baselII巴塞尔演讲稿ppt课件

1、Basel II项目实施介绍项目实施介绍其他商业银行其他商业银行1其他商业银行其他商业银行2除新资本协议银行外的银行均为其他商业银行。指导意见规定此类银行可自愿申请实施新协议，并从2019年开始接受其申请。目前光大、浦发、中信、平安、渤海等全国股份制银行正处于实施前的准备工作中其余全国股份制银行、城商行及区域性银行作为另一类其他商业银行仍未有准备实施新协议的动作。新资本协议银行新资本协议银行指在其他国家或地区(含香港、澳门等)设有业务活跃的经营性机构、国际业务占相当比重的大型商业银行。规定此类银行从2019年底开始实施新协议。主要包括工农中建及招商、交行、国开行、民生等一、新协议在中国的实施范

2、围一、新协议在中国的实施范围新资本协议实施的目的新资本协议实施的目的1 12 23 34 45 5新资本协议发展历程新资本协议发展历程201920192019201920192019201920192019 2019年1月发布新资本协议第二轮征求意见稿 2019年4、5月进行定量测算1QIS1）、定量测算2QIS2） 2019年11月发布定量测算2.5QIS2.5) 2019年10月进行定量测算3( QIS3) 2019年4月发布新资本协议第三轮征求意见稿 2019年7月公布定量测算3(QIS3)结果 2019年6月24日巴塞尔新资本协议正式出台 2019年初开始按双轨制进行计算 2019年发

3、布定量测算 5 （QIS5） 2019年初新资本协议开始实施 2019年初起高级法实施2019年召开21世纪资本监管会议，启动新资本协议制定进程2019年6月，发布新资本协议第一轮征求意见稿新资本协议的三个主要支柱新资本协议的三个主要支柱第一支柱：第一支柱：最低资本要求最低资本要求第二支柱：第二支柱：监督检查监督检查第三支柱：第三支柱：市场纪律市场纪律信用风险市场风险风险加权资产资本定义最低资本充足率大于8%操作风险资本充足率管理和计划监督检查评价程序ICAAP风险识别和管理披露需求披露政策定量和定性的要求新资本协议的三个主要支柱续）新资本协议的三个主要支柱续）最重要的第一支柱：最低资本要求最

4、重要的第一支柱：最低资本要求内部评级法内部评级法IRB）：风险要素）：风险要素内部评级法的数据要求内部评级法的数据要求数据数据IRB初级法初级法IRB高级法高级法违约概率违约概率(PD)银行提供的估计值银行提供的估计值银行提供的估计值银行提供的估计值违约损失率违约损失率 (LGD)委员会规定的监管指标委员会规定的监管指标 银行提供的估计值银行提供的估计值违约风险暴露违约风险暴露 (EAD)委员会规定的监管指标委员会规定的监管指标银行提供的估计值银行提供的估计值期限期限 (M)委员会规定的监管指标或者委员会规定的监管指标或者由各国监管当局自已决定允由各国监管当局自已决定允许采用银行提供的估计值许

5、采用银行提供的估计值（但不包括某些风险暴露（但不包括某些风险暴露)银行提供的估计值银行提供的估计值(但不包括但不包括某些风险暴露某些风险暴露)预期损失预期损失EL与非预期损失与非预期损失UL准备金用来覆盖预期损失资本用来覆盖非预期损失旧协议下，一般拨备可计入附属资本，专项拨备可以用来扣减风险加权资产新协议下，这一大块都要先用来覆盖预期损失，多余部分才能有限计入附属资本。风险权重 (RW) = 风险加权资产 RWA = RW *EAD期限因子 (b) = (0.11852-0.05478*1n(PD)2相关性(R) =0.12 x (1-EXP(-50*PD)/(1-EXP(-50)+0.24*

6、 1-(1-EXP(-50*PD)/(1-EXP(-50)-0.04*(1-(S-5)/45标准正态分布标准正态分布N）应用于最初且保守的应用于最初且保守的系统因子的估值系统因子的估值逆标准正态分布逆标准正态分布G）应用于计算违约应用于计算违约出现时的违约率出现时的违约率逆标准正态分布逆标准正态分布G）应用于计算在一定置信应用于计算在一定置信区间里保守的系统因子区间里保守的系统因子的数值的数值信用风险加权资产计算公式信用风险加权资产计算公式整个第一支柱的工作整个第一支柱的工作加大了人力资源及加大了人力资源及IT系统方面的成本系统方面的成本风险管理文化变革对原有企业文化的冲击风险管理文化变革对原

7、有企业文化的冲击需要先进、完备的需要先进、完备的IT系统支持系统支持项目实施过程复杂，持续时间较长项目实施过程复杂，持续时间较长系统数据质量难以满足新协议要求系统数据质量难以满足新协议要求二、实施新协议所面临的挑战二、实施新协议所面临的挑战 信息系统建设不完整，经营分析用的各项基础数据缺失严重，无法对风险信息系统建设不完整，经营分析用的各项基础数据缺失严重，无法对风险管理进行有效支撑管理进行有效支撑 前期对系统开发需求模糊，被动接受系统提供商的产品功能，产生大量冗前期对系统开发需求模糊，被动接受系统提供商的产品功能，产生大量冗余数据，加大员工数据输入工作量余数据，加大员工数据输入工作量 系统过

8、为分散，产生的数据不能在各系统中共享，数据标准也不统一，无系统过为分散，产生的数据不能在各系统中共享，数据标准也不统一，无法进行整合分析法进行整合分析 部分系统在实施部分系统在实施 Basel II Basel II 时，产生数据无法满足监管要求而需要重新开时，产生数据无法满足监管要求而需要重新开发，造成前期巨大的成本投入浪费发，造成前期巨大的成本投入浪费 未建立有效的数据质量管理体系，数据输入质量不能得到有效保证，银行未建立有效的数据质量管理体系，数据输入质量不能得到有效保证，银行无法准确掌握自身经营状况无法准确掌握自身经营状况国内银行在数据质量方面存在的问题国内银行在数据质量方面存在的问题

9、 差距分析差距分析实施计划实施计划项目管治项目管治资产分类资产分类数据配对及清洗数据配对及清洗资本计算引擎资本计算引擎模型开发模型开发整合系统整合系统政策体系政策体系三、新协议实施的主要内容三、新协议实施的主要内容准备工作准备工作评级模型评级模型资本计算资本计算 新资本协议新资本协议 信用风险： - 关键是要对自己的风险大小有所把握，应当尝试开发内部评级模型，但没必要开发LGD模型 市场风险： - 相比信用风险的规模，市场风险远没那么重要，不是考虑的重点，标准法是经济的选择； 操作风险： - 重点是建立起合理的操作风险管理框架，控制住各个操作环节的隐患，计量不是重点所在 评估的全面性： - 贷

10、款集中度风险 - 流动性风险 风险的潜在变化 - 简单的压力测试和应急预案 银行内部是否自上而下地推动？ - 关键还是要从董事会和高层往下推动 对相应的投资者进行披露第一支柱第一支柱最低资本要求最低资本要求第二支柱第二支柱资本充足率的检查资本充足率的检查第三支柱第三支柱市场纪律市场纪律四、国内银行对三大支柱需要关注的方面四、国内银行对三大支柱需要关注的方面五、数据五、数据/IT实现实现实验室信息平台实验室数据平台原始数据库建模数据库对公信贷数据零售信贷数据贷记卡数据制度文档库程序库知识库模型库清洗、抽样转换数据处理员数据处理员模型验证人员模型验证人员其他数据源系统数据数据和信息平台系统用户建模

11、人员建模人员应用系统统计建模系统信息管理系统文档管理员文档管理员模型开发数据库清洗 抽样资本计算引擎系统的简要介绍资本计算引擎系统的简要介绍资本计算引擎系统应涵盖信用风险、市场风险和操作风险的资本计算引擎系统应涵盖信用风险、市场风险和操作风险的RWA计算。但目前国计算。但目前国内银行的风险主要集中在信用风险，而市场风险和操作风险均采用较为简单的资本内银行的风险主要集中在信用风险，而市场风险和操作风险均采用较为简单的资本计算方法，因此该系统的重点还是在信用风险。为了实现信用风险内部评级法的风计算方法，因此该系统的重点还是在信用风险。为了实现信用风险内部评级法的风险加权资产计算，需要从银行主机系统

12、收集数据，经过险加权资产计算，需要从银行主机系统收集数据，经过ETL数据处理程序，将数据数据处理程序，将数据载入资本计算引擎系统载入资本计算引擎系统CAR engine的数据库的数据库FDW），并经过系统的资本运），并经过系统的资本运算程序算程序BII process计算出结果，继而将运算结果生成报表作为监管部门所要计算出结果，继而将运算结果生成报表作为监管部门所要求的资本充足率申报表。求的资本充足率申报表。 源系统源系统CAR engineDWReportingETL数据处理数据处理资本计算处理资本计算处理按照内部评级法的风险缓解准则，判断每笔信用风险暴露的抵押品/担保是否认可的风险缓解工具，并进行摊分处理，从而计算违约损失率LGD）。风险缓释风险缓释处置处置系统按不同的资产分类，根据相关的内部评级计算法包括基础内部评级法、零售内部评级法的要求，评估相关的关键参数，并计算每笔信用风险暴露的风险权重，得出风险加权资产。RWA计算计算根据客户分类准则及其他判断条件，按照内部评级法监管资产分类要求，对银行信用风险资产进行分类。按照定义将所有需要纳入CAR计算信用风险加权资产的产品汇集，包括所有交易对手