商业银行八大风险

1、商业银行八大风险 八大风险：信用风险、市场风险、操作风险、法律风险、国家风险、 流动性风险、声誉风险、战略风险一、信用风险1 .定义：是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的 风险,即受信人不能履行还本付息的责任而使授信人的预期收益与实 际收益发生偏离的可能性,它是金融风险的主要类型.2 .形成原因：信用风险是借款人因各种原因未能及时、 足额归还债务 或银行贷款而违约的可能性.发生违约时,债权人或银行必将由于未 能得到预期的收益而承当财务上的损失. 信用风险是由两方面的原因 造成的.经济运行的周期性；在处于经济扩张期时,信用风险降低,由于较 强的赢利水平使总体违约率降低. 在处于经

2、济紧缩期时,信用风险增 加,由于赢利情况总体恶化,借款人因各种原因不能及时足额还款的 可能性增加.对于公司经营有影响的特殊事件的发生； 这种特殊事件发生与经济 运行周期无关,并且与公司经营有重要的影响.3 .应对举措：传统的方法是贷款审查的标准化和贷款对象多样化；较新的方法是资产证券化和贷款出售.二、市场风险1 .定义：是由于利率、汇率、股票、商品等价格变化导致银行损失的2 .形成原因：在经济运行中的任何一项交易中, 如果交易双方所拥有 的与该项交易有关的信息是不对称的, 那么会引起逆向选择,它是引起 商业银行市场风险的重要根源.3 .应对举措：构建独立、高效的市场风险治理组织体系营造良好的市

3、场风险治理文化实现现代市场风险治理技术与IT技术的有机结合三、操作风险1 .定义：操作风险遭受潜在损失的可能,是指由于客户、设计不当的 限制体系、限制系统失灵及不可控事件导致的各类风险. 损失可能来 自于内部或外部事件、宏观趋势以及不能为公司决策机构和内部限制 体系、信息系统、行政机构组织、道德准那么或其他主要限制手段和标 准所洞悉并组织的变动.2 .形成原因：公司治理结构不健全.一是所有者虚位,导致对代理 人监督不够.二是内部制衡机制不完善.三是存在“内部人限制现 象.由于国有商业银行所有者虚位,很容易导致银行高管人员利用政 府产权上的弱限制而形成事实上的 “内部人限制,进行违法违纪活 动.

4、四是内部限制水平逐级衰减.内限制度建设尚不完备.一是没有形成系统的内部限制制度, 限制 缺乏与限制分散并存,业务开拓与内限制度建设缺乏同步性, 特别是 新业务的开展缺乏必要的制度保证, 风险较大.二是内限制度的整体性不够.对所属分支机构限制不力,对决策治理层缺乏有效的监督.对业务人员监督得多,而对各级治理人员监督得较少、制约力不强.三是内限制度的权威性不强.审计资源配置效率低下,稽核审计职能 和权威性没有充分发挥,内部审计部门没有完全起到查错防漏、限制 操作风险的作用.风险治理方法落后,信息技术的运用严重滞后.员工队伍治理不到位.银行治理人员在日常工作中重业务开拓, 轻 队伍建设；重员工使用,

5、轻员工治理,对员工思想动态掌握不够,加 之举报机制不健全,使本来可以超前防范的操作风险不能及时发现和 制止.与风险限制有冲突的考核鼓励政策容易诱导操作风险.社会转型及银行变革容易引发操作风险. 当前社会治安形势仍然严 峻,针对银行的抢劫、诈骗、盗窃等犯罪时有发生.从银行内部来看, 国有银行正在进行股改,伴随机构撤并,也带来了大量充裕人员消化 问题,并导致各种矛盾的锋利化.3 .应对举措：加大改革力度.一是建立完善的公司法人治理结构.我国商业银行要建立标准的股东大会、 董事会、监事会制度,设立独 立董事,构建以股东大会-董事会-监事会-行长经营层之间的权力 划分和权力制衡有效结构,通过高级治理层

6、权力制衡,抑制“内部人 限制、“道德风险的发生.二是根据“机构扁平化、业务垂直化 的要求,推进治理架构和业务流程再造,从根本上解决操作风险的控 制问题.三是改革考核考评方法.正确引导分支机构在调整结构和防 范风险的根底上提升经营效益,预防重规模轻效益.要合理确定任务营和治理,严防操作风险.不能制定容易引发偏离既定经营目标或违 规经营的鼓励机制.不断完善内部限制制度.一是建立相应的授权体系,实行统一法人 治理和法人授权；二是建立必要的责任别离,以及横向与纵向相互监 督制约关系的制度；三是明确关键岗位、特殊岗位、不相容岗位及其 限制要求；四是对于重要活动应实施连续记录和监督检查：五是对于 产品,组

7、织结构、流程,计算机系统的设计过程,应建立有效的限制 程序；六是建立信息平安治理体系,对硬件、操作系统和应用程序、 数据和操作环境,以及设计、采购、平安和使用实施限制；七是建立 并保持应急预案和程序,保证业务持续开展全面落实操作风险治理责任制.首先,要通过层层签订防范操作风 险责任合同,使风险防范责任目标与员工个人利益直接挂钩,形成各 级行一把手负总责,分管领导直接负责,相关部门各司其职、各负其 责,一线员工积极参与的大防范工作格局.其次,要真正落实问责制. 要明确各级治理者及每位操作人员在防范操作风险中的权力与责任, 并进行责任公示.今后银行发生大案,既要有人及时问责,又要深入 追查事件责任

8、人.对出现大案.要案,或举措不得力的,要从严追究 高管人员和直接责任人的责任,并相应追究检查部门、审计部门及人 员对检查发现的问题隐瞒不报,上报虚假情况或检查监督整改不力的 责任.切实改良操作风险治理方法.一是不断摸索,逐步完善操作风险计6-方法0星然4噪叱见隆的产量逐没有一/一分完善的互法.坦是芍 着商业银行全面风险治理的深入开展,准确计量操作风险并计提准备 金是一个必然的开展趋势.二是增强信息技术应用.在数据大集中的 进程中,要增强业务系统操作平台建设,全面查找设计上的漏洞,完 善系统软件.三是建立健全操作风险识别和评估体系.要借鉴国际先 进经验并运用现代科技手段,逐步建立覆盖所有业务类别

9、操作风险的 监控、评价和预警系统,识别和评估所有当前和未来潜在的操作风险 及其性质.四是建立和完善内部信息交流制度.针对多发的治理人员 带头实施违规,强迫命令下属违规操作,形成案件和资金风险的问题, 银行要建立和完善员工举报制度,依靠和发动一线员工,鼓励检举违 法违规问题,果断遏制各类案件特别是大案要案的高发势头.增强人员治理.一是要牢固树立以人为本的经营思想,充分发动和 依靠广阔员工抓好操作风险治理工作,二是增强思想政治教育.要深 入开展矛盾纠纷和不安定因素排查化解工作,多方面X多层次将矛盾 纽纷和不安定因素化解在单位内部和萌芽状态.三是增强风险意识教 育口要坚持不懈地进行平安角势教育、典型

10、案例教育、规章制度教育, 提升全行员工平安防范意识和遵纪守法观念.四是要及时、深入了解 重要岗位人员工作、生活情况,掌握思想和行为变化动态,对行为失 范的员工要及时进行教育疏导和诫免谈话,情节严重的,要严肃处理.四、法律风险1,定义：商业银行的日常经营活动或各类交易应当遵守相关的商业准6.1 .那么和法律原那么.在这个过程中,由于无法满足或违反法律要求,导 致商业银行不能履行合同发生争议/诉讼或其他法律纠纷,而可能给 商业银行造成经济损失的风险,即为法律风险.2 .形成原因：引发商业银行法律风险产生的因素是多元的, 根本在于 法律、金融与风险之间的互动关系,具体源于法律的内在缺陷、 商业 银行

11、基于错误的法律理解或适用而实施的商业行为、 监管机构的不当 法律执行等因素.3 .应对举措：一是必须强化风险意识.企业家必须要熟悉到,法律风 险一旦发生,会给企业带来严重的后果,但事前是可防可控的；二是 必须完善工作体系.建立健全法律风险防范机制,要与加快建立现代 企业制度、完善法人治理结构有机结合起来,使法律风险防范成为企 业内部限制体系的重要组成局部；三是必须加快以企业总法律参谋制 度为核心的企业法律参谋制度建设.中国企业法律参谋制度建设与国 外特别是欧、美等国家相比还存在较大的差距. 尽管目前全国企业法 律参谋队伍已超过10万人,但大多数企业法律参谋专业人才相对短 缺,有的企业甚至连一名

12、专职的法律参谋都没有；四是必须突出合同治理、知识产权治理和授权治理.增强合同治理是防范企业法律风险 的根底性工作,要建立以事前防范、事中限制为主,事后补救为辅的 合同治理制度.五、国家风险1.定义：国家风险Country Risk指在国际经济活动中,由于国家 的主权行为所引起的造成损失的可能性.国家风险是国家主权行为所 引起的或与国家社会变动有关.在主权风险的范围内,国家作为交易 的一方,通过其违约行为例如停付外债本金或利息直接构成风险, 通过政策和法规的变动例如调整汇率和税率等间接构成风险,在 转移风险范围内,国家不一定是交易的直接参与者,但国家的政策、 法规却影响着该国内的企业或个人的交易

13、行为.六、声誉风险1 .定义：声誉事件是指引发商业银行声誉风险的相关行为或事件. 重 大声誉事件是指造成银行业重大损失、市场大幅波动、引发系统性风 险或影响社会经济秩序稳定的声誉事件.2 .形成原因：民事诉讼案件.商业银行由于没有履行自身应尽义务, 导致客户遭受损失,从而引发民事诉讼.银行一旦涉及民事诉讼案件, 如果处理不当,将明显损害其声誉.引发民事诉讼的情形主要有存款 被冒领、信用卡资金被盗；拓展业务时进行虚假宣传导致无法兑现承 诺；涉嫌不公平交易引起的诉讼；单方面宣布对某种效劳进行收费引 起的诉讼等.公众投诉.如在零售柜台业务中,由于与客户之间发生误解或争执 而导致的投诉事件；客户对产品

14、或效劳质量不满意而通过媒体曝光等.公众投诉事件如不能通过银行投诉渠道及时加以解决,将给银行声誉造成不良影响.金融犯罪案件.商业银行发生的金融犯罪案件将使社会公众对银行 的业务治理水平产生疑心,从而损害银行声誉.监管机构行政处分.商业银行因违反金融行业治理法律法规,被银 监会、人民银行等监管机构予以行政处分,以及违反财经治理法规, 被审计、税务、工商行政治理部门处分等事件, 都易引发公众负面评 价,使得银行声誉大打折扣.权威机构评级降低.由于权威评级机构在市场中占有特殊地位, 影 响力较大,一旦其调低对银行的评级,将可能引发市场投资者和公众 的负面猜想,从而引发银行声誉风险.市场传言.市场传言对

15、商业银行的经营治理有时会产生致命的影 响.特别是在金融危机蔓延阶段,市场上任何不利甚至荒唐的传言都 有可能导致银行“挤兑.3 .应对举措：保证实现承诺.无论对利益持有者做出何种承诺, 商 业银行都必须努力实现.如果经过努力确实无法实现的,那么必须做出诚恳、明确的解释.保证及时处理投诉和批评.商业银行在运营和开展过程中,产生某 些错误是不可预防的,正确处理投诉和批评有助于商业银行提升金融 产品及效劳质量和效率.通过接受利益持有者的投诉和批评, 深入发 掘商业银行潜在的风险才是真正有价值的收获.从多种渠道积累早期预警经验.商业银行应当将接受投诉和批评看 作是与客户、公众沟通的“黄金时机,及时监测和

16、分析投诉的起因、 规律、相关性等特征要素,以便为业务运营提供非常有价值的风险预警信息.增强对客户、公众的透明度.现在,越来越多的商业银行将产品研 发、未来开展方案向客户、公众告知,并广泛征求意见,目的之一就 是为了提早预知和防范新产品、效劳可能引发的声誉风险.强化声誉风险治理培训：要有效识别各岗位存在的风险因素并采取 正确的应对举措,高度重视对员工守那么和利益冲突政策的培训,保证声誉风险治理渗透到每一个环节,从微观处减少声誉风险因素.建立良好的声誉风险治理体系： 良好的声誉风险治理体系,有利于 维持客户的信任度和忠诚度,创造有利的资金使用环境,增进和投资 者的关系,强化自身的可信度和利益持有者

17、的信心,吸引高质量客户, 增强自身竞争力,最大限度的减少诉讼威胁和监管要求.进一步完善鼓励和约束机制.由于银行的各项业务均存在不同程度 的道德风险,因此只有建立完善的鼓励和约束机制, 各层次员工才有 可能实施不违背银行利益的业务操作行为.同时,制定制度或规那么, 奖赏和鼓励那些提升银行声誉的员工,阻止和惩罚那些损害银行声誉 的行为.保持与媒体的良好接触.媒体是商业银行和利益相关群体保持密切 联系的纽带,因此,商业银行应借助各种媒体平台,定期或不定期的 宣传商业银行的价值理念.发言人制度、媒体访谈等方式都可以成为 商业银行在利益持有者以及公众心目中建立积极、良好声誉的重要媒 介.七、战略风险1

18、.定义：对战略风险概念的定义目前学术界尚存在着分歧,但根本上都没有脱离战略风险字面的根本涵义.风险的根本定义是损失的不确 定性,战略风险就可理解为企业整体损失的不确定性.战略风险是影 响整个企业的开展方向、企业文化、信息和生存水平或企业效益的因 素.战略风险因素也就是对企业开展战略目标、资源、竞争力或核心竞争力、企业效益产生重要影响的因素.2 .形成原因：企业当出现严重的产品或流程失误时, 运营风险就转变 为战略风险；如果是对实施战略有重要影响的财务价值、 知识产权或 者是资产的自然条件发生退化,资产损伤就变成一种战略风险；产品 或效劳与众不同的水平受损伤的竞争环境的变化, 竞争风险就会变成

19、战略风险.商誉风险是上述三个方面的综合结果, 当整个企业失去重 要关系方的信心而使价值减少时,就产生了商誉风险.3 .应对举措：风险辨识与评估严重性、可能性、时间性,不同时 间的可能性.风险测绘制作战略风险图.风险定量采取通用的量度标准,如经济资本风险、市场价值风险. 风险时机辨识公司是否能够将风险转变为时机.风险降低行动方案规划由风险治理团队负责.资本调整决策从资本配置与资本结构两个方面着手.八、流动性风险1.应对举措：相机抉择原那么.商业银行在流动性、平安性和盈利性之间必须做出选择,在保证银行正常经营活动的前提下要努力提升盈 利性.要根据不同时期的业务经营重点权衡轻重,相机抉择.当出现流动性缺口时,银行治理者既可以通过主动负债的方式来扩大经营规 模以满足流动性需求通常可通过发行债券、大面额存单