案件风险排查工作参考流程

1、案件风险排查参考流程本流程仅为参考流程，排查人员应结合现场排查的实际、在 总行方案框架下开展排查。本参考流程共分为 7 部分：对公存款账户部分、银企对账部 分、柜员尾箱现金核查部分、个人存款帐户部分、个人存单质押 贷款部分、定期存单 / 折的挂失部分、贷记卡业务部分。对公存款账户部分一、在法律合规部提取的对公账户数据中， 请支行提取账户 档案资料和账户年检资料，对照“ 2011 年国内结算案件风险排 查表及工作纸”进行排查。作好检查记录，可将留存资料中法定 代表人、营业执照号码等记录下来，便于查看“人行账户管理系 统”或“重庆市工商行政管理局”网上年检情况。如查出已注销 的企业客户， 要重点检

2、查其交易和支行后续整改情况。 记录未按 规定年检的账户（扣除政府机关等事业单位） ，检查人员落实支 行后续年检情况， 对于无法提供年检信息的账户应填列在问题账 户中。注意：检查人员在检查过程中应当一户检查完毕后再开始下一户检查，切记避免在检查过程中将账户档案资料混装在其他账 户资料袋中的情况，一定做好账户资料的交接工作。二、请支行提取营业部人行账户管理系统中 单位银行结算 账户开立、变更及撤销情况查询结果输出表，检查人员将分行 提取的 5 月 31 日全辖核心银行数据（交检查人员） 打开，找 到所检查的机构，将公式（F2）复制到所检查机构的“检查情况” 单元格中，将人行账号和账户性质粘贴在“人

3、行账户” （点击右 下角）工作表中（格式改为常规或数字） ，“检查情况”单元格中 就会显示人行账户的账户性质，对出现“#N/A ” 的账户进行排查（ 5004 为验/ 增资户），记录未上报的账户和账户性质不一致 的，并请支行说明原因及整改情况， 检查人员到达之前整改的不 算问题，检查人员到达之后整改的列在问题清单中，参照“风险 排查表”账户数量比对进行检查。三、请支行提取 3 月份 500 万以上大额交易明细（可在各 行行长邮箱见“中银渝营邮 201152 号” 4 月 26 日函）和柜台 上大额交易查证登记簿 （注意：网银支付、票据中心录入大 额支付的不在登记簿中）对照“风险排查表”大额交易

4、确认进行 检查。四、在法律合规部提取的账户数据中， 请支行人员找出可取 现账户（基本存款户等） ，并请支行提供“现金月支取计划”抽 查 3 月份是否超限额支取现金。记录检查了的账户。五、主城区行可现场检查柜员受理的税票（入国库的）是否 通过 8535 核算，远郊行可查阅柜员传票，检查柜员受理的税票 是否通过8535核算，BGL账户结构：9+机构号+8535012。记 录抽查的时间段和柜员传票号。六、抽查账户开户柜员录像，主要查看印鉴卡发放、预留、 保管、开户流程等是否在监控下完成（注意双人审核完成） ，同 时结合空白印鉴卡的登记等情况进行检查。 记录抽查的时间段和 柜员录像窗口号。七、在法律合

5、规部提取的账户数据中，请支行人员找出上门服务客户，结合对账环节重点落实银企对账情况。八、整改落实，请支行将营业部 2011 年国内结算条线检 查问题清单（上半年） 中的问题打印出来 （见中银渝国内结算邮 【2011 】11 号），检查人员可在打印出来的问题单上记录检查问 题落实整改情况。银企对账部分一、检查对账回执（排查账户 2011 年 3 月）的真实性1 、在 2011 年 3 月对账回执中查找纳入排查的相关账户纸 质回执，若无纸质回执，检查是否属于网银对账。2、登录对账系统 （CASS 系统）或电子报表 系统 CA.CASROACO 、 CA.CASROVCO ，核对纸质对账回执余额同

6、系统余额是否一致，并把账户对应金额填进工作底稿。3、检查相关回执印鉴是否与银行预留印鉴或约定印章相符。 如果回执仅加盖单位公章或财务专用章， 需检查是否签订新版对 账协议（新旧版对账协议主要区别在于新版协议有纸质和电子两 种对账渠道可选择以及回执印章要求不同） 。二、上门对账如果存在到检查日未回收账单回执、 对账不符未处理、 客户 采取网银对账方式无纸质回执情况，则采取上门对账方式排查， 以最近一期对账单实施上门对账。三、银企对账工作底稿填制 “账号、客户号、账户名称”栏位直接取自需排查的相关对 公账户信息；“对账年月”为 201103 （若上门对账为 201105 或 201106 ）；“对

7、账回执状态、余额核对、印鉴核对”栏位均已 嵌入相关选择内容，供筛选确认； “余额”栏位需手工填制本次 检查的账户对账余额 ；若进行上门对账，应在“上门对账情况” 栏位注明“上门” ；检查若无异常，则在“对账岗位分离情况” 栏位注明“正常” 。填制完毕，检查人员及支行配合检查（印鉴 核对等）人员、综合管理部负责人、分管行领导均签字确认，电 子版及纸质工作底稿一并报市分行法律与合规部。附件：排查工作底稿 （银企对账 ）柜员尾箱现金核查部分一、请被检查行综合管理部提供本行营业部所有有现金的柜 员尾箱编号及个数。二、每检查一个柜员前，请柜员通过“ 9011 ”交易码打印 所有现金余额（不同币种可打印在

8、一张纸上） 。三、清点现金并与打印清单进行核对。四、清点完后，请柜员在清点上加盖名单和业务专用章，检 查人员填写清点结果（账实相符或账实不符）并签名确认。注意事项： 应清点该行营业部所有现金尾箱 （除金库大库尾 箱外），若当日有未出库尾箱，次日营业前必须进行清点，并要 求查询网点说明未交接尾箱原因个人存款帐户部分1 、根据分行提取的个人存款帐户及交易帐户， 通过 60450 、 60465 交易码查询客户上一日的余额及联系电话 （如分行已补充 完善电话号码，可不再通过 60465 查询客户电话号码） ，在支行 协助下与客户进行对帐（电话对帐、纸质对帐、短信对帐） 。2、对大额交易，通过调阅会计

9、凭证，核查是否留存核实 书，对客户身份证件居民身份证的是否进行联网核查？3、对市分行提取的三张表格中的客户（非居民身份证件开 户、同证件不同名的开户、柜员经办自己帐户的业务）进行开户 环节的检查， 调阅会计凭证开户资料， 检查是否留存开户证件复 印件，开户证件是否存在异常（如证件是否在有效期内） 。个人存单质押贷款部分1、调阅存单质押贷款的一、二级档案资料，通过电话 核实其借款人的真实性和出质人的真实性（已结清的除外） 。2 、检查一级档案中质押存单是否为中行存单，通过 BANS 系统调检查质押存单是否已冻结（已结清的除外） 。3、调阅信贷档案，检查是否实行了三级审批（客户经理、 个金部主任、

10、分管行长）？4、通过询问相关业务人员，了解存单质押业务是否实行了岗位分离和制约（质押冻结岗位与贷款审批岗位是否分离）？ 定期存单/ 折的挂失部分调阅挂失登记薄， 检查是否对挂失客户进行身份识别 （联网核查），并留存客户身份证复印件？挂失解挂是否为本人办理？ 是否实行逐级授权？贷记卡业务部分一、客户申请：1、抽查进件档案资料，检查资料是否齐全（含：申请表、 身份证明文件、财力证明文件、身份核查信息和征信核查信息 等）；2、是否执行“三亲见” （亲见客户 /亲见签名 / 亲见证件）原则，检查进件资料中是否签署或加盖“与原件相符”章戳和核查 人名章、电核人员签字等3、是否进入人行征信系统进行查询，查

11、询是否按照人行规 定对查询进行登记；是否留存查询结果资料；4、是否进入公安部身份证核查系统进行查询；是否留存查 询结果资料；5、是否按照上级行的要求，网点负责人（主任/行长 /业务 经理）核查率（含电核和上门核查等）是否达到 100 ，分、支 行个金部是否达到 50 ，并在审批表中签名确认；6、根据检查情况，致电申请人，核实相关信息。二、银行卡商户管理 1、检查分支行拓展的间联商户的调查报告等资料，是否通 过核实工商登记等， 核查商户及商户资料的真实性； 留存商户营 业执照、 及法人代表有效身份证件等资料的完整性如何； 调阅商 户明细表，与回访记录核对，检查是否回访 50% 商户；2、是否审核申请人资质，是否有固定的营业地点及足够的 注册资金或一定业务规模等；3、市分行银行卡部三级审批意见是否完整；4、对个体工商户是否实施个人征信核查，是否有相应资料 留存；5、对拓展的商户是否拟订了分层级的培训计划；装机时的 培训记录是否有商户人员签字； 每季度的对商户的回访， 是否做 到以查代