T地市账务年终结转操作手册

1、国库集中支付系统-地方版帐务年终结转操作手册方正集团方正春元科技发展有限公司2010年9月目 录目 录2前 言31概述32创建新年度账套42.1建下一年账42.2账套初始化53本年度结转余额103.1转账模版的导入与设置103.2生成结转凭证154年结与余额结转174.1跨年度编码对照码的含义与设置174.2年结操作184.3余额结转19前 言年结是指财政在年末对本年度账处理完毕后，创建下一年账套，并将本年期末数作为下年度期初数结转到下一年的操作。年结工作主要包括对年结期间的支付业务的处理、本年度余额结转、初始化新年度账套、结转本年度余额为下一年度期初数。本文将详细介绍上述工作是如何在账务软件

2、中完成的。1 概述年结上财政业务年度交替时，总预算会计（支付中心会计）的一项十分重要的工作。其核心部分是计算好本年度各科目的期末数，将之结转到新的业务年度。年结的基本流程如图1所示：图表 1年结流程图在开始年结前需要做好两方面的准备工作：一方面是创建新年度的账套；另一方面是确认本年度账务业务已经处理完毕，这里主要是与业务处室、单位、银行对账，确认账务正确无误，使用转账模版将本年度的收入、支出科目余额结转入结余科目。在完成如上两方面的工作后，即可开始年结，年结的主要操作是设置跨年度编码对照，年结本年度，使用余额结转将本年度的科目余额结转到新的业务年度。这样我们就完成了年结的账务处理。下面开始详细

3、介绍上述各步应当如何操作。2 创建新年度账套2.1 建下一年账提醒：首先需要完成新业务年度创建并对新年度进行初始化和启用后才能建下年账。新年度的初始化操作参考：国库集中支付系统地方版年度初始化操作手册.doc点击“系统管理”菜单下的“建账”菜单项，弹出建账界面，选择要建下一年账的账套的具体年度，这里选择“0001总预算会计预算内账”账套下的2010年度账，然后点击【建下一年账】按钮，弹出如下窗口，如图：选择需要复制到2011年账的数据后，点击【确定】按钮，建账完成。如图： “0001总预算会计预算内账”下的2011年度账已建好。2.2 账套初始化选择“账套设置”菜单下的“初始化设置向导”菜单项

4、，弹出“账套初始化向导”界面，如图：1 账套结构设置如上图，在此可以对新年度是否要启用的要素、可维护的要素进行选择2 凭证类别设置点击【下一步】按钮，如图：这一步是对凭证类别进行增添改。设置凭证类别是为了实现同一个账套中的不同种类凭证的管理。3 会计科目设置点击【下一步】按钮，如图：这一步是对会计科目进行增添改以及设置会计科目对应的辅助要素。4 账套参数设置点击【下一步】按钮，如图：这一步是设置本账套的级次类别、凭证记账审核时相关约束定义、期末月结时相关约束定义、事务提醒的自动刷新开启。5 业务单据设置点击【下一步】按钮，如图：这一步是业务单据过账时要用的业务单据类型设置，和“机制凭证”菜单下

5、的“业务单据维护”是一样的操作。6 拨款单设置点击【下一步】按钮，如图：这一步是在使用无指标拨款单录入功能前，需要进行一些拨款单的设置，包括导入、导出设置以及录入界面的设置。7 收入单设置点击【下一步】按钮，如图：这一步是对收入单导入需要进行的设置，包括接口名称和接口类型，及其各自的相应基本。设置。8 统筹设置点击【下一步】按钮，如图：这一步是在进行统筹操作时需要设置。包括统筹要塞的启用、统筹科目的选择以及统筹凭证的默认值等。3 本年度结转余额3.1 转账模版的导入与设置点击“期末处理”菜单下的“自动转账”菜单项，弹出如下界面：点击【导入】按钮，弹出“转账模版导入”窗体，如图：点击【文件】按钮

6、，选择转账模版，对于总账账套选择总账模版，对于支付中心账套，选择支付中心模版（如果没有支付中心用的模版，可以参照以下介绍的模版设置建立），然后可以通过选择“导入全部转账模版”或“选择导入”的方式导入具体内容，点击【确定】按钮，完成导入步骤。效果如图：下面介绍如何设置转账模版：以上已导入4种模版，可以根据需要“增加转账模版”（点击【增加】按钮）、“修改转账模版”（点击【修改】按钮）、“删除转账模版”（点击【删除】按钮）。分别介绍如下：A） 增加模版点击【增加】按钮，弹出如下界面：再点击【增加】按钮，弹出“转账模板明细设置”窗体，如图：设置好转出科目（可以多选）、转入科目、摘要、转出比例、取数函数

7、和余额方向后点击【确定】按钮，一个转账明细增加完毕，如图：然后填写好模版编号和模版名称，点击【确定】按钮，新的转账模版生成，如图：B） 修改模版在此仍已上一步新增的模版编号为5的模版为例，介绍如何修改模版。先选择模版编号5，然后点击【修改】按钮，弹出如下界面：1 对模版模版明细修改：点击【修改】按钮，弹出如下界面：填写好要修改的内容后，点击【确定】按钮，此明细模版修改完毕。2 对模版明细显示字段配置：点击【配置】按钮，弹出配置界面，如图：此配置的功能是在明细模版中增加需要的显示字段，如我们增加“资金性质”要素，点击【确定】按钮后，如图：可见，多了一个“资金性质”字段，此时可以通过点击【修改】按

8、钮填写这个新增的“资金性质”字段，然后点击【确定】保存即可。C） 删除模版点击【删除】按钮，即可删除所选的模版。3.2 生成结转凭证点击【转账】按钮，弹出“自动转账”界面，如图：注意：1 在“选择会计期间”栏里选择1月到12月。2 凭证类别要选择转账凭证。如果选项里没有转账凭证，可以根据下图进行设置：点击“账套设置”菜单下的“初始化设置向导”菜单项，弹出“账套初始化设置向导”窗体，然后选择到凭证类别项，如图：点击【增加】按钮，弹出“凭证类别录入”窗体，如图：将“凭证类别名称”设置为“转账凭证”，点击【确定】按钮，转账凭证类别已做好，如图：然后回到“自动转账”界面，设置好好其他各项设置，点击【生成凭证】按钮，自动转账完成。4 年结与余额结转4.1 跨年度编码对照码的含义与设置设置跨年度编码对照码是把某个科目的余额转到指定的科目中去。具体操作如下：选面择“账套设置”菜单下的“会计科目维护”菜单项，弹出会计科目维护界：在此举一个例子，比如将2010年会计科目编码为40101的科目的余额转到2011年的307科目上，则先选择40101科目，在右边的“会计科目基本信息”框里将跨年度对照码设置为307，这样在余额结转的时候，40101上的余额就会转到307上。4.2 年结操作点击“期末处理”菜单下的“年结”菜单项，弹出如下界面，如图：先确定当前计算月为12月，并且提示科目余额平衡时，说明可