陕西关于成立液晶显示模组公司商业计划书（模板范文）

1、MACRO.泓域咨询 /陕西关于成立液晶显示模组公司商业计划书陕西关于成立液晶显示模组公司商业计划书xxx有限责任公司报告说明随着中国产业链不断完善对国际产业的吸引力不断增强，同时全球经济一体化进程的加快，电子产品生产和市场日益国际化，越来越多的国际公司已经将产业的生产基地转移到中国内地，中国成为世界工厂为液晶显示产业提供了巨大机遇。中国大陆所产液晶显示模组的年产值在全球市场中的占比近年大幅飙升，原因主要有：一，境外企业在转型过程中选择了将STN类面板的生产从其本土主要向位于中国大陆的企业转移；二，境外企业“存量市场”向大陆本土企业进行转移；三，近三年来大陆企业车载仪表、智能电表、3D眼镜、光

2、控电焊面罩等“增量市场”的提速而有所增长。xxx有限责任公司主要由xx（集团）有限公司和xxx投资管理公司共同出资成立。其中：xx（集团）有限公司出资139.50万元，占xxx有限责任公司15%股份；xxx投资管理公司出资791万元，占xxx有限责任公司85%股份。根据谨慎财务估算，项目总投资26937.67万元，其中：建设投资21001.55万元，占项目总投资的77.96%；建设期利息257.94万元，占项目总投资的0.96%；流动资金5678.18万元，占项目总投资的21.08%。项目正常运营每年营业收入57200.00万元，综合总成本费用47833.46万元，净利润6827.21万元，财

3、务内部收益率16.79%，财务净现值3117.96万元，全部投资回收期6.19年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。项目产品应用领域广泛，市场发展空间大。本项目的建立投资合理，回收快，市场销售好，无环境污染，经济效益和社会效益良好，这也奠定了公司可持续发展的基础。本报告基于可信的公开资料，参考行业研究模型，旨在对项目进行合理的逻辑分析研究。本报告仅作为投资参考或作为参考范文模板用途。目录第一章 拟成立公司基本信息9一、 公司名称9二、 注册资本9三、 注册地址9四、 主要经营范围9五、 主要股东9公司合并资产负债表主要数据10公司合并利润表主要数据10公司合并资

4、产负债表主要数据12公司合并利润表主要数据12六、 项目概况13第二章 公司筹建方案19一、 公司经营宗旨19二、 公司的目标、主要职责19三、 公司组建方式20四、 公司管理体制20五、 部门职责及权限21六、 核心人员介绍25七、 财务会计制度26第三章 项目建设背景及必要性分析33一、 行业发展前景33二、 影响行业发展的因素34三、 液晶显示技术发展状况37第四章 行业、市场分析41一、 进入本行业的主要障碍41二、 行业所处产业链43三、 行业周期性、季节性、区域性特征44第五章 法人治理48一、 股东权利及义务48二、 董事50三、 高级管理人员54四、 监事56第六章 发展规划5

5、8一、 公司发展规划58二、 保障措施62第七章 项目选址65一、 项目选址原则65二、 建设区基本情况65三、 创新驱动发展68四、 社会经济发展目标68五、 产业发展方向68六、 项目选址综合评价72第八章 项目环保分析73一、 环境保护综述73二、 建设期大气环境影响分析74三、 建设期水环境影响分析76四、 建设期固体废弃物环境影响分析76五、 建设期声环境影响分析77六、 营运期环境影响78七、 环境影响综合评价79第九章 项目风险评估80一、 项目风险分析80二、 项目风险对策82第十章 投资估算85一、 投资估算的依据和说明85二、 建设投资估算86建设投资估算表90三、 建设期

6、利息90建设期利息估算表90固定资产投资估算表91四、 流动资金92流动资金估算表93五、 项目总投资94总投资及构成一览表94六、 资金筹措与投资计划95项目投资计划与资金筹措一览表95第十一章 项目实施进度计划97一、 项目进度安排97项目实施进度计划一览表97二、 项目实施保障措施98第十二章 经济效益及财务分析99一、 基本假设及基础参数选取99二、 经济评价财务测算99营业收入、税金及附加和增值税估算表99综合总成本费用估算表101利润及利润分配表103三、 项目盈利能力分析103项目投资现金流量表105四、 财务生存能力分析106五、 偿债能力分析106借款还本付息计划表108六、

7、 经济评价结论108第十三章 总结分析109第十四章 附表附件111主要经济指标一览表111建设投资估算表112建设期利息估算表113固定资产投资估算表114流动资金估算表114总投资及构成一览表115项目投资计划与资金筹措一览表116营业收入、税金及附加和增值税估算表117综合总成本费用估算表118固定资产折旧费估算表119无形资产和其他资产摊销估算表119利润及利润分配表120项目投资现金流量表121借款还本付息计划表122建筑工程投资一览表123项目实施进度计划一览表124主要设备购置一览表125能耗分析一览表125第一章 拟成立公司基本信息一、 公司名称xxx有限责任公司（以工商登记信

8、息为准）二、 注册资本930万元三、 注册地址陕西xxx四、 主要经营范围经营范围：从事液晶显示模组相关业务（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）五、 主要股东xxx有限责任公司主要由xx（集团）有限公司和xxx投资管理公司发起成立。（一）xx（集团）有限公司基本情况1、公司简介公司坚持提升企业素质，即“企业管理水平进一步提高，人力资源结构进一步优化，人员素质进一步提升，安全生产意识和社会责任意识进一步增强，诚信经营水平进一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素质企业员工，企业品牌

9、影响力不断提升。公司全面推行“政府、市场、投资、消费、经营、企业”六位一体合作共赢的市场战略，以高度的社会责任积极响应政府城市发展号召，融入各级城市的建设与发展，在商业模式思路上领先业界，对服务区域经济与社会发展做出了突出贡献。 2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目2020年12月2019年12月2018年12月资产总额7880.026304.025910.02负债总额4046.413237.133034.81股东权益合计3833.613066.892875.21公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入36810.0629448.0527607.54营业

10、利润6053.004842.404539.75利润总额5304.494243.593978.37净利润3978.373103.132864.43归属于母公司所有者的净利润3978.373103.132864.43（二）xxx投资管理公司基本情况1、公司简介公司以负责任的方式为消费者提供符合法律规定与标准要求的产品。在提供产品的过程中，综合考虑其对消费者的影响，确保产品安全。积极与消费者沟通，向消费者公开产品安全风险评估结果，努力维护消费者合法权益。公司加大科技创新力度，持续推进产品升级，为行业提供先进适用的解决方案，为社会提供安全、可靠、优质的产品和服务。企业履行社会责任，既是实现经济、环境、

11、社会可持续发展的必由之路，也是实现企业自身可持续发展的必然选择；既是顺应经济社会发展趋势的外在要求，也是提升企业可持续发展能力的内在需求；既是企业转变发展方式、实现科学发展的重要途径，也是企业国际化发展的战略需要。遵循“奉献能源、创造和谐”的企业宗旨，公司积极履行社会责任，依法经营、诚实守信，节约资源、保护环境，以人为本、构建和谐企业，回馈社会、实现价值共享，致力于实现经济、环境和社会三大责任的有机统一。公司把建立健全社会责任管理机制作为社会责任管理推进工作的基础，从制度建设、组织架构和能力建设等方面着手，建立了一套较为完善的社会责任管理机制。2、主要财务数据公司合并资产负债表主要数据项目20

12、20年12月2019年12月2018年12月资产总额7880.026304.025910.02负债总额4046.413237.133034.81股东权益合计3833.613066.892875.21公司合并利润表主要数据项目2020年度2019年度2018年度营业收入36810.0629448.0527607.54营业利润6053.004842.404539.75利润总额5304.494243.593978.37净利润3978.373103.132864.43归属于母公司所有者的净利润3978.373103.132864.43六、 项目概况（一）投资路径xxx有限责任公司主要从事关于成立液晶显

13、示模组公司的投资建设与运营管理。（二）项目提出的理由由于技术不断进步，行业竞争越来越激烈，终端电子产品的销售价格呈逐渐下降的趋势。下游电子品牌为了保证一定的利润率，不断压低上游液晶显示模组的售价。因此，液晶显示模组生产企业在保证产品质量的前提下，不仅需要提升生产水平和产品的良率，而且要严格控制原材料的采购成本，从而能够有效降低产品的生产成本，保证公司的盈利空间。同时，液晶显示模组制造企业必须紧跟市场动态，把握市场发展方向，了解下游客户的需求，快速、及时、有效地生产出让客户满意的产品。做实做强做优实体经济加快推进供给侧结构性改革，坚持把产业转型升级作为主攻方向，加快推进优势产业高端化、战略性新兴

14、产业规模化、服务业现代化，构建特色鲜明、结构合理、链群完整、竞争力强的现代产业体系。（一）打造全国重要的先进制造业基地坚持创新驱动、智能制造、产业融合、集群发展，建设关中先进制造业大走廊，形成万亿级先进制造业集群。深入推进战略性新兴产业集群发展工程，加快新一代信息技术、航空航天和高端装备、新能源、新能源汽车等支柱产业提质增效，布局建设人工智能、生命健康、氢能、核能、铝镁新材料等新兴产业和未来产业，培育新的增长点，打造全国重要的集成电路基地、卫星应用产业集群和优势明显的稀有金属深加工基地。发展平台经济、共享经济、体验经济等，促进新型业态健康发展。加快先进制造业与现代服务业融合发展，推广智能制造、

15、个性化定制、协同制造、服务型制造等“互联网+”新模式。（二）推动能源化工产业清洁化高端化发展实施煤化工延链强链行动，拓展煤油气盐多元综合循环利用途径，加快发展精细化工材料和终端应用产品，延伸产业链、提高附加值。推进大型煤矿智能化建设，加大煤炭优质产能释放，狠抓油气产能建设，提高煤炭回采率和石油采收率。调整优化煤电布局，积极发展风电、光电、生物质发电，加快陕北风光储氢多能融合示范基地建设。加强输气管网、储气库和电力基础设施建设，扩大电力外送规模。高水平建设榆林国家级能源革命创新示范区和延安综合能源基地，推进能源技术融合创新和产业化示范，着力构建万亿级能源化工产业集群，打造世界一流的高端能源化工基

16、地。（三）提升产业链供应链水平坚持锻长板补短板，实施产业基础再造和产业链提升工程，推动电子信息、汽车、光伏、煤化工、新材料、中医药、富硒食品等优势产业补链强链，推动机械、冶金、建材、食品、轻工、纺织等传统产业技术改造和转型升级，实现高端化、智能化、绿色化发展，促进智能建筑与新型建筑工业化协同发展。围绕龙头企业构建“一企一链”集群模式，精准对接上下游、产供销需求，构建市场多元、协作配套的供应链体系。开展“千企示范、万企转型”行动，促进民营经济向产业链、价值链中高端迈进。加快质量强省建设，完善质量基础设施，推动标准、质量、品牌联动建设，支持企业创建具有国际影响力的知名品牌，培育创建一批区域特色农业

17、品牌。（四）大力发展现代服务业坚持跨界融合、模式创新，促进现代服务业扩大规模、拓展空间、优质高效发展。推动各类市场主体参与服务供给，加快金融、物流、商务会展、软件和信息服务、科技服务、研发设计、创意设计、检验检测等生产性服务业发展，推动其向专业化和价值链高端延伸。推动文化旅游、健康养老、家政物业、商贸服务、体育健身等生活性服务业向高品质、多元化发展，加强公益性、基础性服务业供给。推广西安服务业综合改革试点经验，建设若干现代服务业聚集示范区。（五）加快数字陕西建设推进数字产业化、产业数字化，积极发展面向汽车、装备制造、金融保险、现代物流、网络视听等行业应用场景的大数据产品及服务，培育发展大数据、

18、人工智能、区块链、5G应用等新增长点。实施数字赋能计划，加快数字农业发展，推动制造业、服务业数字化转型，推动中小企业“上云上平台”。强化数字基础设施和智能化技术创新应用，建设西安新一代人工智能创新发展试验区、西咸新区国家级大数据和云计算产业基地、全省能源大数据中心，创建国家数字经济创新发展试验区。加快智慧社会建设，率先推进教育、医疗等领域数字化，提升全民数字技能，实现信息服务全覆盖。健全数据资源产权、交易流通和安全保护规范体系，加强个人信息保护。（三）项目选址项目选址位于xx，占地面积约66.00亩。项目拟定建设区域地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，非常适宜本期

19、项目建设。（四）生产规模项目建成后，形成年产xx千套液晶显示模组的生产能力。（五）建设规模项目建筑面积84297.01，其中：生产工程45945.90，仓储工程24538.80，行政办公及生活服务设施7082.73，公共工程6729.58。（六）项目投资根据谨慎财务估算，项目总投资26937.67万元，其中：建设投资21001.55万元，占项目总投资的77.96%；建设期利息257.94万元，占项目总投资的0.96%；流动资金5678.18万元，占项目总投资的21.08%。（七）经济效益（正常经营年份）1、营业收入（SP）：57200.00万元。2、综合总成本费用（TC）：47833.46万元

20、。3、净利润（NP）：6827.21万元。4、全部投资回收期（Pt）：6.19年。5、财务内部收益率：16.79%。6、财务净现值：3117.96万元。（八）项目进度规划项目建设期限规划12个月。（九）项目综合评价该项目工艺技术方案先进合理，原材料国内市场供应充足，生产规模适宜，产品质量可靠，产品价格具有较强的竞争能力。该项目经济效益、社会效益显著，抗风险能力强，盈利能力强。综上所述，本项目是可行的。第二章 公司筹建方案一、 公司经营宗旨运用现代科学管理方法，保证公司在市场竞争中获得成功，使全体股东获得满意的投资回报并为国家和本地区的经济繁荣作出贡献。二、 公司的目标、主要职责（一）目标近期目

21、标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。此外，面向国际、国内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。（二）主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、液晶显示模组行业发展规划和市场需求

22、，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。4、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。5、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依照公司法等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。三、 公司组建方式xxx有限责任公司主要由xx（集团）有限公司和xxx投资管理公司共同出资成立。其中：xx（集团）有限公司出资139.50万元，占xxx有限责任公司15%股份；xxx投资管理公司出资79

23、1万元，占xxx有限责任公司85%股份。四、 公司管理体制xxx有限责任公司实行董事会领导下的总经理负责制，各部门按其规定的职能范围，履行各自的管理服务职能，而且直接对总经理负责；公司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系，确立各部门相应的经济责任目标，加强产品质量和定额目标管理，确保公司生产经营正常、有效、稳定、安全、持续运行，有力促进企业的高效、健康、快速发展。总经理的主要职责如下：1、全面领导企业的日常工作；对企业的产品质量负责；向本公司职工传达满足顾客和法律法规要求的重要性；2、制定并正式批准颁布本公司的质量方针和质量目标，采取有效措施，保证各级人员理解质量方针并坚持贯彻执行；3、负

24、责策划、建立本公司的质量管理体系，批准发布本公司的质量手册；4、明确所有与质量有关的职能部门和人员的职责权限和相互关系；5、确保质量管理体系运行所必要的资源配备；6、任命管理者代表，并为其有效开展工作提供支持；7、定期组织并主持对质量管理体系的管理评审，以确保其持续的适宜性、充分性和有效性。五、 部门职责及权限（一）综合管理部1、协助管理者代表组织建立文件化质量体系，并使其有效运行和持续改进。2、协助管理者代表，组织内部质量管理体系审核。3、负责本公司文件（包括记录）的管理和控制。4、负责本公司员工培训的管理，制订并实施员工培训计划。5、参与识别并确定为实现产品符合性所需的工作环境，并对工作环

25、境中与产品符合性有关的条件加以管理。（二）财务部1、参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。2、参与本公司的工程项目可信性研究和项目评估中的财务分析工作。3、负责董事会及总经理所需的财务数据资料的整理编报。4、负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务局、财政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。5、负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明分析，向公司领导报告公司经营情况。6、负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交楼款。负责销售楼款的收款工作，并及时送交银行。7、负责每月转账凭证的编制，汇总所有的记账凭证。8、负责公司总长及所有明细分类账的记账、结账、

26、核对，每月5日前完成会计报表的编制，并及时清理应收、应付款项。9、协助出纳做好楼款的收款工作，并配合销售部门做好销售分析工作。10、负责公司全年的会计报表、帐薄装订及会计资料保管工作。11、负责银行财务管理，负责支票等有关结算凭证的购买、领用及保管，办理银行收付业务。12、负责先进管理，审核收付原始凭证。13、负责编制银行收付凭证、现金收付凭证，登记银行存款及现金日记账，月末与银行对账单和对银行存款余额，并编制余额调节表。14、负责公司员工工资的发放工作，现金收付工作。（三）投资发展部1、调查、搜集、整理有关市场信息，并提出投资建议。2、拟定公司年度投资计划及中长期投资计划。3、负责投资项目的

27、储备、筛选、投资项目的可行性研究工作。4、负责经董事会批准的投资项目的筹建工作。5、按照国家产业政策，负责公司产业结构、投资结构的调整。6、及时完成领导交办的其他事项。（四）销售部1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标，并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标，明确营销策略，制定营销计划和拓展销售网络，并对任务进行分解，策划组织实施销售工作，确保实现预期目标。3、负责收集市场信息，分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等，并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收，并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户，整理和归纳客户资料，掌握客户情况，

28、进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表，并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测，建立起牢固可靠的物资供应网络，不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息，并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估，根据公司需求计划，编制与之相配套的采购计划，并进行采购谈判和产品采购，保证产品供应及时，确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程，设计最佳运输路线、运输工具，选择合格的运输商，严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理，定期分析费用开支，查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作，不断

29、培养、挖掘、引进销售人才，建设高素质的销售队伍。六、 核心人员介绍1、李xx，中国国籍，无永久境外居留权，1971年出生，本科学历，中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。2、薛xx，中国国籍，1978年出生，本科学历，中国注册会计师。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司独立董事。3、谢xx，中国国籍，无永久境外居留权，1958年出生，本科学历，高级经济师职称。1994年6月至2002

30、年6月任xxx有限公司董事长；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长；2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理；2019年3月至今任公司董事。4、付xx，中国国籍，1977年出生，本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任，2017年8月至今任公司监事。5、肖xx，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，硕士研究生学历。2012年4月至今任xxx有限公司监事。2018年8月至今任公司独立董事。6、吴xx，1974年出生，研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司；2006年8月至2011年3月，任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年

31、3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长；2019年8月至今任公司监事会主席。7、覃xx，1957年出生，大专学历。1994年5月至2002年6月就职于xxx有限公司；2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2018年3月至今任公司董事。8、郝xx，中国国籍，无永久境外居留权，1961年出生，本科学历，高级工程师。2002年11月至今任xxx总经理。2017年8月至今任公司独立董事。七、 财务会计制度（一）财务会计制度1、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定，制定公司的财务会计制度。上述财务会计报告按照有关法律、行政法规及部门规章的规定进行编制。2、公司除法定的会计账簿外

32、，将不另立会计账簿。公司的资产，不以任何个人名义开立账户存储。3、公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司

33、持有的本公司股份不参与分配利润。4、公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。5、公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。6、公司利润分配政策为：公司采取积极的现金方式分配利润，即公司当年度实现盈利，在依法提取法定公积金、盈余公积金后进行利润分配。（1）利润分配原则公司的利润分配应重视对投资者的合理回报并兼顾公司的可持续发展。利润分配政策应保持连续性和稳定性，并符合法律、法规的相关规定。（

34、2）具体利润分配政策利润分配形式及间隔期：公司可以采取现金方式分配股利，公司优先采用现金方式分配利润，现金分配的比例不低于当年实现的可分配利润的10%。公司当年如实现盈利并有可供分配利润时，应每年度进行利润分配。董事会可以根据公司盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。除非经董事会论证同意，且经独立董事发表独立意见、监事会决议通过，两次分红间隔时间原则上不少于六个月。现金分红的具体条件：公司在当年盈利且累计未分配利润为正，现金流满足公司正常生产经营和未来发展的前提下，最近三个会计年度内，公司以现金形式分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。公司董事会应当综合考虑所处行业特

35、点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出具体现金分红政策：公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；公司发展阶段属成长期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。本章程中的“重大资金支出安排”是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买资产累计支出达到或超过公司最近一次经审计净资产的10%。出现以下情形之一的，公司可不进

36、行现金分红：合并报表或母公司报表当年度未实现盈利；合并报表或母公司报表当年度经营性现金流量净额或者现金流量净额为负数；合并报表或母公司报表期末资产负债率超过70%（包括70%）；合并报表或母公司报表期末可供分配的利润余额为负数；公司财务报告被审计机构出具非标准无保留意见；公司在可预见的未来一定时期内存在重大资金支出安排，进行现金分红可能导致公司现金流无法满足公司经营或投资需要。（3）利润分配的决策程序和机制公司利润分配方案由董事会根据公司经营状况和有关规定拟定，并在征询监事会意见后提交股东大会审议批准，独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议

37、。股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于提供网络投票表决、邀请中小股东参会等方式），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。公司在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况。公司董事会应在年度报告中披露利润分配方案及留存的未分配利润的使用计划安排或原则，公司当年利润分配完成后留存的未分配利润应用于发展公司经营业务。公司当年盈利但董事会未做出现金分红预案的，应在年度报告中披露未做出现金分红预案的原因及未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事发表的独立意见。公司如遇借壳上市、重大资产重组、合并分立或者因收购

38、导致公司控制权发生变更的，应在重大资产重组报告书、权益变动报告书或者收购报告书中详细披露重组或者控制权发生变更后上市公司的现金分红政策及相应的规划安排、董事会的情况说明等信息。（4）利润分配政策调整的条件、决策程序和机制（5）利润分配方案的实施公司股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在股东大会召开后两个月内完成现金分红或股利的派发事项。如存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。（二）内部审计1、公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。2、公司内部审计制度和审计人员的职责，应当经董事会批准后实施。审计

39、负责人向董事会负责并报告工作。（三）会计师事务所的聘任1、公司聘用会计师事务所必须由股东大会决定，董事会不得在股东大会决定前委任会计师事务所。2、公司保证向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料，不得拒绝、隐匿、谎报。3、会计师事务所的审计费用由股东大会决定。4、公司解聘或者不再续聘会计师事务所时，提前30天事先通知会计师事务所，公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决时，允许会计师事务所陈述意见。会计师事务所提出辞聘的，应当向股东大会说明公司有无不当情形。第三章 项目建设背景及必要性分析一、 行业发展前景1、国家政策支持为我国LCD产业发展创造了良好的

40、环境液晶显示行业的发展得到了国家产业政策的大力支持。“新型显示器件、中高分辨率彩色显象管/显示管及玻壳制造及技术开发”被国家发展和改革委员会列为产业结构调整指导目录（2005年本）和产业结构调整指导目录（2011年本）鼓励类目录。“液晶显示技术”被中华人民共和国信息产业部列入信息产业科技发展“十一五”规划和2020年中长期规划纲要，成为信息产业部提出的未来5-15年重点发展的15个技术领域之一。2、液晶显示行业具有相对较长的生命周期、产品被替代的可能性较低技术转移、资源优势和广阔的下游需求市场为我国LCD产业的长期发展提供稳固基础。作为平板显示器的主流产品，液晶显示器因其优越的综合性能，可广泛

41、应用于手机、数码相机、数码摄像机、视频电话、笔记本电脑、监视器、电视机等；另一方面，平板显示器中其它类型的显示器由于技术、性能、成本等原因，未来较长一段时间还不足以影响液晶显示器的市场地位，预计液晶显示行业将拥有较长的生命周期。液晶显示技术作为应用最广的显示技术之一，已成为当代社会各类工业设备、家电用品、消费电子品最主流的显示技术。随着信息行业的高速发展，液晶显示器的应用将进一步扩大。其他平板显示技术由于技术的局限性，其应用面相对较为狭窄，短期内难以影响液晶显示器的主导地位。3、液晶显示器产业中国实现国际超越的发展良机随着中国产业链不断完善对国际产业的吸引力不断增强，同时全球经济一体化进程的加

42、快，电子产品生产和市场日益国际化，越来越多的国际公司已经将产业的生产基地转移到中国内地，中国成为世界工厂为液晶显示产业提供了巨大机遇。中国大陆所产液晶显示模组的年产值在全球市场中的占比近年大幅飙升，原因主要有：一，境外企业在转型过程中选择了将STN类面板的生产从其本土主要向位于中国大陆的企业转移；二，境外企业“存量市场”向大陆本土企业进行转移；三，近三年来大陆企业车载仪表、智能电表、3D眼镜、光控电焊面罩等“增量市场”的提速而有所增长。二、 影响行业发展的因素1、有利因素（1）国家产业政策的支持本行业的充分发展是促进我国从制造业大国向制造业强国转变的重要组成部分，受国家产业政策扶持，行业发展前

43、景良好。国务院各部委及地方政府出台了一系列具体扶持政策和产业发展规划，为本行业的发展提供了良好的政策环境。（2）相关下游行业的发展为本行业提供了广阔的市场空间随着信息化的发展，消费电子产品已渗透到社会的各行各业，正在改变着传统的工作、学习和生活方式，推动着社会的发展。目前，我国已成为全球最大的电子产品制造基地，据工信部2014年电子信息产业统计公报数据，2014年我国电子信息产业销售收入达到14万亿元，同比增长13%。在硬件产品制造方面，我国手机、计算机和彩电等产品产量分别达到16.3亿部、3.5亿台和1.4亿台，占全球出货量比重均在半数以上。在软件产品开发方面，我国软件业务收入同比增长20.

44、2%，明显高于全球平均增长水平，占全球市场份额进一步提高。下游行业的快速发展使得本行业市场空间不断扩大，液晶显示产业也将迎来持续发展。（3）产品应用领域的扩展拓宽了市场发展空间液晶显示技术问世以来，首先应用于电子表等产品，随着技术的发展，逐步扩展至电视机、计算器等显示要求低的产品以及小型电脑、手机、车载导航仪、数码相机等用量大、显示要求高的领域。近年来，随着下游新需求的出现，液晶显示技术在户外动态广告播放、平板电脑、智能手机、车载后座播放器、学习机、电子书等新的应用领域得到广泛应用，拓宽了行业的市场发展空间。未来几年物联网应用、可穿戴设备等新兴产业发展将使液晶显示模组的需求量迎来高速增长期，这

45、为国内的液晶显示器件的优势企业拓展了广阔的市场需求空间。2、不利因素（1）国内液晶显示行业产业链不完整虽然中国大陆已经成为全球液晶显示器制造大国，而且全球产能正在迅速向中国大陆转移，但外国企业仍然控制着主要中高端液晶显示器件和材料供应，如玻璃基板被美国康宁公司、日本旭硝子、电气硝子等垄断，液晶被德国默克和日本智索垄断，偏光片市场被日东电工、LG化学和住友化学垄断，我国中高端原材料仍然依赖进口。我国的液晶显示产业为上述原材料的高度垄断付出了昂贵的代价。（2）众多中小企业抵御市场风险的能力有待提高液晶显示模组是平板显示器的重要组件，受下游手机、平板电脑等终端产品需求增加及应用领域扩大的影响，良好的

46、市场前景吸引众多企业进入，行业市场规模快速扩大。但总体来看，行业内中小企业较多，其研发能力相对有限，规模化生产能力不足，难以与下游需求市场同步发展，抵御市场风险的能力不强。（3）产品价格持续走低由于技术不断进步，行业竞争越来越激烈，终端电子产品的销售价格呈逐渐下降的趋势。下游电子品牌为了保证一定的利润率，不断压低上游液晶显示模组的售价。因此，液晶显示模组生产企业在保证产品质量的前提下，不仅需要提升生产水平和产品的良率，而且要严格控制原材料的采购成本，从而能够有效降低产品的生产成本，保证公司的盈利空间。同时，液晶显示模组制造企业必须紧跟市场动态，把握市场发展方向，了解下游客户的需求，快速、及时、

47、有效地生产出让客户满意的产品。三、 液晶显示技术发展状况1、显示器显示器是将电子信号通过特定的传输设备显示到屏幕上再反射到人眼的显示工具，系人机沟通的桥梁，早期以显像管（CRT）显示器为主。平板显示器是指显示屏对角线的长度与整机厚度之比大于4：1的显示器件。2、液晶显示技术液晶（LC，LiquidCristal）是介于液态与结晶态之间的一种物质状态，具有规则性的分子排列。液晶分子极易受外加电场的影响而产生感应电荷，将少量的电荷加到每个像素或者子像素的透明电极产生静电场，液晶的分子将被此静电场诱发感应电荷并产生静电扭力，从而使液晶分子原本的旋转排列产生变化，影响通过液晶分子的光线变化。液晶显示器

48、（LCD，LiquidCristalDisplay）的构造是在两片平行的玻璃基板当中放置液晶盒，下基板玻璃上设置薄膜晶体管（TFT），上基板玻璃上设置彩色滤光片。液晶显示器必须先利用背光源投射出光源，这些光源经过一个偏光片再经过液晶，液晶分子的排列方式就会改变穿透液晶中传播的光线的偏振角度，然后，这些光线再经过彩色滤光膜，通过薄膜晶体管上的信号与电压的改变来控制液晶分子的转动方向，从而控制最后出现的光线强度与色彩，最终能在液晶面板上显示出不同色调的颜色组合。液晶显示技术的发展经历了TN-LCD，STN-LCD，TFT-LCD等多个阶段。液晶显示技术根据驱动方式的不同可分为无源LCD和有源LCD

49、，其中无源矩阵LCD主要包括TN-LCD（扭曲向列相显示）、HTN-LCD（高扭曲向列相显示）、STN-LCD（超扭曲向列相显示），有源矩阵LCD主要为TFT-LCD（薄膜场效应晶体管显示）。TN-LCD显示一般为白底黑字或黑底白字的字段显示，有较好的对比度，驱动条件不复杂。该技术通常应用于低驱动路数产品中，常见的应用领域有手表、计算器、计数器及其他简单仪器。HTN-LCD显示以黑白屏为主，具有视角均匀、电压驱动行数较多、工艺相对简单、成本较低等优点，主要应用于游戏机、车载显示等领域。STN-LCD显示与TN-LCD相比，液晶分子的扭曲排列角度很大，一般在180-270度。由于STN-LCD显

50、示器较前两种显示屏技术水平更高，其材料的选用以及生产工艺的选择十分严格，因此成本较高。该技术常用于点阵或图形显示，可显示各种复杂的图像或视频，主要应用于手机、PDA、电子词典等产品。TFT-LCD是有源驱动液晶显示技术。TFT-LCD显示器上的每一液晶象素点都是由集成在其后的薄膜晶体管来驱动，它通过有源开关的方式来实现对各个像素的独立精确控制。与TN，HTN，STN等无源驱动液晶显示相比较，TFT-LCD可以实现更精细的显示效果和大屏幕显示，在液晶电视、平板电脑、高端智能手机等各种大、中、小尺寸产品上得到广泛应用。3、液晶显示模组（LCM）液晶显示模组（LCM：LCDModule）是指将液晶显

51、示器件，连接件，控制与驱动等外围电路，电路板，背光源，结构件等装配在一起的组件。根据原材料构件组成来看，液晶显示模组主要由玻璃面板、控制芯片、背光源、偏光片、柔性电路板及其他辅助材料构成。随着触控技术的发展，触摸屏在液晶显示器，特别是中大尺寸液晶显示器上的应用越来越普遍，触控一体化液晶显示模组还包括触摸屏这一结构。4、显示模组是手机、平板电脑等电子产品的核心部件显示模组属于手机输出设备的主要组成部分，承担显示功能，系手机核心零部件，一部手机、平板电脑等至少配备一套显示模组。液晶显示模组具有工作电压低、功耗小、分辨率高、抗干扰性好、大规模生产技术成熟、成本较低等优点，并且由于价格不断降低，产品应

52、用领域迅速扩大，液晶显示器已成为平板显示技术产业的主导产品。随着液晶显示模组和触摸屏在消费电子产品上的应用和普及，液晶显示行业快速发展，已形成了具有一定规模的产业体系。由于手机、平板电脑出货量的不断增加，液晶显示模组的市场需求也不断扩大。第四章 行业、市场分析一、 进入本行业的主要障碍1、技术及工艺壁垒液晶显示行业作为国家鼓励发展的技术产业，具有较高的技术壁垒。液晶显示模组制造的工艺流程复杂，主要包括COG工程、FOG工程、POL工程、模组工程四个部分，其中每一道工序又包含多道步骤，每个步骤都十分关键，任何一道工序出现问题都会影响到产品良品率，因此如何设计出合理的制造工艺流程成为一个较高的技术

53、屏障，这需要公司在技术团队、工艺流程和生产人员储备方面有着长期的积累并不断培养和改进，最终才能形成。生产过程中不仅需要先进的生产设备和无尘车间，在生成背后还需要大量具备长期生产经验的工人以及一支具备光学、材料学、电子信息等知识储备的人才队伍，为生产工艺流程提供技术支持，及时解决产品出现的问题。2、专业的销售团队与客户资源壁垒中小尺寸液晶显示模组主要用于手机、平板电脑、数码电子、车载电子等电子产品，该等电子产品个性化、时尚特征明显，品质、规格、款式多样易变，受此影响，液晶显示模组的生产模式一般为定制生产模式。企业只有获得客户的认可才能够获得订单，因此客户资源对于该行业十分重要。下游厂商一般规模较

54、大，重视产品质量控制与品牌建设，对供应商的工艺技术、产品质量、供货能力、响应速度等各方面都有严格的要求，只有经过长期供货、测试、磨合筛选，才能建立良好的合作关系并逐渐追加订单。双方建立合作关系后，除非质量或者价格发生较大的变化，下游厂商一般不轻易更换供应商。液晶显示模组由专业的销售团队销售给客户，较少通过经销商，无通用的渠道网络，专业团队和核心客户群的建设需要较长时期培育与积累。拥有专业的销售团队成为本行业新进入者的关键壁垒。3、品牌壁垒本行业所提供的产品具有典型的多品种、多批次、大批量、非标准化的特点，客户的要求就是生产标准，客户对供应商都有严格的资格认证。在既定的运营模式下，下游客户更换供

55、应商的转换成本高且周期长，若供应商提供的产品能持续达到其技术、质量、交货期等要求，则下游客户将与其达成长期稳定的合作关系，不会轻易更换供应商来破坏自己的供应链。这不但制约了一批技术基础薄弱的中小企业进一步做大，同时也制约了部分虽具有充足的投资实力，但缺乏充足客户基础的企业快速发展。4、资金壁垒液晶显示模组厂商的上游是液晶面板、IC、背光源、FPC以及其他材料。由于液晶面板和IC的生产技术较高，主要由国外一些大型企业如日本夏普、韩国LG以及部分台湾厂商垄断。我国液晶显示模组企业主要向海外原料厂商采购，导致采购周期很长。而下游的产品如手机、平板电脑等具有更新快、生命周期短的特点，需要液晶显示模组能

56、够及时研发生产、迅速供货。为及时供货，不影响企业生产经营，需要留存一定原材料，这对模组生产厂商的资金实力提出较高的要求。二、 行业所处产业链1、本行业与上游行业的关联性及其影响液晶显示行业的上游行业主要为液晶显示面板、背光源、偏光片、FPC、驱动IC等材料的生产和供应行业。上游行业基本属于竞争性行业，目前市场供应相对充足。2、本行业与下游行业的关联性及其影响单色液晶显示模组市场的总体规模近几年趋于稳定，其覆盖领域有增无减，TFT液晶模组的用量持续增长，两者应用领域有重叠，只是在各领域、各用途之间，其用量往往差别较大。随着时代的进步，人们的诉求也越来越丰富多彩信息化、智能化、数字化、精准化、网络化、小型化、个性化、人性化等等，不一而足。这些诉求正越来越普遍而深刻地影响着各个领域、各个层面的人群，这种影响从设计者到使用者，从工业品到消费品，从已有产品到新创产品等等。而显示界面（单色显示、TFT显示）在满足上述需求时，往往能起到关键的、画龙点睛的作用。这是因为：一，产品功能和相关信息需要通过显示界面传递给使用者；使用者认知、体验和操控相关产品，判断其是否满足特定的需求等，也必须通过显示界面这个最直