绿色竹笋深加工

1、2010年挑战杯创业计划大赛创业计划名称： 绿色竹笋深加工 参 赛 团 队： 指 导 老 师： 所 在 学 校： 日 期：目 录第一章 公司简介1第二章 项目背景2一、竹笋食品市场现状2二、把握市场契机2第三章 市场前景及可行性分析3一、中国竹笋行业发展状况3二、霍山竹业情况：5三、我公司开发区位优势7第四章 产品概况9一、炸制竹笋饼干加工9二、肉汤竹笋丝的加工11三、麻辣腌制竹笋加工13四副产品15第五章 竞争分析(SWOT分析)17一、优势17二、劣势17三、机会18四、威胁18五、针对上述SWOT分析,我们的主要对策18第六章 市场营销19一、市场营销战略19二、合理的市场定位。19三、

2、目标市场的细分。19四、加速建设厂房和发展品牌的进度，进行多步走的战略。20第七章 财务预测231.产品生产前期投入预测232. 销售预算243.生产预算：254.材料采购预算255直接人工预算266.折旧预算表（年数总和法）268.销售管理费预算279.利润表2710.资产负债表28第八章 投资分析301.投资净现值302.投资回收期303.投资回报率30第九章资金融通31第十章 风险分析及风险规避32一、资源风险和对策32二、市场风险分析及对策33三、财务风险分析及对策34第十一章 团队介绍35第十二章 团队管理及配置36一、团队组织结构图36附 录39一、商标及产品正面包装39二、问卷调

3、查40第一章 公司简介公司名称：安徽省霍山县绿色竹笋深加工公司 行业类型：食品业 组织形式：有限责任公司公司商标：见附录一经营范围：首先在本市地区寻找市场，然后推广到省内以及全国各地区销售对象：主要针对青年客户，以及顾客对产品的喜好，普及到大众顾客公司选址 ：安徽省霍山县经济开发区公司面积：初期租赁300平方，根据市场发展状况在进行后期扩建选址理由：霍山县及其周边地区具有丰富的竹资源，又没有充分开发出来，厂房和人力资源的成本较低，加上税收等政策上的优惠，完全符合一个企业选址所需要的市场要素。立项概述：我们是一群在读大学生，随着社会的进步，人才不断增加，就业压力越来越大，我们开始有了创业的想法，

4、我们的团队成员大都来自霍山县，那里有着丰富的资源，但由于处于山区，资源难得到开发，我们也经过多年的调查，时机和地点都适合，再加上世界竹资源的分布及竹制品的需求，萌生创业的想法第二章 项目背景一、竹笋食品市场现状1.1竹笋肉质细嫩,松脆爽口,古往今来被人们视为菜中珍品。它是一种高蛋白、低脂肪、低淀粉多纤维的无公害天然绿色食品。      目前 一个全球性的“食笋热”方兴未艾，盐渍笋、清水笋、笋干、笋罐头、笋净菜等系列产品,成了世界食品市场的抢手货。据资料介绍，近年全球食用笋消费每年以15%的速度递增，国际市场价格年平均上涨4.1%。专家预测,食用

5、笋在今后相当长的时期内都是国内外市场的紧俏食品。1.2 我国竹笋产量居世界首位。目前全国年产竹笋除笋区人民自食外，约有商品笋5万吨100万吨，远远满足不了市场的需要。以湖南为例,该省是竹类主产区，全省有竹林71万多公顷，其中95%以上是毛竹林,但是,笋用竹林面积比例很低，竹笋产量很少。据统计,全省人年均鲜笋占有量仅0.055公斤，若按全省人均1公斤计算，缺口达6000吨；若按50%供应省外或出口，其缺口在1万吨以上。因此，在相当一段时期内，竹笋将是供不应求、市场潜力很大、开发前景广阔。（数据来源:中国绿色时报）二、把握市场契机针对国际、国内对竹笋食品市场的开发现状，我公司把握这次契机，以竹笋为

6、原料，把霍山丰富的竹笋资源进行深层次的加工处理，制成天然的绿色食品。这既符合绿色食品理念，又有利于当地经济发展。第三章 市场前景及可行性分析一、中国竹笋行业发展状况1.竹笋行业总体概述.2003-2009年行业企业数量发展状况.2003-2009年行业从业人员发展状况 .2003-2009年行业固定资产发展状况 .2003-2009年行业销售收入发展状况 （5）.2003-2009年行业利润总额发展状况2.行业预测（1）我国竹笋食品行业处于开发初期，市场前景广阔，具有极大的开发潜力。（2）竹笋行业从业人数在逐年增加，但更多的是从事于竹笋的次加工，没有对竹笋进行深层次的开发。（3）竹笋行业具有资

7、源多，开发较易，利润也高等特点，从2003年到2009年的销售量和利润量来看，市场完全值得我公司去投入。（4）竹笋行业也属于食品行业的一种，存在众多的风险，从以上各表看出，经济不景气是其中一原因，我公司需谨慎投资。二、霍山竹业情况：1、霍山是毛竹之乡。竹类品种多达6属20余种，全县竹林总面积37.2万亩，蓄积量6800万株，16个乡镇中，4个乡镇的竹子面积在5万亩以上，3个乡镇的竹子面积在2万亩以上。有竹海之称的诸佛庵镇柱子面积达11万亩。是江北毛竹第一大县，“万亩竹海”桃源河被林业部授予“中国毛竹之乡”。霍山毛竹节长、质韧、壁厚、纤维长而紧密、整株尖削度小、径级大，品质优良。2、竹子种类众多

8、：（1）刚竹属：毛竹，桂竹，斑竹，灰水竹，黄皮刚竹，刚竹，毛环竹，石绿竹，黄石竹，淡竹.（2）早园竹，石竹，红壳竹，早竹，紫竹，篌竹，漫竹，水竹，实心竹，水胖竹.（3）箬竹属，箬叶竹，阔叶箬竹3、竹子的营养价值主要表现为竹笋，其中毛竹、早竹营养价值高，它们含有丰富的蛋白质、氨基酸、脂肪、糖类、钙、磷、铁、胡萝卜素、维生素B1、B2、C，竹笋中各种元素的含量是有利于人体健康，是优良的保健蔬菜。明朝李时珍本草纲目记载，“竹笋方而厚，性硬、脆，专蓄此笋，常食之，有延年益寿之功能”。中医临床研究认为，春笋味甘、微寒，无毒；具有清热化痰、益气和胃、治消渴、利水道、利膈爽胃等功效；适用于浮肿、腹水、脚气足

9、肿、急性肾炎浮肿、喘咳，糖尿病、消渴烦热等症。冬笋味甘性寒，具有“利九窍，通血脉，化痰涎，消食胀”等功效。含量如下表竹 种水分%蛋白质%脂肪%总糖%可溶糖%热量纤维%灰分%P(µg/g)F(µg/g)C(µg/g)毛竹冬笋84.13.60.495.92940.51.000.79641.98.2毛竹春笋91.22.50.394.01.528.10.890.82440.65.8毛竹鞭笋90.63.20.261.30.7316.22.200.76510.59.9早 竹91.12.60.413.11.127.10.770.84601.04.2乌哺鸡竹90.92.80.39

10、2.91.627.30.820.81660.6134.霍山竹开发情况：霍山现有一家竹制品公司，主要生产竹地板、竹胶板等工业产品，同我公司的产品不同，而且霍山竹资源都以原料的形式开发了，没有进行深加工，为我公司提供了契机。三、我公司开发区位优势（1）原料：广大的竹资源，霍山本地资源和周边各县的竹资源，安徽广德素有“竹之乡”之称，距霍山也不远，上述文中已有提到。因此，原料丰富，品种繁多，能及时适应市场需求和公司发展。（2）劳动力,霍山人口较多，并且接受教育的人口众多，工资较低，劳动力质优价廉。因为部分地区已经有竹筷等部分产业加工，所以有很多技术熟练的工人了，在人员配备上可以做到择优选择，使得生产技

11、术和产品质量得到一定保证。（3）市场，竹笋食品刚刚进入市场，市场潜力大，比竹原料价值高，也能在园林和绿化方面有很大价值，在生活用品上人们从原来价格上转向质量的功效上，这也为我公司的特色食品带来很大的市场契机。同时在未来的食品行业有许多新的产品在进一步开发，所以我公司产品拥有广泛的市场。（4）交通，交通运输技术较好，有105国道通过，这很大程度上为运输原材料和制成品提供了便利，不仅如此，原料产地也加强了山路的修建，霍山也已依照国家政策也致力于县级交通公路建设，村村通公路也近完善，使拥有丰富资源的山区里的原料得以方便的运出。（5）政策，霍山正着力打造生态文明县，为更好的建设霍山，政府积极支持企业的

12、建设和发展，在资金贷款和税收方面给与优厚政策。（6）科技，在经济全球化的今天，我们可以通过众多的方法获得技术支持，我们可以引进先进的机器设备和技术，为公司发展提供坚实的保障。第四章 产品概况一、炸制竹笋饼干加工 原料：竹笋，3月份4月份产的鲜嫩毛竹笋或早竹笋,如下表所示得知3-4月份的毛竹和早竹的竹笋价值高，适宜做加工原料。毛竹的冬笋、春笋、退笋分析结果(g/100克烘干重) 笋类总糖糖还原糖可深性糖非还原糖总氮蛋白质氨基酸磷P2O5钾K2O冬笋35.110.117.77.68.106.151.951.472.37春笋36.710.716.22.58.896.352.541.513.13退笋2

13、5.47.17.71.09.346.422.921.392.21不同竹种竹笋的营养成分竹种水分%蛋白质%脂肪%总糖%可溶糖%热量纤维%灰分%P(µg/g)F(µg/g)C(µg/g)毛竹冬笋84.13.60.495.92940.51.000.79641.98.2毛竹春笋91.22.50.394.01.528.10.890.82440.65.8毛竹鞭笋90.63.20.261.30.7316.22.200.76510.59.9早竹91.12.60.413.11.127.10.770.84601.04.2乌哺鸡竹90.92.80.392.91.627.30.820.8

14、1660.613注：数据来源于中国食品调查网调味品：盐、应符合GB546191食用盐标准中一级精制盐的规定，菜籽油应符合GB19001-20000标准、味精、奶油应符合GB 541591标准。设备：油锅 网筛 真空封口 食品压缩机、电热油炸机、全自动清洗机、全自动多管式超高温瞬时杀菌机（无菌型）。（所有设备符合ISO9001.ISO9002质量认证）工艺流程：原材料一剥壳一预处理(脱苦、脱涩)一冷却一护色一漂洗一切片(块)放入油锅炸复炸净油放入调味品整形一装袋一真空密封一保温检验一包装成件一入库一成品操作要点：1.挑选整理原材料及预处理(脱苦、脱涩)选择无腐烂和无虫害的新鲜嫩竹笋，笋肉呈白色,

15、略带黄色，无明显粗纤维。然后去除笋衣，切除笋底部的粗老部分。（2）将整理后的竹笋在体积分数为02的柠檬酸溶液及少量山梨酸钾(059，l【g)中蒸煮35 rain。水量要求完全浸没竹笋，以便充分脱苦。其目的是钝化竹笋组织中酶的活性并杀菌，防止笋肉纤维化、氧化变色和微生物污染.2.冷却及护色(1)预处理后的笋马上用流动清水冲洗，直至笋的中心完全冷却为止，（2）将冷却后的笋在质量分数为0005的NaHSO中浸泡20 min，以保持原料的新鲜色泽和质地。再用质量分数为015的CaCl溶液(浸没竹笋为宜)蒸煮5 min，以提高产品的脆度。3. 漂洗及切片(1)将护色处理后的笋用清水反复浸泡，直至无浑浊为

16、止。（2）把竹笋切成长10 cm，宽15 cm，厚度为05 cm的片。切片过长或过厚都不利于凉干，并且难以人口。4 油炸及净油（1）在油沸时下锅，油温保持在75-90,约八成熟取出，让其内部熟透；最后，油沸时再下锅炸一炸。如果系较大的厚块，则在油烧到八成热（冒青烟）时下锅；为了延长加热时间而使温度不致过高，可将油锅间断离火，以免焦枯。炸时，须不断翻动，使原料受热均匀。（2）取出炸熟的竹笋，进行十分钟左右的净油，要求均匀的放置。5. 放入调味品及整形（1）将奶油夹在两块炸熟的竹笋块上，在外面放入调料，同时可根据各地不同的口味加入相应的调料，如辣椒、甜品等。（2）用食品压缩机进行整形，成块状6.真

17、空密封及保温检测（1）真空密封用真空包装机抽空密封，真空度00901 MPa，热合宽度应大于10mm。热合强度通过热合温度、时间来调整。（2）保温检验在28 -2保温7天，检验有无胖袋、漏袋，并抽样进行感观指标，理论指标和微生物指标鉴定。 （见附录）7.包装入库包装成件经检验合格的产品，可装人纸箱中，捆扎人库，待销以上食品过程控制数据来源： 1徐如意，胡业竹笋风味食品的加工方法【J】农业科技通讯，1996(12)：2829 2吴建生，毕剑华竹笋食品的无公害加工技术研究叨食品T业科技，2005，26(1)：89903中国食品调查网 二、肉汤竹笋丝的加工1.原料：竹笋，3月份4月份产的鲜嫩毛竹笋或

18、早竹笋，调味品：盐、油、味精、辣椒、肉汤。药品和试剂：柠檬酸(CP)、亚硫酸钠、CaCI、山梨酸钾色素: 须符合GB 276081食品添加剂使用卫生标准规定的色素。 2.设备：网筛、YL胪-2000型鼓风干燥箱、HRS卜H型生化培养箱、真空封口机、全自动清洗机、全自动多管式超高温瞬时杀菌机（无菌型）。3.工艺流程原材料(新鲜竹笋)一剥壳一预处理(脱苦、脱涩)一冷却一护色一漂洗一切片(块)一焖煮一烘干一整形装袋一封口一杀菌一检测一成品。4.操作要点1. 挑选整理原材料及预处理(脱苦、脱涩)选择无腐烂和无虫害的新鲜嫩竹笋，笋肉呈白色,略带黄色，无明显粗纤维。然后去除笋衣，切除笋底部的粗老部分。（2

19、）将整理后的竹笋在体积分数为02的柠檬酸溶液及少量山梨酸钾(059，l【g)中蒸煮35 分。水量要求完全浸没竹笋，以便充分脱苦。其目的是钝化竹笋组织中酶的活性并杀菌，防止笋肉纤维化、氧化变色和微生物污染5.冷却及护色(1)预处理后的笋马上用流动清水冲洗，直至笋的中心完全冷却为止。（2）将冷却后的笋在质量分数为0005的NaHSO中浸泡20 min，以保持原料的新鲜色泽和质地。再用质量分数为O15的CaCl溶液(浸没竹笋为宜)蒸煮5 min，以提高产品的脆度6.漂洗及切片(1)将护色处理后的笋用清水反复浸泡，直至无浑浊为止。（2）把竹笋切成长10 cm，宽15 cm，厚度为05 cm的片。切片过

20、长或过厚都不利于凉干，并且难以人。7.焖煮及烘干（1）在锅中加入5060的肉汤，12的食用油、盐、先充分溶解混匀，再放人切好的笋片蒸煮，并不断搅拌，使之均匀，蒸煮8至10 min，然后再放入其他各种辅料，继续蒸煮1015 min，直至汤汁基本蒸干为止1。(2)将蒸煮好的笋片分摊在网筛上，均匀不重叠放置，然后在温度60左右的烘箱中烘烤68 h，在烘烤的过程中，每2至3 h翻动一次，使其受热均匀，并防止粘网,制品中加入1一15的盐最适宜，咸淡适中。味精以06一07适宜。醋以l至2为宜，本产品以多味为特色，并且产品质感过于柔软。8.装袋及杀菌(1)用包装袋装好烘干的多味笋丝，封口即得成品。然后在高压

21、蒸汽杀菌温度为120，20 min后取出，然后快速冷却，在此工艺条件下，产品可达到长期保质。（见附录）9.保温检测将成品送人生化培养箱中，在温度37下保温7 d，挑出变色及有涨袋的产品。以上工序和流程都经过试验对可行性进行了大量分析。三、麻辣腌制竹笋加工主要原辅材料： 原料要求竹笋组织柔嫩，无苦味和其他异昧。如毛竹、早竹、哺鸡竹笋。 辅料：食盐 应符合GB546191食用盐标准中一级精制盐的规定。白酒应符合GB275791蒸馏酒及配制酒卫生标准的规定。白砂糖应符合GB 31791白砂糖标准中一级品的规定。香辛，小茴香、桂皮、花椒、八角、丁香、干姜、甘草.无霉变，无杂质。设备：全自动清洗机、全自

22、动多管式超高温瞬时杀菌机（无菌型）3. 工艺流程原料一切头剥壳一洗涤一预腌一入坛泡制一整形一装袋一真空密封一杀菌冷却一保温检验一包装成件一入库一成品4.操作要求 切头剥壳及预腌 首先切去笋根基部粗老部分，再用刀纵向划破笋壳，剥壳，去净笋衣。洗涤用清水洗涤竹笋，捞出，沥干明水。预腌按原料重加入6 8 的食盐，拌匀，压紧，预腌2448 (小时)。预腌时竹笋中的苦味物质随囟水一起流出，可减轻苦味。 人坛泡制 a容器选择选择传统泡菜坛作为发酵容器。泡菜坛以无裂纹，无砂眼，火候老，釉子好，形态美观为适宜，b配制泡菜水需配制的泡菜水与原料比为1：1。选用水质硬度在6,agL以上深井水、泉水或自来水，加入6

23、 -10 的食盐，煮沸，冷却，过滤。若水质硬度较低，可加入适量的氯化钙调整，在泡菜水中加入0.5的白酒，2至3的白砂糖，1至5的干红辣椒(据嗜好而定)，01 0 3 的混合香料。香料由小茴香3o ，花椒20 ，桂皮15 ，八角l5 ，干姜5 ，丁香5 ，甘草10组成。香料混合后磨成粉，用白纱布包裹，放人泡菜水中。c、入坛泡制将经预腌的原料有顺序地装入坛内，装至离坛口610 m 处，用竹片卡主使之不外漏，放好内碟，自然发酵，为预防泡菜水“生花长膜”可加入大蒜、苦瓜、紫苏、红皮萝 、红皮甘蔗等含有植物抗生素的原辅料。对竹笋起到染色和美观作用。人坛后，自然发酵到一定时间后，当泡竹笋含酸量达04 08

24、 时，泡菜发酵成熟，即应捞出包装。3.整形和袋装 用不锈钢刀将泡竹笋切分为适当大小的条状、片状或丝状。切分后及时装袋，中间停留不得超过2 h。以免泡竹笋暴露在空气中的时闻太长，增大带菌量，造成杀菌困难。包装材料应选用气密性好，能耐100 的温度而不分层的复合薄膜制成的袋，如尼龙高密度聚乙烯袋。称重后的菜，通过特制漏斗装入袋内，压紧。应注意袋口不得粘附菜屑或汁液，否则会影响封口质量。4.真空密封和杀菌 真空密封用真空包装机抽空密封，真空度O09O1 MPa，热合宽度应大于1Omm。热合强度通过热合温度、时间来调整。杀菌冷却泡竹笋的pH值为35左右，为高酸性食品，可采用巴氏杀菌。100 g袋装杀菌

25、式：100下510min。杀菌结束迅速置于冷水中冷却至38左右。（见附录）5.保温检验及包装 保温检验在28 -2下保温7天，检验有无胖袋、漏袋，并抽样进行感观指标，理论指标和微生物指标鉴定。包装成件经检验合格的产品，可装人纸箱中，捆扎人库，待销。6.质量标准 色泽黄色；香气具有泡竹笋特有的香气和一定的。酯香：滋味酸成适口，稍有辣味；含盐量(以NaC1计，e100 g)46总酸(以乳酸计，e100 g)0408砷(以As计，rag )0铅(以Pb计，ragkg)10食品添加剂 按食品添加荆标准GB，276o执行。大肠杆菌(个100 g)30致病菌(系指肠道致病菌及致病性球菌)不得检出。以上是我

26、们严格按照其流程和实验数据进行腌制四副产品竹笋加工下脚料经过氨化，具有竹笋味和酸味混合而成特殊的香味，质地松散柔软。晒干后，易于粉碎，可改善粗饲料的适口性。在竹笋加工下脚料中均匀混入尿素等含氮化合物，经水解或尿脲酶的作用下分解产生氨。细菌以氨为氮源，利用各种物质各种物质合成氨基酸，进而合成细菌蛋白。根据试验结果：采用尿素氨化，可明显提高粗蛋白的含量，提高家畜必需的氨基酸成份含量，增加氨基酸的总量。所以，可以毫不夸张的讲，我们的所有生产环节都是零污染的。如图所示：就是当前市场上的一种用此下脚料为原料做的一种发酵剂第五章 竞争分析(SWOT分析)一、优势1.1 产品优势 我们产品的原料来源于素有“

27、毛竹之乡”的霍山，产量丰富，质量上乘，是天然无污染的绿色产品，可以满足各类消费人群对健康绿色的需求。并且，我们其中的两款产品属于当前市场上的空白产品。1.2 服务优势我们不仅可以电话订购,网上销售，而且达到我们的送货标准20箱后可以免费送货上门,使消费者更方便、快捷地购买本产品。1.3 市场优势我们拥有广阔的销售市场前景。竹笋食品是膳食纤维中的精品，由于受到竹笋生长规律、制作工艺、价格等因素限制，竹笋食品很难大规模生产大批量投放市场。因此，我公司推出的竹笋休闲系列食品在市场具有相对垄断性，这是本公司产品一大市场优势。另外，本公司采用多样化营销策略，特别是品牌化经营策略，争取很大市场营销优势。虽

28、然在市场上存在同类型的产品和替代品,但本公司经过调查，这些同类产品不具有很强市场竞争优势。二、 劣势2.1 原料供应由于受竹笋固有的生长规律的限制，我们取料季节集中，生产压力较大。2.2成本较高我们初期因取料费用、技术的限制,致使我们的生产成本较高,但随着规模的扩大会有所改善。三、 机会随着人民生活水平的提高，城市化进程不断加快，休闲类消费食品已经成为一种消费潮流。同时，人们对绿色健康食品的要求，以及竹笋类食品的供不应求、市场潜力很大、开发前景广阔。四、 威胁目前市场上已经有人生产了竹笋食品了，它们有的生产厂商，规模较大，资金雄厚，技术较好，月生产量大，品牌实力较强，如安徽广德绿贝尔食品公司，

29、我们与他们的竞争较大。五、针对上述SWOT分析,我们的主要对策5.1 提高技术,更新设备技术制胜是任何企业都必须要重视的关键因素,所以我们公司在中后期会致力于技术的研究与创新,积极与有关高等院校合作，走产学研合作道路，实现技术领先,品质取胜，以赢得市场竞争的胜利。5.2 开发新产品根据市场需求，我们公司通过产学研合作，不断开发出一系列适应广大消费者需求的新产品,扩大生产线。另外，注重高品质竹笋食品及相关产品的开发，多方位占领市场，掌握市场竞争的主动权。5.3 提高生产率在技术创新之后,我们公司会在保证产品质量的前提下提高生产率,降低生产成本和营销成本,为低价竞争奠定基础。第六章 市场营销一、市

30、场营销战略1.1前期仅仅围绕竹笋的系列产品的市场开发，拟争用先期开发的三种产品打开市场，树立品牌。以国际竞争的眼光来制定发展战略，强化学习型企业文化建设；用创新的方法，整合本县现有绿色资源，用15年时间树立自己的企业品牌。 1.2 产品主要消费群为产品营销重点,以打“绿色营养健康”品牌。1.3建立起“点广面实”的销售渠道, 建立全面覆盖市场的销售网络体系，不断拓展销售区域。二、合理的市场定位我公司力争开发环保健康的绿色休闲食品，先立足于省内市场用12年时间在本省内市场站住脚，树立品牌竞争意识，再拟用12年时间抢占国内主要城市市场。总所周知，随着国民经济的持续不断发展，人们的消费水平不断提高，休

31、闲食品的消费需求也在不断增加。加之本公司的产品来源无污染，契合当前的消费理念。所以，产品在市场竞争方面无形中增加了本产品的市场竞争力。（见市场调查 ）三、目标市场的细分3.1休闲食品系列主要市场是1228岁的青少年。3.2竹笋速食系列主要针对一些想吃竹笋且平时不易购得都市家庭。四、加速建设厂房和发展品牌的进度，进行多步走的战略。4.1在第一阶段，我们将致力于数量扩大阶段。不仅在厂房的建设，如厂房的规模、机器设备的数量和质量。而且更主要的是在产品的生产上，扩大生产量，加上合理的管理和销售来形成规模效应。4.2第二阶段为地区开发阶段，先在本县，然后再到其它竹资源丰富的地区，一方面我们可以买进原料向

32、向那些地区输出产品，另一方面我们可以直接在那里投资建厂来实现其它地区的开发。4.3第三阶段为纵向发展和产品多样化阶段。在公司建设之初，产品品牌较少，在公司发展的过程上是必然要进行改变的。当我们的规模得到扩大，市场拓宽之后我们将积极开发新的产品。力求产品多样化。五、营销策略（4P） 5.1产品策略 (product)、顺应消费者需求以销售产品推介品牌我们生产的产品采用天然竹笋为原料，因为竹子的特殊生长特性，它不需要人们对它进行任何护养，也不用施肥，打农药，而且我们公司采用的原料是用的竹笋是未出土或刚出土的，属于纯天然无污染的绿色原料。是可以让人放心的真正的绿色食品。竹笋含有丰富的营养价值，关于其

33、营养价值在前文已经叙述，再此不再赘述。所以，消费者可以相信自己选择的我们的产品是很好的。、要让用户感受到自己的阶值被企业所尊重。尊重用户阶值首先体现在给消费者提供优质的产品上，其次才是提供产品的方式。在竞争环境中，须以诚信取信于消费者，“_好产品自然会说话”。售后服务方面，让“最可爱的人”到“第一排”，代表企业接触消费者，进行“最后一公里的冲刺。 5.2价格策略 (price)由于我们的原料采摘费用较高，当我们在定价是必然会考虑进去，但是我们会在消费者消费时适当安排，例如，当我们把产品投放于酒店时价格较高，而在普通的市场我们则会考虑到大部分消费者能力，价格则会进行下调。5.3促销策略 (pla

34、ce) 我们将根据我们的不同的产品设计不同的广告，扩大我们产品的影响力和知名度。我们会招募一些价格低廉的临时工发放我们公司产品的传单，进行人员促销。利用可用或创造可用的公共关系来促销产品我们可以做活动，在活动中赠送我们的产品，让一些消费者了解我们产品，我们用真诚的服务，优质的产品来吸引消费者。并利用他们作为无形的宣传者。5.4 渠道策略（promotion）直接销售我公司在生产出产品后，在超市、商场、农贸市场的场合租建自己的柜台，通过这种方式我们可以近距离地与顾客接触，掌握了解试产行情，以及获得市场上的最新资料，这样有利于我们及时地进行调整。网销在商品网站上开设一个自己的网站，借助网络平台发展

35、关键客户。我们可以根据我们网站的点击率来判断我产品在市场上的情况，一方面可以直接销售产品，另一方面可以扩大宣传。通过强有力的宣传来扩大品牌的影响力和知名度。鼓励加盟，进行分销。如果我们产品能快速而且较好的被消费者接受，我们将会申请专利。为扩大我们的影响，我们允许其他的法人加盟，交纳2.5万元，包括加盟费、权利金、保证金在内的费用，另外再购买相关设备后就可以开店了。公司零售商批发商电子商务零售商消费者第七章 财务预测1.产品生产前期投入预测 表1 编制单位：安徽霍山绿色食品深加工公司 单位：万元费用名称主要内容金额（RMB）元备注开办费办理公司登记50000注册资金底线租用公共仓库20000小型

36、仓库100购置小型货车42000二手国产昌河车厂建费厂房租赁120000300工厂安置费45000装修和设备安装生产设备256400全自动清洗机、全自动多管式超高温瞬时杀菌机（无菌型）、YL胪-2000型鼓风干燥箱、HRS卜H型生化培养箱、真空封口机、电热油炸机手工制作器具2500钢刀、器皿及维修工具办公用品5500桌椅、电话、基本文具、饮水机等其他12000调味品、药品、试剂流动资金工资分配10800010位员工工资：900/月原材料一季度4000根据原材料的生长周期和本公司生产能力制定合理的采购量 二季度10000三季度8000四季度6000总计总投资额689400自筹附注:公司注册登记资

37、金根据国家注册公司标准 鉴于公司发展初期所有机器均为一台根据国家最低工资标准和我县经济实际状况分配 2. 销售预算 表2 单位：万元时间 项目 20122013201420152016一季度二季度三季度四季度一季度二季度三季度四季度预计销售数量（万袋）1.52.43.44.52.13.24.85.3192225销售单价（元/袋）55555555667预计销售金额（万元）7.5121722.510.5162426.5114132175现金收入（万元）一季度7.510.5二季度1216三季度1724四季度22.526.5现金收入合 计（万元）5777114132175附注：1.数据均为估计数，依据

38、市场初步调查而定。2.第一年由于急需资金而尽可能采取现销，以后采取赊销方式。 3.原材料：竹笋：4100 元/吨 包装：包装费：袋+标签 0.50元/套 3.生产预算：表3 单位：万元 时间 项目 2012年2013年2014年2015年2016年一二三四一二三四预计销售需求量（万袋）1.52.43.44.52.13.24.85.3192225加：预计期末存量（万袋）0.280.30.340.40.350.380.360.433.74.3预计需要量（万袋）1.782.73.744.92.463.385.165.72225.729.3减：期初存货量（万袋）00.20.30.40.320.250.

39、30.350.50.540.6预计生产量（万袋）1.782.53.444.52.143.334.865.3521.525.1628.7附注： 数据为估计数 1.2014年初步预计生产量（每季度）：4.2 5.9 5.6 5.8 万袋 2015 年初步预计生产量（每季度）：5.7 7.2 6.4 5.86 万袋 2016年初步预计生产量（每季度）：6 .5 8.6 7.5 6.1 万袋 4.材料采购预算 单位: 元 时间项目2009年2010年2011年2012年2013年一二三四一二三四预计生产量（万袋）1.782.53.444.52.143.134.865.3521.525.1628.7单位

40、产品消耗量（克）550550550550550550550550550540520单位产品消耗定额（元）2.252.252.252.252.252.252.252.252.252.22预计材料采购金额（元）4000100008000600012000180001400013000600006700075000现金流出表第一季度（元）400012000600006700075000第二季度（元）1000018000第三季度（元）800014000第四季度（元）600013000现金支出合计（元）28000570006000067000750005直接人工预算 表5 单位：元 时间项目2012年2

41、013年2014年2015年2016年一二三四一二三四预计生产量（万袋）1.782.53.444.52.143.134.865.3521.525.1628.7单位定额（元）2.252.252.252.252.252.252.252.252.252.22.预计直接人工生产成本（万元）4.015.637.7410.134.827.0410.9412.0448.3855.3557.4附注：单位产品资源消耗定额=原料单价*单位产品损耗量 =0.0041(元/g)*550g=2.25 .6.折旧预算表（年数总和法） 表6 单位 元年次原值净残值折旧率折旧额累计折旧额期末账面净值201326258010/

42、55477424774222865820142625809/55429689071018569020152625808/553819312890314749720162625807/553341916232211407820172625806/552864519096785433附注：预计净残值为5% 预计折旧年限为10年年折旧费=（设备产值预计净残值）/设备使用年限年数总和=预计折旧年限*（预计折旧年限+1）/27.单位成本预算： 单位：元 时间项目2012年2013年2014年2015年2016年一季度二季度三季度四季度一季度二季度三季度四季度成本总额（万元）4.416.638.5410.

43、736.028.5412.4413.3454.3562.0564.9预计生产量（万袋）1.782.53.444.52.143.134.865.3521.525.1628.7单位成本（元）2.22.62.42.32.72.62.52.42.52.42.3附注：以上数据根据表5和表6综合所得8.销售管理费预算 单位：万元时间项目2012年2013年2014年2015年2016年一二三四一二三四销售费用1.52.43.44.52.13.04.85.226.630.840办公费用0.0250.030.030.040.020.030.0350.0230.60.851.05管理费用0.0250.0450.

44、0650.0850.180.220.220.331.31.552.06财务费用0.7000.5800.4200.3000.480.580.460.4822.72.8合计14.17517.9630.535.945.91附注：年销售费用按销售额的20%提取，办公费用按1%提取9.利润表 单位：万元 年份收入20122013年2014年2015年2016年一季度二季度三季度四季度一季度二季度三季度四季度销售收入净额7.5121722.510.5162426.5114132175其他收入00000000000费用与成本5.969.1112.0315.368.4211.6917.5018.89销售成本1

45、.52.43.44.52.13.04.85.220.630.840财务费用0.70.580.420.30.580.680.460.4822.72.8办公费用0.0250.030.030.040.020.030.0350.0230.60.851.05其他费用1.81.82.22.11.61.081.41.436.587.978.69税收00034.239.6净利润-1.79-1.390.11.3-1.20.61.21.884.1555.4872.86纯利润和-1.82.484.1555.4872.86附注：前五年公司按利润的百分之80%分配10.资产负债表 单位：元 年份资产2012年20132

46、01420152016流动资产：货币资产370000447500435000425000455000库存现金2000022500250002500030000银行存款300000350000345000335000400000其他货币资金5000075000650006500090000应收账款2800057000600006700075000减：坏账准备00150002000025000存货2970033525675007325076750减：受托代销商品款50005800150002350045600其他非流动资产5000100001200010920013500流动资产合计4323004

47、57500475000533200504000非流动资产：固定资产136000136000136000136000136000减：累计折旧4774290710128903162322190967开发支出1120015000175402080023000所得税资产000其他区非流动资产500015000308502523145200非流动资产合计9995875290554871970913233资产总计532258532790527487552909517233流动负债：短期借款300000 225000185750153712.5120989.4应付职工薪酬108000118000128000

48、156000180000应付福利费22582356250026402800应缴税费300058508407.510544.616009.9应付利息150002925042037.552723.180049.5流动负债合计428258380456366695375620.2399848.8非流动负债：长期借款0050001500010000所得税负债0079222891452其他非流动负债09334100001200011385非流动负债合计09334157922928922837负债合计428258389790382487404909422685所有者权益：实收资本18000080000101487940008000资本公积2000500