2019年内部控制手册绩效考核

1、绩效考核1.1概述规定了 XX股份有限公司集团总部及其下属公司（下属公司是指 XX股份有限公司投资（参 股或控股）或托管或由上海XX有限公司托管的公司）的绩效考核管理，旨在规范薪酬与绩效考核 相适应的管理行为，提高公司及子公司的绩效管理水平。1.2适用范围适用于XX股份有限公司集团总部及其下属公司。1.3相关制度绩效管理规定。1.4职责分工战略人力资源部：负责对绩效考核进行归口管理，制定绩效考核的标准和方法，对部 门的绩效考核计划进行调整，运用绩效考核并进行绩效改进。各部门：负责建立本部门的绩效考核计划。员工：负责个人的绩效计划，实施具体的绩效计划， 编制绩效改进计划和下期绩效计划。员工直接上

2、级：负责对员工的个人绩效计划进行审核，对员工的绩效计划进行考核和反馈， 对员工的绩效改进计划进行审核。1.5流程图5.4绩效考核各部门开始战略人力资源部员工直接上级建立部门绩效 计划*下期绩效计划+1.6控制目标序号内控手册唯一具体控制目标编 号控制目标目标类别15.4-CT1确保考核体系及考核指标的合理经营效率目标25.4-CT2确保绩效考核过程规范公正经营效率目标：35.4-CT3确保考核结果能反映实际工作绩效经营效率目标1.7控制矩阵5.4-R1无部门对绩效考核进 行归口管理，导致绩 效考核无序混乱，影 响公司日常管理活动54CT15.4-CA1战略人力资源部为绩效考核归口 管理部门，统

3、一制定绩效考核的 标准和方法预防 型绩效管 理规定绩效管 理规定5.4-R2董事会、公司及各子 公司绩效考核部门的 考核权限设置不合 理，导致绩效考核结 果不合理，影响公司 日常管理活动54CT15.4-CA2深中航人力资源部负责对公司负 责人进行绩效评价。战略人力资 源部对公司高管进行绩效评价执行/ 考核预防 型绩效管 理规定领导层（咼 管）绩 效评价 报告54CT15.4-CA3各部门直接主管对本部门员工进 行绩效评价执行/考核预防 型绩效管 理规定员工目 标考核 表5.4-R3公司及各子公司未能 制定合理的绩效标 准，导致绩效考核无 有效依据，造成绩效 考核无效54CT15.4-CA4依

4、据公司战略规划及公司下达目 标，公司咼层确定公司的目标 与 经营计划，各职责部门依照下达 的公司目标制疋部门目标与 工作 计划，并逐层分解到下属员工预防 型绩效管 理规定部门绩 效目 标、员 工绩效 目标5.4-R4考核指标体系的制定 及绩效考核评估的工 具选择未经过论证、 审批，不符合54CT15.4-CA5考核指标体系的制定及绩效考核 评估的工具的选择应由相关部门 进行讨论确认后确定实施预防 型绩效管 理规定考核指 标体系 和评估 工具企业实际，操作性不 强，影响公司日常经 营效率目标5.4-R5绩效考核标准未经领 导及上级主管部门充 分审核批准，导致绩 效考核标准不符合上 级主管部门的要

5、求， 影响公司日常经营效 率54CT15.4-CA6绩效考核标准经相关部门讨论确 认后实施，绩效责任书（各 部门考核指标）经过公司领导充分讨论后制定编制/审 批预防 型绩效管 理规定部门考 核指标 卡5.4-R6未能定期进行绩效考 核，导致绩效考核结 果未能与经营业绩挂 钩，影响公司实现业 绩指标54CT15.4 -CA7按业绩指标考核周期定期收集职 能考核资料、审批确认考核结果经办/ 考核发现 型绩效管 理规定考核指 标与价 值观5.4-R7外部经营环境发生变 化时，未能及时调整 绩效考核指标，导致 绩效考核结果未能做 到合理公正，影响员 工工作积极性54CT15.4-CA8根据工作实际情况

6、，及时更新绩 效考核标准发现 型绩效管 理规定工作考 核表5.4-R8考核及等级没有复核 监督，导致考核过程 中的错误和舞弊没有 办法被发现，影54CT25.4-CA9各部门提交经部门负责人审核的 考核等级给系统HR经HR内 部 讨论及高层领导审批后确认经办/ 审批预防 型绩效管 理规定考核指 标及价 值观响考核的准确性5.4-R9被考核单位提交的绩 效完成情况的资料不 完整准确，导致考核 人员无法掌握被考核 单位实际绩效，影响 考核结果准确性54CT25.4-CA10被考核部门提交的考核报告应由 系统HR和部门领导审核确认预防 型绩效管 理规定考核报 告5.4-R10未设置合理奖惩措 施，导

7、致绩效考核不 能发挥激励作用，影 响公司日常经营效率54CT35.4-CA11应根据绩效结果运用在奖金分 酉己、晋级晋升、职称评审预防 型绩效管 理规定绩效评 定结果5.4-R11当被考核人员对考核 结果提出异议时，主 管领导未能及时获 知，影响考核结果公 平性54CT35.4-CA12建立绩效反馈机制，在考核结果 正式生效前，应当允许各被考核 人员对考核结果发表看法。如果 有异议，被考核人员可以提交书 面复核申请，部门经理应当和系 统HR经理一起对异议进行处理发现 型绩效管 理规定申述报 告5.4-R12上级领导未根据考核 结果，与相关下属进 行绩效改进的建议的 交谈，导致被考核人 无绩效改进计戈V, 影响员工绩效改进54CT35.4-CA13对绩效末位的员工进行绩效改 进，并建立绩效面谈改进机制， 上级领导根据考核结果，与各下 属员工进行绩效改进建议的沟 通，形成书面绩效改进方案预防 型绩效管 理规定绩效改 进计划 及整套 资料5.4-R13未能对绩效考核指标 进行定期或不定期评 估工作，导致未能调 整、更新不适用于实 际工作的考核标准， 影响考核体系合理性54CT15.4-CA14对考核指标疋期或不疋期进行评 估，及时调整和更新考核指标发现 型绩效管 理规定考核指 标卡5.4-R14对于高级管理人员的 考核指标设计不合 理，