授信分析报告

1、*银行长春分行客户授信申请书授信客户：博超汽车零部件（长春）有限公司送审（经办）单位：分行公司业务部送审（经办）信贷员： 资料上报日期： 公司业务部关于博超汽车零部件（长春）有限公司授信项目工作人员尽职确认书此表未涵盖整个授信业务流程，仅作为向分行报送本项授信项目有关人员工 作“尽职”的确认。客户经理：我作为博超汽车零部件（长春）有限公司 （申请人）的客户经理，已按规定 要求对涉及该户授信的有关情况作了全面调查和了解，所呈报的申请人的所有资 料（财务报表及有关经营等情况）均为真实，所作评估均属客观。对授信分析报 告内容的真实性、准确性、完整性负责。签字人：日期：年 月 日营销主管：我确认 *

2、为博超汽车零部件（长春）有限公司（申请人）的客户经理。我已认真复核客户经理报送的该公司的授信资料，同意该项授信，并确认客户经理工作尽职。对授信分析报告内容的真实性、准确性、完整性负责。签字人：日期：年 月曰高级经理：我已认真审阅 *（客户经理）报送博超汽车零部件（长春）有限公司（申请人）的授信资料，确认授信分析报告内容真实、准确、完整，确认本项授 信业务安全可靠，具有良好的银行综合效益。我同意该项授信申请，并确认客户 经理工作尽职。签字人：日期：年 月曰一、授信客户背景情况博超汽车零部件（长春）有限公司成立于 2006年8月29日，注册资金3000万港币。 系在英属维京岛注册成立的国际商业公司

3、在长春的全资企业，其股东为Join CrownHoldings Limited （皇冠公司）。注册地址：长春市汽车产业开发区丙三路以东、丙一路以北注册资本：3000万港币实收资本：610万港币法定代表人：林宁公司类型：有限责任公司（外国法人独资）经营范围：开发、生产汽车内饰板和模具等汽车零部件博超汽车零部件（长春）有限公司于2006年8月29日在长春成立，属外商独资企业，其股东为Join Crown Holdings Limited （皇冠公司）。总注册资金为 3000万港币，目前实 收资本610万港币，现办公地址汽车产业开发区丙三路以东，丙一路以北，总占地面积为66919平米。公司于2006

4、年9月开始筹建，主要从事汽车零部件模具和汽车内饰板的生产 研发。公司股东皇冠公司成立于 2004年6月18日，总部位于香港皇后大道，目前现有股本达亿港币，员工23人，是一个以香港为管理中心，在日本、欧洲和我国台湾等国家和地区拥 有海外研发机构的合作企业，从事汽车零部件贸易的公司。目前皇冠公司总资产亿港币，其中流动资产占亿港币、固定资产亿港币。每年产值约10亿港币，实现利润亿港币。博超汽车零部件（长春）有限公司在汽车内饰件项目方面，实现年生产能力为 200万件，公司全部引用LoPreFin （低压天然麻纤维）材料，拥有自主的知识产权一一引进德国专利技术生产环保可重复利用的天然纤维（麻纤维）低压成

5、型汽车内饰件，极具竞争性价比，开 创国内环保型汽车内饰件生产的先河。该技术已于1995年9月获得欧洲专利局专利证书，该发明主要用于汽车内饰板，可用于生产中、重、轿、轻、微等车型中，它完全是由一种易 于拆卸和分解的材料制成，不会对环境造成污染，并且可以再生和再利用。目前，在国外已 有众多厂家在应用，如：奔驰，宝马，大众，沃尔沃，克来斯勒，丰田等；在国内已有一汽 大众，中华，一汽轿车，济南重汽等均采用该种材料的成型件，随着我国汽车工业的迅猛发展，很多高档汽车对 LoPreFin内饰件的需求呈增长态势。公司主要生产汽车的仪表板、副 仪表板、汽车内饰板、顶后侧围内饰板及汽车顶棚等内饰产品。二、授信业务

6、背景情况公司在他行目前授信状况公司目前在中行开立基本户，还未与各行建立授信关系，公司承诺若此次能与我行建 立授信关系，将把基本户迁入我行。公司此次申请贷款主要原因：公司由于投资建设博超汽车零部件 （长春）有限公司年产200万件汽车内饰件项目， 目前 项目一期建设工程已经全部完成，资金全部由企业自筹， 公司目前拟投产，二期工程计划今明两年间启动，但具体时间应依公司实际生产销售情况及资金情况而定，我部门应切实关注。由于公司目前拟投产，因此向我行申请中期流动资金借款，期限2年，用于购买原材料，主要为麻、树脂及钢材，由吉林省信用担保投资有限公司提供连带责任保证。三、行业风险分析公司主营业务为汽车配件生

7、产，属汽车零部件生产行业。1. 行业信贷评级公司所处行业同汽车行业紧密相连，以汽车行业作为该行业的业务风险评级，拟定为2级。2. 授信客户在该行业中所处的位置公司所处行业中位置为：第二层次。该公司是主要从事汽车零部件模具和汽车内饰板生产的生产研发，在汽车内饰件生产研发方面，公司全部拟引进LoPreFin （低压天然纤维材料）生产技术，以德国R+S技术有限公司为技术依托，生产汽车内饰件。该技术已于1995年9月获得欧洲专利局专利证书。该发明主要用于汽车内饰板，可用于生产（中、重、轿、轻、微）车型中，由此技术生产出的 产品具有易于拆卸和分解的特点，材料环保，不会对环境造成污染， 并且可以再生和再利

8、用。LoPreFin （低压天然纤维材料）汽车内饰件，属于高科技产品，附加值高，在法国、欧洲及 美国和日本等国均已形成批量生产，目前在国际上采用的车型有奥迪、福特、宝马、奔驰等 等，而且每年新增的轿车产量全球以35%的速度在增长，在我国国产车中的奥迪 A6、捷达、别克、本田、奇瑞、风神、中华轿车等均采用该种材料的成型件，世界上只有德国、美国、 日本、韩国四个国家能够生产LoPreFin材料，LoPreFin汽车内饰件的生产及使用是汽车档次的重要标志。在轿车的整车内饰里，LoPreFin在使用上将逐年增加，随着国产轿车档次的 提高和产量与销量的增加，LoPreFin将被更广泛使用，但目前国内汽车

9、厂家均是从德国进口 该类产品，价格高、交货期长等弊病已成为全面使用LoPreFin的障碍，博超公司引进LoPreFin设备并获得在中国境内的生产权，必将把LoPreFin成型件全面推进国内市场。目前，由于公司正处于项目建设期，未实现全面投产，但公司依托先进的技术，进口原材料在价格和品质上也有其内在优势，潜在市场较明显，从国内看该公司的规模和技术力量是有一定竞争力的，鉴于公司还没有取得一汽大众一级供应商资质，因此公司在行业所处位置属第二层次。行业主要的弱势和风险（1）行业成本结构汽车零部件制造业的固定成本较高，属经营杠杆偏高的行业。在达到保本点后，只有提高产量才能提高利润。（2）行业成熟度该行业

10、为汽车零部件制造业，近年来我国的汽车零部件制造业发展较快，但同国外相比我国的汽车零部件生产的产品还属于技术含量低、附加值不高、劳动密集型或者是材料密集型的产品，行业进入的堡垒较低，目前汽车零部件行业正处于成长期。随外部资金的注入， 先进技术的引进，上述问题将会好转。(3) 行业周期性该行业受经济周期的影响较为明显， 且受国家宏观经济政策的影响较大。 目前中国正处 在新一轮的经济增长中， 国家在“十五”计划进一步加大基础设施建设的投资力度，汽车行业将是直接受益者。(4) 行业盈利能力汽车行业近几年发展较快，市场需求趋旺。2002年汽车行业的平均毛利率在25鳩上，营业利润率在13%左右。2006年

11、全行业的销售利润率为,2007年全行业的销售利润率为,我国加入 WTO以后，进口轿车价格的下降， 将使国产轿车承受较大的降价压力，从长远来看，汽车的价格趋于下降，零部件生产行业也将受较大影响。如果生产规模没法得到有效的提高，生产成本将无法降低，行业的毛利率还会下降。随着汽车产品销售价格的逐步走低以及钢铁 等原材料价格的上涨，其毛利率应有所下降。国民经济的持续增长和个人汽车消费信贷的发 展，刺激汽车市场的整体活跃，对汽车行业的盈利起了一定的作用。2006年汽车全行业收入15954亿元，同比增长29%(根据经调整后的 05年数据计算)，利润 790亿元，同比增长 44%。整车行业收入 8114亿元

12、，同比增长 27%，利润亿元，同比增长 44%。零部件行业收入 5272亿元，同比增长 35%;利润326亿元，同比增长 47%。从盈利 能力看，2006年整车和零部件行业的毛利率、净利润率比2005年均有好转，但这种改善的幅度不大。因此，行业效益的改善很大程度上来自销量的大幅增长，行业盈利能力并没有根本改观。(5) 行业依赖性汽车零部件行业受汽车工业的影响较大。我国的汽车零部件行业是伴随着中国汽车工业的成长而发展起来的。现已发展为相对独立的产业领域，据统计汽车整车厂总装的工作量只占全部制造工作量的的20 %，其他制造的工作量集中在零部件的制造上，目前已由整车带动零部件发展阶段过渡到零部件与整

13、车平行发展阶段，汽车零部件工业是一个稳步持续增长的行业。有数据显示，在 20世纪90年代初，世界汽车零部件规模已达到4,000亿美元，年增长为7%- 8%。预计到2010年，将达到20,000亿美元。入世后我国汽车工业也将进入零 部件超越整车发展的阶段。总的看，汽车零部件同整车生产存在互相的促进和依赖关系。(6) 行业替代品汽车作为运输工具和代步工具，其主要的替代产品是铁路运输和航空运输，随着我国公路网的完善，汽车已成为短途运输的主要方式，并逐步走进家庭，故汽车作为一种商品，其 替代性较弱，但同行业之间存在一定的竞争。(7) 对行业的监管汽车行业作为国民经济的支柱产业，汽车零部件工业是汽车工业

14、发展的基础，是汽车工业重要的组成部分。“十一五”期间国家将引导汽车企业集团确立自主品牌发展战略，加大自主品牌产品的研发，扩大自主品牌的市场份额。 具体实施措施，预计可能会出台相关的扶持自主品牌政策， 如税收优惠、财政补贴等，积极进行自主研发和拥有自主品牌的公司将从中受益。在国家颁布实施的 汽车产业发展政策 中第三章技术政策第七条强调指出：坚持引 进技术和自主开发相结合的原则。跟踪研究国际前沿技术，积极开展国际合作， 发展具有自主知识产权的先进适有技术，引进技术的产品要具有国际竞争力，并适应国际汽车技术规范的强制性要求发展的需要；自主开发的产品力争与国际技术水平接轨，参与国际竞争。国家在税收政策

15、上对符合技术政策的研发活动给予支持。在第十一条指出：积极开展轻型材料、 可回收材料、环保材料等车用新材料的研究，国家适时制定最低再生材料利用率要求。汽车产业发展政策的颁布实施，将有利于推进汽车产业组织结构和产品结构调整，提升国内汽车生产企业的产品品牌和自主开发能力；有利于建立和完善国产汽车销售和服务体系，促进中国汽车生产企业适应国内外市场竞争的需要；有利于加快推进汽车产品法制化管理进程，保障汽车消费者的合法权益； 有利于贯彻落实科学的发展观，推动汽车工业发展与社会使用环境相协调。由此可以看出，国家的相关政策和规划有利于加快我国汽车产业的发展，本项目完全符合国家的产业政策和行业发展规划，具有广阔

16、的发展前景。总体上看，该行业发展前景较好。被认为是中等风险。（8）环境、环保因素该公司已通过相关部门的环境及环保批复。行业主要的优势和风险化解能力（1） 行业成本结构该行业经营杠杆较高，由于国家大力推进汽车国产化， 对于国内汽车零部件生产企业带 来了较大的机遇，其中的大中型企业已形成规模经济， 加之我国汽车产销量以及需求量的飞 速增长，可以通过较大的产销量来降低成本实现盈利、化解风险。（2）行业成熟度目前汽车零部件行业属成长期，行业通过招商引资， 吸收国外先进的技术和资金，不断提高自身的技术和实力，同汽车整车生产企业互相依托、互相促进、快速发展。（3）行业周期性该行业受整车行业影响，具有高度的

17、周期性，由于目前我国正处于新一轮的经济增长中， 几年内，对该行业具有良好的促进作用，该行业将得益于此经济循环。（4）行业盈利能力该行业目前普遍盈利，水平较高。（5）行业依赖性该行业为汽车零部件生产行业，产品为汽车配套，同汽车生产行业关系紧密，具有共荣共损的依存关系。一汽为我国大型汽车生产基地，依托一汽-大众、一汽轿车，配套的零部 件行业发展前景较好。（6）行业替代品该行业为汽车专业配套行业，行业产品替代性较小。（7）对行业的监管汽车行业作为国民经济的支柱产业，汽车零部件工业是汽车工业发展的基础，是汽车工业重要的组成部分。国家对该行业的支持和保护的力度较大。客观环境对该行业有利。四、经营/管理风

18、险分析1. 一般特点：市场份额/相对规模/成熟度市场份额长春是中国汽车产业的摇篮，“人称”中国的汽车城，一汽集团现已成为全国汽车工业规模最大，品种最全的现代化汽车生产，科研，贸易基地，而且2006年8月17日国家汽车及零部件出口基地授牌大会在北京召开，长春、重庆等8大城市被授牌为中国首批国家汽车及零部件出口基地，长春再次成为全球汽配市场的焦点。相对规模博超汽车零部件（长春）有限公司属汽车零部件制造行业，公司于2006年8月29日在长春成立，已取得相关立项许可及环境质量许可，公司注册资金为3000万港币，目前实收资本为610万港币，占比%。厂区占地面积 66919平方米。公司于 2006年9月开

19、始筹建， 现已建成钢结构厂房 19500平方米。成熟度该公司为外商独资企业，拥有先进的技术、管理理念，原材料采购渠道有一定优势，公司正向模块化生产、供货、销售方式迈进，属成长型企业。2. 目标和战略目标根据生产LoPreFi n （低压天然纤维材料）成型件所需原材料的单价及数量，LoPreFi n（低压天然纤维材料）成型件市场需求，可以提供的建设资金确定建设规模和产品方案，使技术指标先进合理，使工厂达产后能高效益的运转。为此，本项目根据产品市场需求情况、 原材料供应情况、采用设备生产能力以及配套资金情况，建设规模确定为年生产LoPreFi n汽车内饰件200万件，产品方案如下：顶盖护板：80万

20、件；后盖板25万件；顶棚35万件；中护板15万件；侧围板45万件。公司预计 2008年实现设计产能的 65%销售收入预计实 现8000万元；2010年实现设计产能的 100%年销售收入为亿元。战略规划公司引入先进技术和资金，逐步形成成熟的企业团队，积极进行产品结构调整。 采用自主研发、并购、联合等多种组织模式，推动技术进步和产业升级，达到较高的产销能力，实 现规模效益和企业价值的最大化。为满足社会市场需求，公司加大将加大产品的研发力度。实施多种形式融资， 保证资金的良性循环，按照国际同行业标准， 建设好销售和采购网络，再造管理流程，实现企业管理与国际接轨，增强企业核心竞争力，推动汽车工业的快速

21、 增长，从而加速实现全面小康社会的步伐。依托IT技术，建立以市场链为导向的高效管理机制，实现企业物资流、信息流、资金流的一体化管理与协调运作，准确、快捷地满足市场个性化的需求。由于公司有强大的技术支持和广阔的配套市场，将会进一步使其具有良好的信誉和盈利能力。提高员工的观念、素质、能力，以满足公司的经营要求，按国际化的经营标准来做，使企业的经营理念、组织框架、运营方式、管理体制等方面进一步同国际市场接轨，力争短期 在地区内市场拥有竞争能力。3. 产品一市场匹配长春素有中国汽车第一城的美誉，目前汽车产业工业总产值已接近1500亿元，占据了长春规模以上企业工业总产值的70%以上，是关系长春经济命脉的

22、主导产业。按照政府规划长春市到2010年将生产整车120万辆，实现规模以上汽车企业工业产值超过3000亿元的目标。据中国汽车工业协会最新统计显示，2006年国内汽车产销万辆和万辆， 同比增长 帰口 %成为2003年之后增长最快的一年，被业界称为"井喷年”。其中乘用车产销万辆和万辆，同比增长和%商用车产销万辆和 204万辆，同比增长和而轿车的增长尤为喜人，全年销 售达万辆，比上年净增100多万辆，同比增长 % 2007年中国汽车工业仍稳步上升，国内汽车销量超过850万辆。中国汽车工业协会秘书长董扬预测2010年中国汽车产量将达到1000万辆，其中乘用车产量 730万辆，商用车产量270

23、万辆，在乘用车品种中，轿车产量有望达 到550万辆。业内人士还预测 2020年将达到2000万辆，成为全世界第一大新车销售市场。LoPreFin （低压天然纤维材料）汽车内饰件，属于高科技产品，附加值高，在法国、欧 洲及美国和日本等国均已形成批量生产，目前在国际上采用的车型有奥迪、福特、宝马、奔 驰等等，而且每年新增的轿车产量全球以35%的速度在增长，世界上只有德国、美国、日本、韩国四个国家能够生产LoPreFin材料，LoPreFin汽车内饰件的生产及使用是汽车档次的重要标志。在轿车的整车内饰里，LoPreFin在使用将逐年增加，随着国产轿车档次的提高和产量 与销量的增加，LoPreFin将

24、被更广泛使用，但目前国内汽车厂家均是从德国进口该类产品， 价格高、交货期长等弊病已成为全面使用LoPreFin的障碍，博超集团引进LoPreFin设备并获得在中国境内的生产权，必将把LoPreFin成型件全面推进国内市场。国内市场上LoPreFin成型内饰件的需求量分析（仅以国产主要轿车为例）车型每辆车需要LoPreFin成型件数量（kg）车型年产量（万辆）年需要LoPreFin成型件数量（吨）奥迪A669捷达55别克70本田58中华66奇瑞、62风神65合计综合分析，50年来中国的汽车工业一直处于持续增长趋势，国内多年来被压抑的需求仍未被完全释放，尤其是轿车市场，在未来一段时间内， 这种需求

25、仍将继续使得国内汽车行 业保持高位运转，汽车制造业将成为中国工业第五大支柱行业。国产汽车加快了汽车改型的速度，使得高档汽车内饰产品会拥有更加广大的市场空间，很多高档汽车对LoPreFin内饰成型件的需求将呈增长趋势，市场前景非常广阔。4. 供应分析本项目生产所需主要原材料为丙纶、涤纶、麻纤维，市场货源充足。（经检测，国产原料完全符合LoPreFin生产质量要求。）由于孟加拉国盛产麻纤维，质量完全符合 LoPreFin 生产质量要求，且价格远低于国内市场， 故本项目所需麻纤维原材料从孟加拉国进口，丙纶、涤纶在国内市场采购。原料类别原料名称产地价格国内国外天然纤维麻纤维（进口）孟加拉5000 元

26、/吨4500 元 /吨合成纤维聚丙烯纤维（丙纶）国产聚脂纤维（涤纶）国产|原材料技术指标要求：/ 麻纤维：长度 3560MM厚度16DTEX 湿度 MAX 12%;丙纶：切割长度 40-60MM,厚度约1. 5 2. 5DTEX熔点约为190C;涤纶：切割长度为 4060MM厚度1 . 5-2 . 5DTEX熔点约为190 C。LoPreFin成型件是在原LoPreFin材料（即基材部分）基础上生产，其生产原料为LoPreFin材料,上述三种材料在所构成的成型件中分别起到如下作用：?聚丙烯纤维（丙纶）在成型后，提高了材料的强度及成型性；?聚脂纤维（涤纶）作为材料的上下层与聚丙烯纤维混合，使成型

27、件在成型时防止变型， 形成并加强了麻纤维膜；而天然纤维具有良好的变型性，成型层可提高材料的强度。?其它辅助材料和包装物等用量不多，在国内和省内市场采购，均可满足生产需要。本项目产品为汽车内饰件，按年产量为200万件计算，各成品原材料年消耗详见下表:主要原材料统计表序号名称单位年消耗量-一-顶盖护板（80万件）1丙纶t3152 2涤纶t13603麻t47084 辅助材料t1365包装材料t92-二二后盖板（25）万件1丙纶t2涤纶t3麻t4辅助材料t/235包装材料t /13三顶棚（35万件）1丙纶t2涤纶t3麻t4辅助材料t705包装材料t64四中护板（15万件）1丙纶t2涤纶t3麻 t4/辅

28、助材料t 75/包装材料t 6五侧围板（45万件）1丙纶t2涤纶t3麻t4辅助材料t425包装材料t37合计t5生产分析遵循技术先进、可靠和经济合理的原则，选用与项目规模相配套的生产设备，尽量采用自动化程度高、劳动强度低、劳动生产率高、污染小的成套设备，以满足项目要求，获得最 大经济效益。根据本项目生产产品及生产纲领要求，在厂区设置内饰件生产车间和模具生产车间各一座。其中内饰件生产车间完成生产LoPreFin汽车内饰件200万件任务，模具车间承担制作各类LoPreFin汽车内饰件成型、压制、切割模具及维修任务。内饰件生产车间将根据相异的LoPreFin汽车内饰件生产工艺流程，按照流水线批量组织

29、生产，模具生产按照单件小批量组织生产。在内饰件生产车间内设置变电所、热交换站；模具车间内设物料仓库，达到合理使用土地、节约能源消耗效果。本项目合模机、数控加工中心、五轴数控加工中心等主要设备在德国、意大利、西班牙 等国购买，配套生产设备在国内购买。主要设备总计21台（套），并配置实验室设备及检验设备等。主要设备明细表序 号设备名称型号/规格数量 台（套）生产厂家备注-一-内饰件生产车间1水切割1福禄公司工作半径3106mm2压力机J021-1601树峰机电3压力机J36-400B1树峰机电4热成型线1R+S公司5锻压机THP32-315E1天津锻压2500*2000mm5锻压机Y32B-315

30、A1徐州锻压2500*2000mm7内饰材料生产线6D-15D*60mm-100mm1迎阳2500mm8麻毡材料生产线*38mm-76mm 1迎阳2500mm9三坐标测量仪/ UMESS U1德国ZEISS10实验室检测设备/'1 -二二模具生产车间1数控加工中心CNC-326L1协鸿3200*2040mm2数控加工中心转盘CNCMT-6311协鸿C 630mm3平磨M7150*20H21树峰机电4摇臂钻Z30801树峰机电5摇臂钻Z3050*161树峰机电6电火花1北京阿奇7电火花1北京阿奇8数控加工中心LP-40211亚崴4000*2000mm9数控加工中心LP-40251亚崴40

31、00*2400mm10五轴数控加工中心FP-351西班牙NC4500*1500mm此产品生产销售无季节性， 生产连续无问题。公司通过外资引进先进技术和加大新产品 开发力度，提高产品科学技术含量，以适应不断发展的市场需求。6. 分销渠道分析本项目主要生产汽车内饰件产品。项目目标市场为一汽大众、上海大众、上海通用、广 州本田、东风尼桑及其他国内的汽车整车厂，其中，一汽大众公司为项目主要目标市场。公司目前为一汽大众的二级供应商，主要为一汽大众的一级供应商供货，待项目全面落成，取得相应资格认证后，可实现为一汽大众直接供货。7. 销售分析因销售客户比较集中，销售渠道单一，理论上当汽车市场需求疲软时，容易

32、造成其配套产品生产过量、积压。但考虑到公司所处地域的优势，一汽集团公司为我国汽车工业基地， 加之一汽集团目前产销形势较好，公司产品在技术、产能方面上有明显优势， 可保证该公司不会出现较大的生产经营风险。另外，公司生产风险和销售风险也可通过较科学和准确的市场分析和销售预测，及技术创新来缓解和规避。公司已注意到，如要持续发展壮大，应对入 关后带来的市场冲击，必须进一步提高产品质量，缩小与国际水平的差距，稳步扩大客户群 体，迅速融入国际市场。8. 管理层评价公司劳资关系协调，管理层有较高的威望，企业凝聚力较强。投资人为王亚芬，毕业于香港大学，毕业后进入Join Crown Holdi ngs Lim

33、ited，主要从事汽车零部件的贸易行业，熟悉汽车零部件的整个生产加工工艺及流程。公司管理人员简介：马继群，女，1970年5月21日生，研究生学历，毕业于南澳国立大学MBA现任执行董事20022006管理咨询公司咼级咨询顾冋马继群，女，1970年5月21日生，研究生学历，毕业于南澳国立大学MBA现任执行董事2002 2006管理咨询公司高级咨询顾问林宁，男，1954年4月2日生，研究生学历，现任公司董事长。19701985吉林省治金地质 601队，吉林矿产地质研究所团委书记、政工科长、人事科长等19851990长春市宽城区律师事务所律师19902002吉林省人民检察院 助检员、检察员、法纪检察处

34、、审查起诉处、反贪局综合 处副处长、处长等20022006吉林北振律师事务所、吉林惠胜律师事务所主任、咼级律师张兴国，男，1966年生，现任公司总经理1987毕业于沈阳航空学院飞行器制造专业，冋年分配至长春航空机载设备有限公司任磨具设计员19871992长春航空机载设备有限公司任磨具设计员19922007长春二友磨具有限公司技术部任磨具设计员，先后担任过磨具分厂技术厂长，生产部副部长，部长，副总工程师，磨具分厂厂长，总工程师任三友专用车有 限公司总工程师杨学锋，男，1966年生，毕业于西安西北工业大学铸造专业，现任公司技术部部长19851992长春航空机械设备有限公司19921999长春三友磨

35、具有限公司微机室任造型，编程及开发工程师三友磨具有限公司微机室主任，磨具分厂技术厂长，经营部部长19992003长春市航飞磨具有限公司技术开发部经理20032007浙江铁牛集团技术开发部经理邱玉山，男，1955年生，毕业于长春市轻工业学校机械专业，现任公司生产部部长19721983”长春自行车厂车间主任19831992长春航空机械设备厂磨具车间主任19922007长春三友磨具有限公司分厂厂长王艳霞，女，1976年生，毕业于吉林大学财务管理专业，硕士，注册会计师，现任公司财务总监、/20022006吉林腾辉实业财务总监9. 小结通过分析，对公司经营管理情况小结如下:-一主要的弱点与风险1、宏观调

36、控政策变化的风险2、受国民经济发展周期影响的风险3、公司所处地域受一汽集团的影响，目前未取得一汽大众一级供应商资格，不能直接 向一汽大众供货。4、产品销售价格有随整车价格下降的风险。5、由于公司未真正投产，带来的不可预知事项的风险。主要的优势和风险化解能力1、 产品技术含量及质量优势，LoPreFin在原材料环保和价格上都具有优势。此项目的生产技术已获得欧洲及美国专利，具有世界先进水平。 公司拥有自主知识产权一一引进德国专利技术生产环保可重复利用的天然纤维（麻纤维）低压成型汽车内饰件，开创国内环保型汽车内饰件生产的先河。2、公司所需原材料麻为进口，与国内产品相比有质量好、价格低等优势，因此减少

37、了 原材料采购的成本，而不影响产品质量，从而可规避由于整车销售价格下降所带来的利润降 低。3、目前公司虽未能够向一汽大众直接供货，但公司全面投产后，在吉林省将具备 LoPreFi n内饰件材料的最大产能，相信能够满足一汽大众由汽车产量的不断增加而带来的 对供应商供货量及质量的要求。4、 公司目前未真正投产，市场份额较小，但很多高档汽车对 LoPreFin内饰成型件的需求呈增长态势，而目前我国的汽车工厂只能从德国进口这类产品，还必须承受高费用、 高价格、交货期长等种种风险，公司对该项目的引进，相信会有较好的市场空间。5、公司由外商出资，股东资金实力较强，管理理念先进，管理层行业经验丰富，管理 水

38、平较高。五、财务风险分析公司于2006年末成立，2007年度财务报表经吉林中信会计师事务所审计，该所国内知 名会计师事务所，为公司上市辅导事务所，其提供的财务报表基本能够客观公允地反映公司 的财务情况，报表质量可以接受，提供给银行的财务信息和管理信息较为全面。截止2007年12月末，公司总资产 6015万元，其中流动资产 68万元，固定资产5168 万元，负债合计 82万元，全部为流动负债；股东权益 5933万元，其中实收资本 588万元， 资本公积5353万元。重要科目注释：（2007年12月末财务报表注释）货币资金8万元。其他应收款10万元，全部为辽源造革有限公司往来的与工程项目有关的款项

39、，账龄在 一年以内。预付账款50万元，主要为陕西秦川机械发展股份有限公司北京分公司，主要是预付购车款和车辆购置税等。固定资产原值2397万元，全部为机器设备。在建工程2771万元，工程款已付清。应付帐款28万元。实收资本588万元，全部有总公司出资。资本公积5353万元。六、项目概况公司建设项目名称为“博超汽车零部件（长春）有限公司年产200万件汽车内饰件项目”。（一）项目依据1. 由于公司是外商投资企业，因此此项目不需有关部门的立项批复。2. 公司已经过有关部门的环境环保批复。（二）项目建设意义和必要性立项理由：1、政策环境分析、自1994年汽车工业产业政策发布执行以来，中国汽车工业有了长足

40、发展，企业生 产规模、汽车产销量、产品品种、技术水平、市场集中度均有显著进步。进入新世纪，国内 外环境发生了深刻变化，中国汽车工业既有良好的发展机遇，又面临着严峻挑战，同时一些深层次的矛盾和问题也逐渐暴露出来。要促进中国汽车工业的健康发展，就需要一个具有创新性、前瞻性、科学性、并具有指导意义的产业政策。在国家颁布实施的 汽车产业发展政策 中第三章技术政策第七条强调指出：坚持引 进技术和自主开发相结合的原则。跟踪研究国际前沿技术，积极开展国际合作， 发展具有自主知识产权的先进适有技术，引进技术的产品要具有国际竞争力，并适应国际汽车技术规范的强制性要求发展的需要；自主开发的产品力争与国际技术水平接

41、轨，参与国际竞争。国家在税收政策上对符合技术政策的研发活动给予支持。在第十一条指出：积极开展轻型材料、 可回收材料、环保材料等车用新材料的研究，国家适时制定最低再生材料利用率要求。汽车产业发展政策的颁布实施，将有利于推进汽车产业组织结构和产品结构调整，提升国内汽车生产企业的产品品牌和自主开发能力；有利于建立和完善国产汽车销售和服务体系，促进中国汽车生产企业适应国内外市场竞争的需要；有利于加快推进汽车产品法制化管理进程，保障汽车消费者的合法权益；有利于贯彻落实科学的发展观，推动汽车工业发展与社会使用环境相协调。由此可以看出，国家的相关政策和规划有利于加快我国汽车产业的发展，本项目完全符合国家的产

42、业政策和行业发展规划，具有广阔的发展前景。2 、市场环境分析长春是中国汽车产业的摇篮，人称中国的“汽车城”，作为中华民族汽车工业象征的长春第一汽车制造厂， 伴随着新中国成长与时俱进，现已成为中国汽车工业规模最大、品种最全的现代化汽车生产、科研、贸易基地。自中国加入WTC后，城市汽车消费增长迅速，特别是汽车普及率的增长，为汽车消费及零配件供应修理行业的发展提供了广阔的空间。仅长春市2007年上半年汽车销售量就增长了30%左右。2005年9月，长春市委、市政府率先在全国设立省级汽车产业开发区，全面实施“ 2341”工程，为长春汽车产业的发展开辟了广阔的发展空间。对整个东北地区具有很强的辐射能力，是

43、流通领域商家必争之地，社会购买力强劲但与南方诸多城市相比，长春与汽车制造相关行业相对滞后，难以满足消费者的需求，也严重滞后于国际汽车及零部件行业的发展潮流。 长春汽车零部件销售主要集中在位于普阳街的汽贸园区内及分布在重庆路、人民大街等商业繁华的闹市区，这不符合汽配行业的经营特点，且不易形成一个具有现代规模、品种齐全、 科技与文化含量较高、设施与服务一流的行业消费综合平台。同时，长春是有几百万的城市人口，且是中国的汽车城， 为汽车及配件行业带来了巨大的消费潜力。日均汽车上牌量已达500辆，且在不断增长。据专家预测，随着汽车时代的到来，2006年乃至今后相当长一段时期内，长春地区的汽车消费将继续保

44、持强劲的增长速度，为建设提供了巨大的市场空间。3. 项目建设的意义LoPreFin （低压天然纤维材料） 汽车内饰件是一种汽车专用的内饰成型产品，属环保科技型产品。它是采用麻纤维为主体材料，用以替代目前在汽车上普遍使用的纤维板、水粉板及玻璃纤维板比较，LoPreFin在原材料环保和价格上都具有绝对的优势。此项目的生产技 术已获得欧洲及美国专利，具有世界先进水平。目前，我国国产车中的奥迪A6、捷达、别克、本田、奇瑞、风神、中华轿车均采用该种成型件，沈阳华晨公司生产的“中华”轿车在内饰上也全部采用LoPreFin成型件。随着我国汽车工业的迅猛发展，很多高档汽车对LoPreFin内饰成型件的需求呈增

45、长态势，而目前我国的汽车工厂只能从德国进口这类产品，还必须承受高费用、高价格、交货期 长等种种风险。中国汽车国产化是二十一世纪中国国民经济发展的一项重要政策，公司计划在原有的基础上， 进一步引进LoPreFin成型件内饰项目， 生产LoPreFin成型件，实现从汽 车厂二次配套到一次配套的转变，更好为我国汽车工业的发展做出贡献。由上可以看出，本项目提出是必要的，也是适宜的。（三）项目基本情况项目手续情况：公司开发手续齐全，详细资料如下：/ 1、营业执照：注册号为企独吉长总字002106号2、 税务登记证：长国税字 220长地税字2203、 外商投资企业批准证书：商外资长府字20060028号4

46、、贷款卡及代码证等相关手续5、建筑工程规划许可证6、土地使用证7、建设用地规划许可证8、建筑工程施工许可证一、项目拟建地点本项目厂址位于长春市西南部汽车产业开发区高尔夫路399号，占地面积。土地使用类型为工业用地，现已办理了土地购入有关手续。厂址内现已具备“七通一平”的基础条件（七通：供水、排水、供电、供暖、通讯、天然气、道路，一平：场地平整）。厂区距长春火车站22公里，距长春南站约 6公里，距龙嘉国际机场 60公里，距长春环城高速公路出口1公里，距长春市汽车产业开发区消防大队约5公里，*十分便利。二、项目建设规模和产品方案根据生产LoPreFi n （低压天然纤维材料）成型件所需原材料的单价

47、及数量，LoPreFi n（低压天然纤维材料）成型件市场需求，可以提供的建设资金确定建设规模和产品方案，使技术指标先进合理，使工厂达产后能高效益的运转。为此，本项目根据产品市场需求情况、 原材料供应情况、采用设备生产能力以及配套资金情况，建设规模确定为年生产LoPreFi n汽车内饰件200万件，具体的产品方案及年生产纲领如下：顶盖护板：80万件；后盖板：25万件；顶棚：35万件；中护板：15万件；侧围板：45万件。三、主要建设条件1、占地，能满足建址要求。（1） 建设汽车内饰件生产车间一座，建筑面积20457平方米；（2） 建设模具生产车间一座，建筑面积7488平方米。2 、汽车产业开发区能

48、提供建址所需的公用设施，包括：水、电、供暖、*等；四、项目可行性研究根据长春市有关部门的批示意见和建议， 分析了可能的情况。根据现有的基础资料和调 查勘察资料进行本项目的研究。 我部门参考了该项目的可行性研究报告，该可研由吉林省机电研究设计院撰写， 吉林省机电研究设计院具有机械行业甲级资质。可研报告基本框架结构如下：（一） 市场预测（二）建设条件(三）建设方案(四）总图运输与公用辅助工程(五）环境影响评价(六）能源消耗与节能(七）组织机构及人力资源(八）项目实施进度(九）财务评价(十）组织机构与物业管理(十一）投资估算与资金筹措(十二）风险分析（十三）社会效益评价。序号指标名称主要内容/1项目

49、名称博超汽车零部件（长春）有限公司年产200万件汽车内饰件项目/ 2承办单位博超汽车零部件（长春）有限公司3公司地址长春市景阳大路3288号4公司法人代表林宁5项目用地面积用地总面积6绿地率>25%7建筑面积总建筑面积33538平方米8项目投资项目总投资13200万兀9销售收入销售总收入32000万兀10投资回收期年（含年建设期）项目主要数据及技术经济指标表序号名称单位数量备注1项目建设规模：年产内饰件万件2002项目总投资力兀建设投资力兀流动资金力兀3'新增设备投资力兀4项目定员人1205达产年销售收入力兀32300/6项目财务内部收益率%税前7项目财务净现值（ic =12%）

50、 力兀税前8投资回收期（税前）年含年建设期9平均投资利润率、%10平均投资利税率%11借款偿还期年（不含建设期）12盈亏平衡点%（三）项目技术情况早期的汽车内饰是采用纯天然的木料和棉纺材料制造的，50年代人们就在使用麻毡来做座椅弹簧的衬垫。天然纤维 （也称植物纤维；以下称“天然纤维”）在本世纪六、七十年代 几乎被其竞争对手合成纤维（也称人造纤维、化学纤维；以下称“合成纤维”）逐出。我国就曾经具有年产12亿麻袋能力的麻纺工业和 1500多万亩种植面积的居世界第三大产麻国家 的辉煌昨天，如今除了亚麻纺织品以外“麻绳”和“麻袋”淡出人们的日常生活已久了。而 市场淘汰的只是陈旧的工艺和粗制的产品。过去

51、十年里，天然纤维的热塑和热固复合材料已经从欧洲到北美被用来制造门板、座椅后背、顶棚、行李架、仪表板和行李箱衬等汽车部件。更重要的是与玻璃纤维和矿物纤维相 比天然纤维在低价格和低密度的基础上更有刚度和隔音方面的提高。此外天然纤维在热塑加工中还表现出具有较低的磨蚀作用。在欧洲汽车门板的应用显示天然纤维比木粉材料具有更好的低温冲击和侧面冲击性能。 伟世通公司针对洋麻和大麻与PP或TPO混合使用进行研究，目标是在复合材料中使用回收的PP和回收的尼龙66。北美对天然纤维的兴趣越发高涨。甚至在玻璃纤维增强材料方面领先的厂商也与天然纤维的厂商寻求合作来扩展汽车复合材料的范围：加拿大的一家北美最大的洋麻种植和

52、加工公司和伟世通汽车系统公司合作开发天然纤维汽车复合材料。德国R+S公司在北美的“ LoPreFin ”工艺特许生产厂商已经得到门板侧面冲击的4星级评价。这一门板用于99版的“ SAAB（萨伯）” 9S车上，这是第一次天然纤维复合材料达到如此严格的技术要求。“萨伯”门板的成功使“ GM （通用汽车）”开始为其新车考虑天然纤维复合材料。“LoPreFin ”材料已用于 GM的99版Saturm汽车和“ Opel （欧宝）” Vectra汽车的行李架和门板嵌件上。用于卡车的顶棚足以悬挂喇叭、灯具和帘幕的轨道。德尔福（Delphi）公司试图通过改进树脂纤维的偶联性来提高天然纤维复合材料的性能。改善粘

53、合性可以显著地改善冲击强度。麻纤维复合材料具有杰出的性能优势： 生态保护：支持农业发展，特别是WTC后面临国际市场冲击的中国农业更需要多种非粮食经济作物的补充，对于贫瘠地区更具意义（麻的生长期短、生长环境要求不高）。生长过程无需农药和化肥，有益于土壤和水系的保护。生长、收获、加工的能量消耗较 少。对二氧化碳的吸收能力强，有减缓“温室效应”的作用。替代化纤和塑料等人造材料，节约石油资源（减少对石化产品的依赖）从而减少其对环 境的破坏。焚烧时无毒物排放、填埋后可生物降解，从而减少对环境的污染。麻纤维复合材料的生产过程无“三废“污染、使用过程也无有害的游离化学物质和微粒（无化学粘合剂和玻璃纤维成分）。保护员工和消费者的健康。可替代部分木材制品，减少森林的砍伐。可再生循