知识产权出资主体的适格性考察

1、知识产权出资主体的适格性考察依照公司法律制度的规定，公民、法人或者其他组织均可作为公司出资人，他们在用知识产权出资时，必须对该项知识产权享有合法处分权，确保接受投资的公司对该项知识产权可以对抗第三人。为防范公司风险，对知识产权出资人还应做如下考察：首先，是否只有公司发起人才能用知识产权出资是一个有争议的问题。有学者强调，“从我国公司法的条文来看，只规定了股份有限公司发起人得以货币以外的实物、无形资产折价入股，但未规定发起人以外的认股人是否可以货币以外的方式折合股款。应当认为，我国不允许发起人以外的认股人以实物、无形资产出资，但在公司合并时当属例外。” 4。笔者认为，无论是有限责任公司还是股份有

2、限公司，其发起人以非现金形式出资自然是常例，但至少从理论上讲发起人以外的股东也应当有权以包括知识产权在内的非现金财产出资。以知识产权为例，并非只是在设立之初公司才需要先进的技术、知名的品牌，在公司存续期间，不断引进先进、实用的技术成果，善于运用知名品牌开辟市场，都是关乎公司生死存亡之举。从公司发展角度看，吸收知识产权出资入股比花费重金购买知识产权更有利于公司的长远利益，不仅可以为公司节约大量的资金，而且更加有利于知识产权功能在公司的发挥。因此，无论是有限责任公司还是股份有限公司，应当允许其在设立后的经营过程中吸收知识产权出资。其次，公民个人用专有技术、计算机软件等知识产权出资的，应当考察该成果

3、属于职务技术成果还是非职务技术成果。依照专利法规定，在执行本单位任务过程中或者主要利用本单位的物质技术条件所完成的发明创造是职务发明创造;职务发明创造的出资处分权一般情况下归单位，发明人或设计人不能以个人名义用其出资，当然发明人或设计人对此另有约定的除外。我国著作权法第16条规定，一般情况下职务作品的著作权由作者享有，法律另有规定或当事人另有约定的除外。但该法同时规定，作者享有职务作品的著作权情况下，法人或者其他组织有权在其业务范围内优先使用。“作品完成两年内，未经单位同意作者不得许可第三人以与单位使用的相同方式使用该作品。”这表明，作者以该作品向公司出资亦应受此限制。我国计算机软件保护条例第

4、13条规定，自然人针对本职工作中明确指定的开发目标所开发的软件，开发的软件是从事本职工作活动所预见的结果或自然的结果，以及主要利用法人或者其他组织物质技术条件开发并由法人或其他组织承担责任的软件，其著作权由法人或者其他组织享有。可见，如果公民用职务成果以个人名义出资，就有可能被其所在单位提出异议或者权利要求，给接受该技术成果投资的公司带来诸多麻烦。再次，法人或者其他组织用知识产权出资，应当注意考察主体的权利能力和行为能力。我国民法通则根据法人活动的性质，将法人分为企业法人、机关法人、事业单位法人和社会团体法人。首先，在机关法人中，国家授权代表国家并以国有财产进行投资的机构或部门可以成为公司的投

5、资者，因此它们也当然可以用知识产权向公司投资。其他情况下，机关法人不能成为知识产权出资人。虽然我国现有法律并未明文禁止行政机关可以出资与他人组建企业，但它没有用于经营的财产，只有用于机关公务的预算经费，因此机关法人不能作为知识产权的出资主体，并且中共中央也曾三令五申行政机关不得经商。其次，公司“出资人为法人，包括企业法人(含外国公司、企业等)、事业单位法人和社会团体法人。” 5只要其对某项知识产权享有处分权，就可以以此向公司出资。第三，“其他组织”作为知识产权出资人，一方面该其他组织原则上应属于独立的民事主体，能够与企业的其他出资人平等地享有权利和承担义务;另一方面，该其他组织确实对用作出资的

6、知识产权享有出资处分权。最后，多个主体用其共同享有权益的知识产权出资，应当注意考察该多个主体之间的法律关系。以专利法上“共同发明创造”为例，一种情形是委托开发的技术成果，对委托关系下产生的技术成果，法律规定由委托双方在委托合同中约定成果权利的归属;约定不明或者未做约定的，所开发出的技术成果归受托方享有。另一种情形是合作开发的技术成果，该成果归合作开发各方共有，一方对该成果的处分，须经过其他各方同意，并且所得收益共享。鉴于此，对用多个主体共同享有权益的知识产权出资，首先要确认出资人具有用该知识产权出资的处分权，其次要对出资后共同权利人的权利义务作出约定，尤其是他们对企业的收益分配、亏损分担比例、

7、参与公司事务执行的权利与方式等。三、知识产权出资主体的法律承诺从公司法角度考察，凡出资标的均应具备确定性、价值性、兑现性和可流转性等适格性考察 6。为了保证知识产权资本运营的安全，公司接受知识产权出资时也应当要求知识产权出资主体在出资协议中作出相应的法律承诺。(一)知识产权资本的合法性和可靠性承诺出资方应当保证其用作出资的知识产权是合法、有效的知识产权，承诺自己所交付的知识产权是第三方不能根据知识产权法或其他法律提出任何权利要求的。为此，对外经济贸易部和国家工商行政管理局于1988年1月1日发布的中外合资经营企业合营各方出资的若干规定第2条规定，合营各方认缴的出资应当是合营者自己所有并且未设立

8、任何担保物权的工业产权、专有技术等，“凡是以实物、工业产权、专有技术作价出资的，出资者应当出具拥有所有权和处置权的有效证明”。在用知识产权认缴出资时，应提交该知识产权的有关证明资料，包括专利证书、商标注册证、著作权登记证明文件、知识产权受让合同、有关该知识产权的技术特性、实用价值、发展前景、实施条件等有关技术文件，作为投资合同的附件。出资方用作出资的知识产权技术上的可靠性，是指出资方要承诺用知识产权出资后，依约提供相关技术资料和咨询、培训服务;保证提供的资料是完整、可靠的;保证用作出资的知识产权确实适合所投资公司的应用，若有欺诈须承担法律责任。另外，知识产权等无形财产，一方面其价值评估有较大的

9、弹性，如果其价值被高估，知识产权出资方应依照规定补交其差额，公司设立时的其他股东或发起人对此承担连带责任;另一方面某些知识产权是国家授权而产生的，可依照法定程序被撤销或宣告无效，一旦用作出资的知识产权被撤销或宣告无效，该知识产权出资方必须承担资本填充义务。出资人如果以知识产权转让方式出资，必须承诺该项知识产权被接受出资的企业使用时不足以产生误认、混淆或者其他不良影响 7。关于可否以商标“部分转让”的方式出资值得商榷。我国商标法实施条例第25条第2款规定：“转让注册商标的，商标注册人对其在同一种或者类似商品上注册的相同或者近似的商标，应当一并办理。”实践中，众多公司尤其是名牌企业推行“名牌延伸”

10、策略，一件商标往往注册使用于几种甚至更多种商品或服务上。从理论上讲，该企业出于生产经营目的是可以将该商标进行部分转让出资的。例如某公司将A商标分别注册于甲、乙、丙三种商品上，后来该公司因故停止生产经营丙商品，致使使用在丙商品上的A商标处于闲置状态，此时，该公司在不影响自己对A商标在甲、乙商品上的所有权的前提下，可以将用在丙商品上的A商标转让出资给其它公司。对此，欧洲共同体商标条例第17-19条有“商标权可以全部转让，也可以部分转让，可以连同企业经营，也可以不连同”的规定。香港商标条例规定，注册商标的转让或转移可以是全部商品或服务注册的专用权的转让或转移，也可以是部分商品或服务注册专用权的转让或

11、转移。受让人无论是全部还是部分地得到原商标权利，都有权对侵犯了自己享有的那部分注册商标专用权的行为起诉。 8商标“部分转让”出资也好，整体转让出资也好，只要不足以产生误认、混淆或者其他不良影响即可。出资方以知识产权许可使用方式出资所涉法律后果较为复杂，出资方在法律上的承诺主要有：出资人以知识产权许可使用方式出资，则知识产权权利人再向第三人转让该知识产权就应受到限制。这是因为，知识产权权利人以该知识产权的实施权出资后，再将该知识产权转让于第三人，那么若新的知识产权权利人直接取代原知识产权权利人成为所投资公司新股东，则违反我国公司法有关出资人转让出资须经其他出资人同意，其他出资人有优先购买权的规定

12、;若新的知识产权权利人不直接取代原知识产权权利人的股东的地位，允许原知识产权权利人继续享有股东的权利，则知识产权实施权就脱离了知识产权主体，这与知识产权法的基本原则相悖。(二)知识产权投资应当与有形资产投资比例适当的承诺我国现行公司法取消了1993年公司法关于“以工业产权、非专利技术作价出资的金额不得超过有限责任公司注册资本的百分之二十，国家对采用高新技术成果有特别规定的除外。”的限制，却增加了“全体股东的货币出资金额不得低于有限责任公司注册资本的百分之三十。”的规定，从反面限制了包括知识产权在内的非货币资产出资的比例。知识产权量化为产业资本后所占公司全部资本的比例应当有所限制。这主要考虑到，

13、知识产权不是公司经营的唯一要素，它只有与货币、实物等有形资本有机结合、合理配置，才能充分发挥其效能。在知识产权投资的具体实践中，投资者的知识产权资本与现金资本、实物资本应当比例适当，其确定的一般原则应当是：在合理作价的前提下，企业的技术密集程度和先进程度越低，其知识产权投资的比例应当越小，反之，企业的技术密集程度和先进程度越高，其知识产权投资越应受到鼓励;知识产权的出资额只能在总出资额中占一定比例。特定投资者是否可以单纯以知识产权出资?有学者认为投资者不宜单纯以知识产权出资，必须在用知识产权出资的同时再出资一定比例的现金或实物 9。笔者认为这种做法过于保守，针对于某一个特定的公司而言，只要在其

14、资本构成中，知识产权资本与其他形式的资本比例适当，符合公司法的有关规定即可，但不能苛求某一特定投资人在用知识产权出资的同时必须再用一定比例的其他财产出资。因为，一方面公司法中并未有此苛刻的规定，另一方面这样要求势必会在客观上为知识产权资本化设置人为障碍，打击知识产权主体投资的积极性。(三)知识产权资本化附加条件合理的承诺用知识产权出资必须遵循公平合理的原则。实践中，为了维护知识产权所有人的利益和实现公司目标，知识产权出资方常常要附加一些条件，如要求接受知识产权出资的公司保证专利商品或使用特定商标的商品的质量、维护名牌商标的信誉，对以商标许可使用方式出资的，出资人必须承诺及时办理商标的续展注册等等。但禁止依赖其技术优势而附加不