铅酸蓄电池项目建设资金申请报告（参考范文）

1、泓域咨询 /铅酸蓄电池项目建设资金申请报告目录一、 项目名称及投资人3二、 项目建设背景3三、 结论分析3四、 项目背景分析5五、 项目工程设计总体要求5六、 财务会计制度6七、 项目建设期原辅材料供应情况12八、 员工技能培训13九、 项目技术流程14十、 节能综合评价14十一、 建设投资估算14建设投资估算表15十二、 建设期利息16建设期利息估算表16十三、 流动资金17流动资金估算表17十四、 项目总投资18总投资及构成一览表19十五、 资金筹措与投资计划20项目投资计划与资金筹措一览表20十六、 经济评价财务测算21营业收入、税金及附加和增值税估算表21综合总成本费用估算表22利润及

2、利润分配表24十七、 项目盈利能力分析25项目投资现金流量表26十八、 财务生存能力分析28十九、 偿债能力分析28借款还本付息计划表29二十、 经济评价结论30二十一、 项目风险分析风险评估分析31二十二、 招标组织方式31二十三、 总结31一、 项目名称及投资人（一）项目名称铅酸蓄电池项目（二）项目投资人xx有限责任公司（三）建设地点本期项目选址位于xx（以选址意见书为准）。二、 项目建设背景“十三五”时期，我们必须以全球的视野、战略的眼光，增强战略自信，保持战略定力，用好战略机遇，以更加积极的姿态，攻坚克难、奋发有为，着力在优化结构、增强动力、化解矛盾、补齐短板上取得突破性进展，加快形成

3、发展和竞争新优势，实现更高质量、更有效率、更加公平、更可持续的发展，实现“迈上新台阶、建设新南通”的发展目标。三、 结论分析（一）项目选址本期项目选址位于xx（以选址意见书为准），占地面积约21.00亩。（二）建设规模与产品方案项目正常运营后，可形成年产xxxundefined铅酸蓄电池的生产能力。（三）项目实施进度本期项目建设期限规划24个月。（四）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资7038.13万元，其中：建设投资5417.73万元，占项目总投资的76.98%；建设期利息112.33万元，占项目总投资的1.60%；流动资金1508.07万

4、元，占项目总投资的21.43%。（五）资金筹措项目总投资7038.13万元，根据资金筹措方案，xx有限责任公司计划自筹资金（资本金）4745.60万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额2292.53万元。（六）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：15500.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：12116.26万元。3、项目达产年净利润（NP）：2477.36万元。4、财务内部收益率（FIRR）：26.30%。5、全部投资回收期（Pt）：5.51年（含建设期24个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：5821.90万元（产值）。四、 项目背景分析铅酸蓄电池产业链上游为铅

5、酸蓄电池原材料市场，铅酸蓄电池在生产过程中，主要使用铅及铅制品(包括铅、铅合金、极板、端子)、用于电池壳、隔板、板栅等制造的塑料(玻璃纤维、PP材料、ABS材料等)，以及硫酸等原材料，其中铅及铅制品占铅酸蓄电池生产成本的60-70%。五、 项目工程设计总体要求（一）总图布置原则1、强调“以人为本”的设计思想，处理好人与建筑、人与环境、人与交通、人与空间以及人与人之间的关系。从总体上统筹考虑建筑、道路、绿化空间之间的和谐，创造一个宜于生产的环境空间。2、合理配置自然资源，优化用地结构，配套建设各项目设施。3、工程内容、建筑面积和建筑结构应适应工艺布置要求，满足生产使用功能要求。4、因地制宜，充分

6、利用地形地质条件，合理改造利用地形，减少土石方工程量，重视保护生态环境，增强景观效果。5、工程方案在满足使用功能、确保质量的前提下，力求降低造价，节约建设资金。6、建筑风格与区域建筑风格吻合，与周边各建筑色彩协调一致。7、贯彻环保、安全、卫生、绿化、消防、节能、节约用地的设计原则。（二）总体规划原则1、总平面布置的指导原则是合理布局，节约用地，适当预留发展余地。厂区布置工艺物料流向顺畅，道路、管网连接顺畅。建筑物布局按建筑设计防火规范进行，满足生产、交通、防火的各种要求。2、本项目总图布置按功能分区，分为生产区、动力区和办公生活区。既满足生产工艺要求，又能美化环境。3、按照厂区整体规划，厂区围

7、墙采用铁艺围墙。全厂设计两个出入口，厂区道路为环形，主干道宽度为9m，次干道宽度为6m，联系各出入口形成顺畅的运输和消防通道。4、本项目在厂区内道路两旁，建（构）筑物周围充分进行绿化，并在厂区空地及入口处重点绿化，种植适宜生长的树木和花卉，创造文明生产环境。六、 财务会计制度（一）财务会计制度1、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定，制定公司的财务会计制度。上述财务会计报告按照有关法律、行政法规及部门规章的规定进行编制。2、公司除法定的会计账簿外，将不另立会计账簿。公司的资产，不以任何个人名义开立账户存储。3、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金

8、累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分配利润。4、公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损

9、。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。5、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。6、公司利润分配政策为：公司采取积极的现金方式分配利润，即公司当年度实现盈利，在依法提取法定公积金、盈余公积金后进行利润分配。（1）利润分配原则公司的利润分配应重视对投资者的合理回报并兼顾公司的可持续发展。利润分配政策应保持连续性和稳定性，并符合法律、法规的相关规定。（2）具体利润分配政策利润分配形式及间隔期：公司可以采取现金方式分配股利，公司优先采用现金方式分配利润，现金分配的比例不低于当年实现的可分配利润的

10、10%。公司当年如实现盈利并有可供分配利润时，应每年度进行利润分配。董事会可以根据公司盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。除非经董事会论证同意，且经独立董事发表独立意见、监事会决议通过，两次分红间隔时间原则上不少于六个月。现金分红的具体条件：公司在当年盈利且累计未分配利润为正，现金流满足公司正常生产经营和未来发展的前提下，最近三个会计年度内，公司以现金形式分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出具体现金分红政策：公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安

11、排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；公司发展阶段属成长期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。本章程中的“重大资金支出安排”是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买资产累计支出达到或超过公司最近一次经审计净资产的10%。出现以下情形之一的，公司可不进行现金分红：合并报表或母公司报表当年度未实现盈利；合并报表或母公司报表当年度经营性现金流量净额或者现金流量净额为负数；合并报表或母公司报表期末资

12、产负债率超过70%（包括70%）；合并报表或母公司报表期末可供分配的利润余额为负数；公司财务报告被审计机构出具非标准无保留意见；公司在可预见的未来一定时期内存在重大资金支出安排，进行现金分红可能导致公司现金流无法满足公司经营或投资需要。（3）利润分配的决策程序和机制公司利润分配方案由董事会根据公司经营状况和有关规定拟定，并在征询监事会意见后提交股东大会审议批准，独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于提供网络投票表决、邀请中小股东参会等

13、方式），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。公司在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况。公司董事会应在年度报告中披露利润分配方案及留存的未分配利润的使用计划安排或原则，公司当年利润分配完成后留存的未分配利润应用于发展公司经营业务。公司当年盈利但董事会未做出现金分红预案的，应在年度报告中披露未做出现金分红预案的原因及未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事发表的独立意见。公司如遇借壳上市、重大资产重组、合并分立或者因收购导致公司控制权发生变更的，应在重大资产重组报告书、权益变动报告书或者收购报告书中详细披露重组或者控制权发生变更后上市公司的现金分红政策及相应的规

14、划安排、董事会的情况说明等信息。（4）利润分配政策调整的条件、决策程序和机制（5）利润分配方案的实施公司股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在股东大会召开后两个月内完成现金分红或股利的派发事项。如存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。（二）内部审计1、公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。2、公司内部审计制度和审计人员的职责，应当经董事会批准后实施。审计负责人向董事会负责并报告工作。（三）会计师事务所的聘任1、公司聘用会计师事务所必须由股东大会决定，董事会不得在股东大会决定前委任会计师事务所。2

15、、公司保证向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料，不得拒绝、隐匿、谎报。3、会计师事务所的审计费用由股东大会决定。4、公司解聘或者不再续聘会计师事务所时，提前30天事先通知会计师事务所，公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决时，允许会计师事务所陈述意见。会计师事务所提出辞聘的，应当向股东大会说明公司有无不当情形。七、 项目建设期原辅材料供应情况本期项目在施工期间所需的原辅材料主要是：混凝土、水泥、砂石等建筑材料，建设地周边市场均有供货厂家（商户），完全能够满足项目建设的需求。八、 员工技能培训为使生产线顺利投产，确保生产安全和产品质量，应组织公司技术

16、人员和生产操作人员进行培训，培训工作可分阶段进行。1、生产骨干和技术人员应在设备安装初期进入施工现场，随同施工队伍共同进行设备安装工作，以达到边安装边深入熟悉设备结构，为后期的单机调试和试生产打下良好的基础。2、应在试车前2个月左右时间内，组织主要生产岗位的操作人员分期分批进行理论培训工作，然后在到同类型、同规模工厂进行实习操作训练，以便于调试及生产之需要。3、在设备调试前，给技术人员、操作工人详细介绍本生产线的工艺、设备的特点、操作要点、安全生产规程等。在调试过程中，要在安装调试人员和设计人员的指导监督下，熟练掌握各工艺工序的操作，了解掌握各工段设备的操作规程。4、投产前，组织有关技术讲座，

17、使公司技术人员了解生产工艺及技术装备，了解项目采用技术的发展情况。要对操作人员进行严格考核，合格者方可上岗操作。九、 项目技术流程xx、xx、xxx、xxx、xx、xxx十、 节能综合评价本期工程项目采用先进的生产装备和成熟可靠的技术工艺，在项目总体设计、主要设备的选型、工艺技术、能源管理等方面采取切实有效的措施，而且项目达产年产品规划方案和设计产能完全符合国家产业发展政策。十一、 建设投资估算本期项目建设投资5417.73万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准

18、备费、其他前期工作费用，合计4447.70万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为2702.61万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为1650.44万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为94.65万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为869.08万元。（三）预备费本期项目预备费为100.95万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用2702

19、.611650.4494.654447.701.1建筑工程费2702.612702.611.2设备购置费1650.441650.441.3安装工程费94.6594.652其他费用869.08869.082.1土地出让金537.92537.923预备费100.95100.953.1基本预备费50.2950.293.2涨价预备费50.6650.664投资合计5417.73十二、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款2292.53万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息112.33万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息112.

20、3328.0884.251.1.1期初借款余额1146.2651.1.2当期借款2292.531146.271146.271.1.3当期应计利息112.3328.0884.251.1.4期末借款余额1146.2652292.531.2其他融资费用1.3小计112.3328.0884.252债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计112.3328.0884.25十三、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测

21、算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为1508.07万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产0.007972.918504.4410630.551.1应收账款0.003587.813827.004783.751.2存货0.002790.522976.553720.691.2.1原辅材料0.00837.16892.971116.211.2.2燃料动力0.0041.8644.6555.

22、811.2.3在产品0.001283.641369.221711.521.2.4产成品0.00627.87669.73837.161.3现金0.00637.83680.35850.441.4预付账款0.00956.751020.541275.672流动负债0.006841.867297.989122.482.1应付账款0.002463.072627.273284.092.2预收账款0.004378.794670.715838.393流动资金0.001131.051206.461508.074流动资金增加0.001131.0575.40301.615铺底流动资金0.002391.872551.3

23、33189.16十四、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资7038.13万元，其中：建设投资5417.73万元，占项目总投资的76.98%；建设期利息112.33万元，占项目总投资的1.60%；流动资金1508.07万元，占项目总投资的21.43%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资7038.13100.00%1.1建设投资5417.7376.98%1.1.1工程费用4447.7063.19%1.1.1.1建筑工程费2702.6138.40%1.1.1.2设备购置费1650.4423.45%1.1.1.3安装工程费

24、94.651.34%1.1.2工程建设其他费用869.0812.35%1.1.2.1土地出让金537.927.64%1.1.2.2其他前期费用331.164.71%1.2.3预备费100.951.43%1.2.3.1基本预备费50.290.71%1.2.3.2涨价预备费50.660.72%1.2建设期利息112.331.60%1.3流动资金1508.0721.43%十五、 资金筹措与投资计划本期项目总投资7038.13万元，其中申请银行长期贷款2292.53万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资7038.13100.00%1.1建设

25、投资5417.7376.98%1.2建设期利息112.331.60%1.3流动资金1508.0721.43%2资金筹措7038.13100.00%2.1项目资本金4745.6067.43%2.1.1用于建设投资3125.2044.40%2.1.2用于建设期利息112.331.60%2.1.3用于流动资金1508.0721.43%2.2债务资金2292.5332.57%2.2.1用于建设投资2292.5332.57%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金十六、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入15500.00万元；具体测算数据详见营业收

26、入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0011625.0012400.0015500.002增值税0.00577.86616.38671.622.1销项税0.001511.251612.002015.002.2进项税0.00933.39995.621343.383税金及附加0.0069.3573.9780.593.1城建税0.0040.4543.1547.013.2教育费附加0.0017.3418.4920.153.3地方教育附加0.0011.5612.3313.43（二）达产年增值税估算根据中华人民共和

27、国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=671.62万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用12116.26万元，其中：可变成本10080.76万元，固定成本2035.50万元。达产年项

28、目经营成本11728.42万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费0.007179.917658.589573.222工资及福利费0.00507.54507.54507.543修理费0.00165.78165.78165.784其他费用0.001481.881481.881481.884.1其他制造费用0.00148.10148.10148.104.2其他管理费用0.00105.89105.89105.894.3其他营业费用0.001227.891227.891227.895经营成本0.009335.1

29、19813.7811728.426折旧费0.00264.75264.75264.757摊销费0.0010.7610.7610.768利息支出0.00112.33112.33112.339总成本费用0.009722.9510201.6212116.269.1其中：固定成本0.002035.502035.502035.509.2可变成本0.007687.458166.1210080.76（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加80.59万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利

30、润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=3303.15（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=3303.15×25.00%=825.79（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额3303.15万元，缴纳企业所得税825.79万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=3303.15-825.79=2477.36（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入0.0011625.001240

31、0.0015500.002税金及附加0.0069.3573.9780.593总成本费用0.009722.9510201.6212116.264利润总额0.001832.702124.413303.155应纳所得税额0.001832.702124.413303.156所得税0.00458.18531.10825.797净利润0.001374.521593.312477.368期初未分配利润0.000.001237.072547.349可供分配的利润0.001374.522830.385024.7010法定盈余公积金0.00137.45283.04502.4711可供分配的利润0.001237.0

32、72547.344522.2312未分配利润0.001237.072547.344522.2313息税前利润0.002403.212767.844241.27十七、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=26.30%。本期项目投资财务内部收益率26.30%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现

33、率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=3768.47（万元）。以上计算结果表明，财务净现值3768.47万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.51年。本期项目全部投资回收期5.51年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资

34、能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.000.0011625.0012400.0015500.001.1营业收入0.000.0011625.0012400.0015500.002现金流出2708.862708.8610535.519963.1613241.672.1建设投资2708.862708.862.2流动资金0.001131.0575.411432.662.3经营成本0.009335.119813.7811728.422.4税金及附加0.0069.3573.9780.593所得税前净现金流量-27

35、08.86-2708.861089.492436.842258.334累计所得税前净现金流量-2708.86-5417.72-4328.23-1891.39366.945调整所得税0.00600.80691.961060.326所得税后净现金流量-2708.86-2708.86631.311905.741432.547累计所得税后净现金流量-2708.86-5417.72-4786.41-2880.67-1448.13计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：35.13%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：26.30%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=13%）：6783.2

36、2万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=13%）：3768.47万元；5、项目投资回收期（所得税前）：4.84年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.51年。十八、 财务生存能力分析从经营活动、投资活动和筹资活动全部现金流量来看，计算期内各年累计盈余资金都大于零，运营期不需要增加维持运营所需投资，说明本期项目有足够的净现金流量维持正常生产运营活动，而且，累计盈余资金逐年增加，项目的现金流量状况较好；因此，本期项目具备较强的财务盈力能力。十九、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为37.76。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规