案件风险防控试题三

1、案件风险防控试题 （辽阳三）、填空题10分，每空一分1.2005年二月，中国银监会召开了国有商业银行案件专项治理 工作的第一次会议，会议传达和学习了党中央国务院领导同志的 的重要批示，会后出台了关于加强防范操作风险工作力度的通 知，提出了防范操作风险的（十三条意见）。2中小金融机构应明确防控重点，建立对要害部门，重点业务和（重要人员）的风险排查制度。3、银监会提出的“四项制度”是指干部交流、（岗位轮换）、强制休假、近亲属回避，这是行之有效的风险控制制度。4、银监会提出的“ 4+1”要求各银行业、金融机构一定要将该项工作落到实处。其中“ 4”指（印件密押）包括公章、稽核、行为 规范和综合管理。5

2、、会计岗位设置应当实行责任分离 （相互制约）的原则，严禁一 人兼任相应的岗位。6、会计账务应当做到（账账、账据、账款、账实、账表和内外账） 六相符。7、（银监会）依法对商业银行的操作风险管理实施监督检查，评价商业银行操作风险的有效性。8、人员离岗，“印、（押）、证”应当落锁入柜，妥善保管。9、内部控制应当以防范风险、（审慎经营）为出发点。10、商业银行应当建立有效的(应急)预案，并定期进行测试。二、单项选择题10分每题一分1、商业银行内部控制应贯彻(B)有效、独立的原则。A及时B全面、审慎 C有利D系统2、合规风险管理体系应包括的要素：合规政策、合规风险管理计划、合规管理部门的组织机构和资源(

3、B) oA合规经营B合规风险识别和管理流程C合规制度与培训教育D合规文化建设3、内部控制是商业银行为实现经营目标、通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监 督和(B)的动态过程和机制。A审计 B纠正 C监察 D整改4、防范操作风险十三条要求(B) oA高级管理人员必须经过银监局核准任职资格B严格印鉴、密押、凭证的分管与分存销毁制度，坚持执行制度 规定，并对此进行严格检查，对违规者进行严厉惩处。C商业银行业务的组织结构应当体现权限等级和职责分离的原则D严格印章、密押(凭证)的分管与分存及销毁制度。5、下面哪一条是案件综合治理长效机制建设十项措施之一(C) oA加

4、强对风险管理人员的管理B加强对一线重点岗位的管C加强银行业金融机构内部审计的力量，增强自我纠错能力。D重要岗位的的强制性休假与岗位审计紧密衔接6、内部控制应当包括的要素（B） 0A外部环境B风险识别与评估C岗位制度D审计制度7、防范操作风险十三条要求严格规范重要岗位和敏感环节 工作人员（A）的行为，建立相应的行为失范监察制度。A八小时内外 B八小时内C重要业务操作过程中D重要空白凭证管理过程中8、十个联动要求（A）。A线业务的卡、证、章管理和基层机构行政章的管理联动B专业技能的提高与思想水平的提高联动C会计统计部门与中介机构联动D银行内部审计和外部审计联动9、员工行为管理的主要内容包括（ABC

5、）A、坚持从严治行，对违规违纪行为果断进行处理，坚决铲 除违规土壤。B、加强对员工行为的关注。制定员工异常行为排查管理办 法，通过 “听、看、谈、报、防、查”等方式提高排查效 果。C、加强对员工日常行为的管理。建立重点员工关注档案,进行跟踪管理。做好员工工作时间之外的行为监督。D、增强员工的自我保护意识。10、下列选项中，不属于金融机构对金融违法行为纪律处分方式的是（C） oA警告B记过 C罚款 D降级三、多项选择题（彳0分）1、银行风险的的基本构成要素有（ACD）A、风险因素B、风险类别C、风险事件D、风险结果 2、银行内部控制的目标是（ABCD）A、确保国家法律规定和银行内部规章制度的贯彻

6、执行确保银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现G确保风险管理的有效性D、确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整3、属于银行三大主要风险的是（CDE）A国家风险B、法律风险（信用风险D市场风险E操作风险4、良好内部控制机制的一般特征包括（ABCDEA、有效性B、审慎性C、全面性D、及时性E、独立性F、逻 辑性5、良好的职业操守包括（ABCDEF）GA、诚实信用B、守法合规C、专业胜任D、勤勉尽职E、保守 秘密F、公平竞争G、抵制违规6中小金融机构在制定责任追究制度时应把握以下原则（AB）A、自查从宽、他查从严 B、尽职免责、失职重罚 C、教育惩罚6相结合D、处理要公平7、案件

7、防控长效机制建设要求在公司治理方面实施以下内容（ABCD）A流程管理、D、推进合规文化建设。规突发事件的特征包括（ABC诞范处突发性B、公共性C、危害的延展性D、变化发展的不确定 司zjlVimW案件防控长效机制建设要求在内部控制机制方面实施以下内as（ACDF）F、不可控性甥制ULf yiIS、判断题（e分）每题一分 正确的打V 错误的打X覆中国银监会全新监管理念主要是指“管法人、管风险、管内fih、据善癢槪傑系f、（强化岗位流程制约循必ADEF）惩系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范，事中控制、事ffl®權银fi观加实现和a曇制;内控优蒋、）制度先行开办一项业务，出台一项制度

8、、 麓立，一项流程”表明制度与流程在保障内控制度的执行方 的面所具有的不可或缺的作用。（V ）四眼中小金融机构并不缺少制度，真正缺少的是对制度的执行。 原立账户并启用。X）旨平行交接。樓为其 蔓长阈为其开印案件防控长效机制的核心在于规范化、制度化、常态化。（V ）1、简述“三个办法一个指引”的主要内容?答：为提高对信贷的风险管控能力， 银监会出台了三个办 法一个指引。固定资产贷款管理暂行办法、流动资金贷 款管理暂行办法、个人贷款管理暂行办法、项目融资业 务指引。2、内控“十个联动”中关于票据、重要岗位、一线业务的联动内容。答：一是针对票据业务案件高发、实行按规定收取保证金和推行由他行管保证金的

9、联动，禁止自开自贴和自管保证金的做法。二是重要岗位强制性休假与岗位审计紧密衔接联动。三是一线业务的卡、证、章管理和基层机构行政章的管理联 动。3、什么是内部控制？答：内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事 后监督和纠正的动态过程和机制。4、简述“ 4+1”内容。答：其中“ 4”是指印鉴密押，包括公章、私人名章、业务操作流程密码、柜员卡管理；银行内外账记管理和对账管理，以及大事后检查；人员岗位制度与岗位稽核、行为规范的综合管理;电子银行和IT系统的管理和服务。“ 1”是指对库房的管理。六、论述题试论述中小金融机构2011年的案件风险

10、防控要点。（20分）1、强化重点领域风险防范，严防大要案件。深入持续抓好“五十个严禁”的具体落实；继续把对公存款开户、结算，现金管理、重空凭证、代理业务、冒名贷款作为重点，对不良行为员工、重点岗位、重点人员和关键环节深入排查；重视对信贷协管员、协理员、信息服务员、管理。规范外聘人员管理；抓好支付密码器推广。2、深入开展信贷业务专项整治，充分暴露案件风险。年内开展假冒名贷款、抵质押贷款、置换贷款三个领域的操作风险专项 整治。3、强化全员案防培训，提升案防技能和风险控制水平。以中小金融机构案件防控实务作为培训教材，确保培训的有效性 和针对性。培训后考试结果与员工个人上岗、晋职、薪酬挂钩。4、加强合

11、规管理和综合考核，全流程评价案件防控成效。开“合规管理年"活动，全面检查“防范操作 风险十三条” “十项制度"“十个联动"落实情况；建立稽核检查责任和奖惩制度；建立“走人"和违规、积分制度；对案件防控实施综合考核。5、做好案件督导检查，提高监管督导的有效性。督促落实案件 防控治理三年规划的落实；抓好重点地区、机构的案件防控；开展违规问题专项检查，实行“硬约束”“零容忍”；开展内部审计指引落实情况的专项 督导调查，保障内审稽核人员数量、质量，确保内审质量和效果。七、案例分析 20分案例分析题Z县农村信用联社K分社员工冒名贷款案案件基本情况2006年，Z县农

12、村信用联社在开展案件专项治理自查工作中，发现所辖K分社主任刘某和信贷员姚某与社会人员毛某、罗某等人内外勾结，在2002年1月至2005年9月，通过假冒名方式发放 农户小额信用贷款187笔，骗取信用社贷款资金145万元。(注：K分社处于偏僻地区，长期以来一直是3人社)请结合法律法规及省联社相关制度，分析案件形成原因，提出防范措施，并作点评。案件形成原因：(-)人员配备不足，缺乏制约。K分社处于偏僻地区，长期以 来一直是3人社，内控制度无法落实，监督制约功能完全丧失。(-)法制意识淡薄，相互包庇。本案中，信贷人员法制意识淡薄，与他人内外勾结，非法办理大量冒名贷款。(三)管理监督不力。本案中，一是上级管理机构和部门严重失职，管理缺失。二是监督检查部门未能及时深入到边远地区信用社进行检查，或是检查工作流于形式，不能及时发现问题。防范措施（-）中小金融机构要按岗位制约要求，按照业务需要合理配备 基层网点的工作人员，防止制约岗位混岗。（-）发放农户小额信用贷款，必须严格按照操作流程，坚持由 农户本人凭“两证一章”（身份证、贷款证、个人名章）到柜台