改进和完善浙东经济重点

1、改进和完善浙东经济 合作区物流金融服务工作的思考 中国人民银行宁波市中心支行 （2006 年 12 月 20 日） 港口是浙东经济合作区的一项重要区位优势。依托港口大力发展航运 业、现代物流业是目前浙东经济合作区加速发展的一项重要战略选择，这 项战略的实施需要有良好的金融配套服务。为加快推进现代服务业发展， 更好地发挥金融对港口经济的支撑作用，近期，在赴深圳、天津、义乌等 地考察学习物流金融服务经验的基础上，我们抽调业务、技术部门负责人 及骨干组成调研组，到交通、口岸、海关、国检等管理部门及港区、货代、 船代、船公司、运输、仓储、堆场等企业实地调查，了解物流企业金融服 务需求，分析物流企业业务

2、流程及资金结算情况，研究改进和完善物流金 融服务的意见和建议。一、当前浙东经济合作区物流金融服务的特点（一）物流和信息流实现初步整合，但资金流游离其外 目前，港口 EDI （电子数据信息交换系统）与海关、国检、货代、船 代（船公司）、港区、部分堆场等连接， 进行进出口集装箱货物的信息交换， 除不能采集上述连接点以外的货物信息（如货物在运输过程）外，为客户 提供实时货物跟踪服务。同时，电子口岸部门又提供货主与货代、船代及 港口 EDI 之间货物信息交流的平台。因此，就外贸集装箱业务而言，浙东 经济合作区目前已初步实现物流与信息流的整合。但目前浙东经济合作区 物流企业的资金流游离于物流、信息流之外

3、，完全通过独立的银行支付清 算系统处理，无论是港口 EDI ，还是电子口岸部门，都没有与资金流进行 结合，以实现相互之间的联动，提高物流业运作的效率。（二）物流企业之间资金结算以延期付款为主 由于物流企业之间竞争激烈和物流服务中间环节多难以统一标准收 费，目前浙东经济合作区物流企业，除零星业务往来的企业之间先付款后 提供物流服务外，经常发生业务往来的货主与货代、货代与船代、船代与 船公司、货代与运输企业、港区与货代、港区与船代之间等一般先提供物 流服务，后进行资金结算。支付结算采用延期付款方式，一般当月发生的 业务，到次月对账，第三个月付款。（三）海关、国检、海事等部门收费时效性要求较高海关、

4、国检、海事、交通等部门作为政府机关，按物流环节收取的税 费要求一事一付，对物流企业付款的时效性要求较高。除了经授权批准或 提供担保（如关税保证金）的物流企业，收费部门可先放行后收取税费外， 其余物流企业必须先缴纳税费，收费部门才予放行。税费结算的方式，目 前大多由物流企业主动向收费部门缴纳，小金额以现金支付，大金额以支 票、银行汇票支付。当前相关收费部门都在探索改进支付结算、加快通关速度的措施。如 海关总署实施的中国电子口岸系统，支持与商业银行业务系统连接，相关 税收直接从企业在银行的账户上划扣 （即银关通）；海关部门正在与有关商 业银行合作，准备布放支票直通车 POS ，保证海关收受的支票得

5、到支付， 加快通关速度；国检部门拟与有关商业银行合作，实行国检费用直接在企 业银行账户扣取；交通管理部门通过商业银行按月代扣方式收取运输企业 养路费。（四）物流企业支付工具以支票、汇兑为主，且现金使用较多 从调查情况看，目前物流企业认为支付结算工具基本适应业务处理的 需要，对外支付的工具以支票、汇兑等传统方式为主。虽然多数企业开通 网上银行业务， 但用于账户余额查询居多， 实际办理网上支付业务的很少。 其主要原因是企业大多习惯于使用传统支付结算工具，并对网上支付的安 全性缺乏信心。同时，运输、堆场等物流企业现金使用量较大，且存取不便，尤其在 休假日更为突出。受持卡人用卡意识弱等因素限制，虽然部

6、分收费点支持 银行卡 POS 刷卡支付，但运输企业支付汽车过路费、 吊箱费（货物装卸费）、 燃油费等费用大多使用现金支付。 为此，汽车司机需要随身携带大量现金， 很不安全，并且堆场、收费站、加油站等收取现金后，也存在收取假币、 被盗被抢等风险。（五）物流企业资金垫付情况普遍，支付环节的资金压力大 由于浙东经济合作区物流企业延期付款现象普遍， 不能及时收到款项， 物流企业一般应收账款账户余额很大，虽然收付方关系基本固定，信用风 险不是很大，但存在财务费用较高、资金流动性压力大等问题，部分物流企业还发生签发空头支票等违规行为。同时，物流企业间相互占压资金， 势必造成物流费用成本增加，引起物流服务价

7、格升高。二、改进和完善浙东经济合作区物流金融服务的模式分析 为提高浙东经济合作区物流业运作效率，提升合作区物流金融服务水 平，我们提出改进和完善合作区物流金融服务的两种模式，第一种模式是 根据物流业发展趋势，改造现有的物流业运作方式，实行物流、信息流、 资金流的有机统一，为物流业发展提供高效、安全、便捷的服务平台；第 二种模式是在现有的物流业运作方式上，增加银行支付结算服务功能，实 现物流、信息流和资金流的部分整合。（一）物流、信息流、资金流统一处理模式1. 基本目标实现物流、信息流、资金流有机统一是物流业发展的趋势和目标。相 关方可以凭提单编号（或集装箱号）查询每批货物在物流处理环节所处位

8、置，实现货物实时跟踪；也可以凭提单编号（或集装箱号）查询每批货物 在各个物流处理环节的费用支付信息，支付方可以根据信息确认支付，收 款方可以根据信息确定货物是否进行下一处理环节，如货代可查询该批货 物是否已被海关批准放行或等待查检，需要支付海关的费用明细账单及是 否支付等信息；海关可以查询相关税费是否已收妥，是否可以放行等。2. 建设方向要实现上述物流、信息流、资金流统一处理模式，必须构建综合物流 服务平台，包括物流信息子系统和网上支付子系统。首先，整合现有物流 业运行方式。在港口 EDI和电子口岸部门基础上，建设物流信息子系统， 物流信息子系统集物流和信息流于一体，广泛连接物流管理部门及各物

9、流 企业，形成信息中介，交通、口岸、海关、国检等管理部门及货主、港区、 货代、船代、船公司、运输、仓储、堆场等企业都应参与其中。其次，建 设网上支付子系统，连接物流信息子系统和辖内各商业银行业务系统，接 受物流信息子系统发送的支付信息并返回处理回执，形成支付中介。物流信息子系统与网上支付子系统之间通过安全认证实现支付信息数 据的安全交换，各自对发送的信息负责。为保证物流企业主动支付指令的 安全性，可使用电子签名加支付密码作为客户支付身份确认机制，其中电 子签名由网上支付子系统核验，支付密码由付款银行核验，为便于操作， 网上支付子系统和物流信息子系统可共用一套会员电子签名证书认证体 系。图1 :

10、综合物流服务平台总体结构图3. 网上支付服务的主要业务功能网上支付子系统主要有以下两部分功能： 一是网上实时跨行支付功能。物流信息子系统的物流企业会员，在物流信息子系统确认需要支付对方企 业会员的账单明细后，以电子签名加支付密码为支付依据，实时发起支付 业务，网上支付子系统将支付指令转发商业银行完成支付业务，向物流信 息子系统返回支付业务处理结果；二是网上实时扣缴税费功能。海关、国 检、海事等部门税费可以由收款部门、付款企业、付款银行约定，由收款 部门在物流信息子系统直接发起扣缴指令，通过网上支付子系统在付款企 业银行账户直接扣缴相关税款，并将扣缴成功与否信息实时反馈物流信息 子系统的收款部门

11、和付款企业，以提高物流业务处理效率。同时网上支付 子系统为客户提供当前及历史账单明细查询、打印、审核等功能。收款方付款方收款通知支付指令支付通知支付成功银行（校验支付密码）图2:企业间网上支付业务示意图检 报 报扣款指令扣款成功通知h- -货物放行多台1网上支付子系统 邮亍物流信息子系统扣款成功通知扣款通知扣 款 成 功 通 知图3:扣款业务示意图按国家外汇管理制度的规定，外币支付时，付款行必须审核相关单据， 因此网上支付子系统无法实现外币支付业务，相关支付信息只能通过银行 手工录入网上支付子系统，实时性会相对较弱。（二）物流、信息流、资金流的部分整合模式该模式是在现有的港口 EDI及电子口岸

12、运作方式的基础上，增加银行 支付结算服务功能，实现物流、信息流和资金流的部分整合。在此模式下， 海关、国检等收费部门税费可以由收费部门、付款企业、付款银行约定， 由收费部门向票据电子交换系统发起扣缴指令，通过票据电子交换系统在 付款企业银行账户直接扣缴相关税费，并将扣缴成功与否信息实时反馈收款部门，收费部门向港口 EDI发送货物放行指令，并发送支付成功信息; 物流企业之间的支付仍使用传统的支付工具，通过现有的渠道进行支付， 同时积极引导企业使用网上支付，如可以将相关商业银行网上银行网站链 接到港口 EDI及电子口岸网站上，使物流企业享受网上银行相关支付结算 服务，加快支付速度。报关、报检付款企

13、业海关、国检等收费部门1、指 息行 / 住放 / 付物 / 支货,驚今扣款指令>扣款成功通知统系换対据 同、 2和DIE 口 港1 F银行港区货物放行通知图4 :业务流程示意图（三）两种模式比较分析第一种模式实现物流、信息流、资金流的有机统一，是比较理想的物流 运作机制，有助于提高物流服务整体水平。第一种模式创新力度大，能够充 分发挥港口等优势、营造国际物流服务平台和打造现代物流中心具有重要意 义。但此种模式投资较大、工期较长，物流信息服务平台、网上支付服务平台都需要重新建设，同时协调各收费部门、物流企业、银行，并实现相互之 间业务数据的安全交互，难度很大，目前国内尚无城市实现此模式；第

14、二种 模式基本不改变现有的物流运作机制，仅对现有港口EDI （电子口岸）、票据电子交换系统作必要改造 ,比较容易实现，能基本满足当前企业对金融服 务的需求，并且在国内也属领先水平。综合上述分析 ,两种模式各有利弊 ,考 虑到浙东经济合作区物流业发展的现状， 我们建议首先考虑构建第二种模式 的业务平台， 使物流金融服务的整体水平在目前基础上大大提升； 待条件成 熟后，再逐步过渡到第一种比较理想的业务平台模式， 进一步促进物流服务 水平的提高。三、改进和完善物流金融服务的相关措施和建议 （一）改进和完善物流金融服务的措施1. 推动物流企业融资业务创新，提高其支付资金的充足性 目前浙东经济合作区物流

15、企业普遍存在挂账结算、应收账款账户余额过大的问题，导致物流企业资金流动性下降、支付资金不足，人民银行各 市中心支行将鼓励和推动金融机构对物流企业开办应收账款保理或担保融 资业务，对港区码头企业实行海域使用权抵押融资业务创新，促进物流企 业资金流动，提高支付资金的充足性。2. 推广创新银行卡、支票直通车业务，减少物流企业现金使用 为减少物流企业现金使用量，防范业务资金风险，要大力推广应用物流领域的银行卡、支票直通车业务，减少现金使用。一方面，在港区、堆 场、通关场所等加大 POS 布放力度， 改善受理环境， 方便客户缴付相关费 用，提高物流金融服务水平，同时将结合客户需求，协助客户将现有 POS

16、 改造为 MIS-POS （带有信息管理系统的 POS ），使其与堆场、港区、通关 场所的业务系统相连接，可以将有关支付信息传递给港口 EDI ，实现资金 流与信息流的有机结合；另一方面，增强物流企业用卡意识，物流企业可 参照公务用卡模式，个人在公司担保下，申领贷记卡，以贷记卡支付相关 费用后，凭发票等向企业报销，企业使用转账 POS 、网上银行等方式将报 销款项转入个人贷记卡还贷。收费部门或企业接收支票后，可以通过 POS 发起支票直通车业务，从出票人银行账户扣取支票款项，保证支票款项得 到支付，提高物流业务处理效率。（二）改进和完善物流金融服务的建议1.逐步引导物流企业从延期支付转向即时支

17、付 目前浙东经济合作区物流企业采用的先提供服务、后收取款项的延期 支付方式，与广州深圳即期支付方式相比，一方面提供服务的企业应收账 款余额大，业务办理的成本很高，存在坏账风险；另一方面接收服务的企 业虽然事后付款，但是付款价格高于即时付款方式，总体上并不有利。物 流企业延期支付的方式虽然是市场机制作用的结果，但是这种支付方式对 物流交易而言，增加交易成本和业务风险，不利于物流业的长远发展。因 此建议合作区四市政府鼓励和引导物流企业向即时付款交易方向转变，为 物流业发展营造良好的环境。同时，在现阶段，建议合作区四市政府积极 引导物流企业使用票据、信用证等方式规范企业之间的商业信用，通过签 发商业汇票或国内信用证等方式确定双方的支付关系，防范支付风险。2.建议政府制定鼓励措施，积极吸引金融机构进驻国际航运服务中心。 由于国际航运服务中心营运初期，金融机构很难盈利，因此建议政府在金 融机构购（