便利店财务制度

1、v1.0 可编辑可修改咱家 HoneMart 财务管理制度? 1 、门店的财务管理主要包括钱的管理和账务的管理。钱的管理主要有营 业款、备用金、充值卡其他应付款和爱心款等现金管理；账务的管理主要 有应收账款、其他应付款、商品的进销存盘点等账单管理。 。? 2、营业款包括商品销售收入、其他业务收入、营业外收入。? 商品销售收入是指门店所有商品的销售收入，所有商品的销售（包括大包 装拆零售卖的收入）都必须通过 POS机（停电时，先手工记账，来电后立 即补录）。违者，四级处理。? 其他业务收入是指门店提供的服务类项目所产生的收入，包括书刊出租、 旧书出售、胶卷冲洗、电话传真、其他代理业务收入等。其他

2、业务收入必 须有销售明细记录。其他业务收入也要通过 POS机。违者，二级处理。? 营业外收入是指门店销售纸板等收入或其他赔偿收入。营业外收入不须录 入电脑，发生时如实记录 （具体格式： 日期，金额，经办人）月底会议（28 号）时汇总上交财务室或营运部主管。违者，二级处理。? 3、备用金是财务为了门店方便收银找零而存放于门店的货币。 备用金一般 情况下不发生数量上的增减，如有需求须书面申请。备用金的夜间保管、 交接等和营业款一样。违者，二级处理。? 4、爱心款是顾客投入爱心箱里的货币。 营运部定期收取爱心款， 门店不得 打开爱心箱动用爱心款。督导（或主管）在整理爱心款时，应有当班人员 在场并签字

3、（具体格式： 日期、门店、大小写金额、 店员签名、督导签名）。 所有爱心款交财务部代管。违者，二级处理。? 5、 其他应付款是指门店出租、出借物品时向顾客暂时收取的各种押金， 包括水桶押金、 书刊押金等。押金应于门店收回出租、 出借物品时如数退 还顾客。 如有破损，按规定收取赔偿款入营业外收入。门店收取的押金应 每班交接。水桶押金应每月月底将账务及押金交财务部。 退还顾客押金时，1v1.0 可编辑可修改? 回收押金收据。每月门店应有押金的收付记录。违者，四级处理。? 6、预收账款是指门店预收顾客的货款， 顾客在以后期间根据所付货款来门 店提取相等价值的货品。 门店在收到顾客预付货款时，应开具收

4、据（注明 等额提货凭证）。违者，四级处理。? 7、顾客在门店购买水票， 货款不入 POS机，但需及时交付水站站长换取同 等值的票券。顾客用代币券（水票）购物时，门店通过 POS机进行正常的 商品销售， 同时应遵守代币券的相关制度。 若门店无备用水票和赠券时应 主动积极联系水站站长或营运主管。违者，四级处理。? 8、应收账款：是指顾客在提取商品时没有支付货币，而是签名或记账，货 款在月底时一次支付。 发生应收账款时，商品的销售也应通过 POS机，顾 客的签名或记账单抵货币交财务。 财务根据门店提供的记账单督促水站负 责人收缴货款。 门店人员应认真确认顾客是否可以记账， 如有不清楚的情 况应请示水

5、站主管。违者，四级处理。情节严重者后果自负。? 9、门店营业款一定要日清日结， 不得坐支 （从当日营业款中支付费用或其 他）。当天 A班营业款和 B、C班营业款按实收现金全额，次日，由 A 班的 两名店员一起存入银行，交回存单后，登记并签字确认，方可签退下班。 店长必须严格审核。 违者，八级处理，情节严重，恶意违规者， 辞退处理。 如有因故发生意外，需承担相应损失。? 10、店长必须按财务要求（存单上务必注明店名、店号、存款所属时间） 及时将本门店的存款单按顺序整理上交出纳。否则，二级处理。? 11、门店在销售过程中必须做到现金及时入袋， 200元即投入保险柜， 投柜 时要当班两名员工在场确认

6、。银箱不得有 100元大钞，总计不得超过 300 元。结束营业关门后，一定要将所有营业款投入保险柜。将次日的备用金 严密隐藏。 且收银箱必须敞开，可放有一些硬币。 二十四小时营业的门店 夜间营业时也应将大钞、营业款投入保险柜。违者，十级处理。如有因故 发生意外，则应承担相应损失。定要仔? 12、各班次之间交接（包括移交）时，所有账款（爱心款除外）v1.0 可编辑可修改细清点并如实记录， 所有账单应及时记录并在交接本上明晰记录。 对于有 异的情况，咨询财务主管，同时一定要双方当场及时确定。违者，四级处 理，且后果自负。? 13、各种代币券是指限在我公司按约定使用的票据， 包括水票、 购物券等。 门店在收取代币券时， 一定要熟悉规定并遵守公司的相关制度执行。 收银 员必须在收取的代币券上作相应的标记（店号、姓名、日期、班次、剪角 等），月底汇总抵现金交财务。违者，四级处理。? 14、对于需由门店支付的费用开支，参照财务部的相当制度执行。违者，