会计电算化(1)

1、考试要求本套试卷共六道大题，请严格按照试题要求在U851A中进行相应操作，账套号和账套名称必须书写正确，否则将严重影响考生得分。一、初始化账套1、由用户admin（无口令）进入用友ERPU8系统管理，注册系统默认的服务器。2、在用户中增加：王主管（编号001）、张出纳（编号002）、李会计（编号003）。并指定“王主管”为账套主管。3、建立账套：相关账套信息如下：账 套 号：052账套名称：江西省奉新设备制造厂会计期间：2007年01月01日至12月31日记账本币：人民币（代码：RMB）企业类型：工业行业性质：2007年新会计制度科目按行业性质预置科目：不需要对部门、供应商、客户分类。科目编码

2、：42222启用模块：总账启用时间：2007年01月01日4、财务人员的权限设置由王主管完成建账题、审核工作。由李会计完成凭证题中的填制及月末转账、生成资产负债表及利润表工作。5、在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加）并在“编辑”中指定现金总账科目和银行总账科目。在“选项”中指定现金总账科目和银行总账科目。在 “选项”中选定出纳凭证必经由出纳签字。6、在凭证类型中设置，收款凭证、付款凭证、转账凭证7、增加结算方式： 2 支票 201 现金支票 202转账支票二、期初余额要求录入余额平衡科目编码科目科目名称期初余额库存现金40,000银行存款320,000应收账款112201A公司

3、900,000112202B公司440,000原材料140301甲材料600,000库存商品140501A产品900,000固定资产1,000,000累计折旧600,000短期借款700,000应付账款220201C公司1,100,000220202D公司400,000实收资本1,240,000盈余公积160,000三、业务题 2007年1月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。 1月5日，办理银行汇票存款150,000，以备购买P公司材料。（票据号z001） 1月8日，购买P公司甲材料，发票账单已收到不含税买价为100,000，增值税金额为17,000元，贷款通过已办理的银行汇票办

4、理结算，甲材料已验收入库。 1月12日，通过银行转账收到P公司退回多余款项33,000元。（票据号z002） 1月16日，通过银行转账收到A公司所欠贷款350,000元，收到B公司所欠贷款100,000元。（票据号z003） 1月28日，收到W公司以货币资金形式投资200,000元，款项存入银行。（票据号z004）2007年2月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。2月4日，签发转账支票购买办公用品9,000元。（票据号z005）2月9日，销售产品一批，取得不含税收入500,000元，增值税金额85,000元，款项已存入银行。（票据号z006）2月16日，通过银行转账支付所欠C公司贷

5、款300,000元，支付所欠D公司贷款150,000元。（票据号z007）2月16日，购买G公司股票10,000股，不打算长期持有，每股股票买13元，款项通过银行转账支付。（票据号z008）2月20日，通过银行支付短期贷款利息18,000元。（票据号z009） 2007年3月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。 3月2日，通过银行转账偿还所欠银行短期贷款200,000元。（票据号z010）3月5日，采购员报销差旅费11,000元，以现金支付。3月10日，出售2月16日购入的G公司股票100,000股（成本价13元），取得处置净收入135,000元，款项存入银行。（票据号z011）3

6、月12日，通过银行转账支付工会经费12,000元。（票据号z012）3月26日，结转已销售产品成本370,000元。要求：输入以上3个月的凭证并审核登帐。完成3个月的期末转账自定义凭证的操作（损益结转，收入、支出各一张），并由审核人员完成凭证审核、记账工作，对1、2月进行结账。四、查账在UFO报表中新建文件“余额.rep”（单元格位置和内容如下图所示），查询并填入以下科目相应月份的余额，文件保存在考生文件夹E：SOWERUPESEXAMOper001中。月份（A1）科目名称（B1）余额（C1）2（A2）银行存款（B2）（C2）1（A3）应收账款（B3）（C3）3（A4）库存商品（B4）（C4）

7、3（A5）短期贷款（B5）（C5）3（A6）实收资本（B6）（C6）五、银行对账银行对账单的内容如下：（银行存款日记账的余额在银行日记账中查询）日期票号摘要借方金额（发生额）贷方金额（发生额）借或贷金额期初余额贷3200001月1日2001支付150000贷1月18日2002收到33000贷1月16日2003收到450000贷653000余额要求：输入1月份的银行对账单记录并进行银行对账，核销已达账，生成1月份的银行存款余额调节表。六、会计报表 要求；调用2007年新会计制度科目下的资产负债表模板、利润表模板，生成1月份、2月份、3月份的资产负债表和利润表的数据，其中资产负债表必须自动平衡。将生成的报表文件保存在考