就直接通过。d）流程协商：对于流程中未设置相关人员但确实需要征求意见的，审批人须立即呈文呈批呈述评“评论”明确意见，但应避免利用流程协商完成工作正常的沟通和协调。3）流程审批时间要求a）原则上流程审批人每天至少早、中、晚进行三次登陆公司系统进行流程审批。b）处理时间按流程审批人收件时间到审批完成时间计算。4）钉钉审批流程时效标准a）行政类（费用报销、非工程类）、备用金借款类：各级审批人在收到呈文4小时工作时间内完成。b）采购类：负责审批核价审批人收到呈文8小时工作时间内核价审核完成，其他审批人在收到呈文4小时内完成。c）工程及维修类：负责审批核价审批人收到