信用社银行年度财务分析报告

1、信用社（银行）年度财务分析报告 年是我县农村信用合作联社改革进展最快、 经营机制最活、 管理 最规范、经营成效最显著的一年。一年以来，财会电脑工作在自治区 联社的直接领导下，在各级银监管部门、人民银行的监管和指导下， 在各级政府部门的大力支持下，以深化改革，强化管理，规范操作， 提高效益为中心，按照 “加强监管，规范管理；增加拨备、抵御风 险；做实利润、消化包袱”的原则，进一步加强会计基础工作，规范 财务行为，强化成本控制， 减少非生息资占用，促进了业务经营和财 务工作的稳健发展， 促使全辖全面地完成了各项经营目标， 取得了前 所未有的好成绩。现将一年来的财务活动情况分析报告如下：一、基本情况

2、年度， 我县联社是一个统一法人社的独立核算单位， 附属会计核 算单位有 1个营业部、 12个信用社、 5个信用分社，共 18个营业网 点，由联社财会电脑部统一办理决算。截止年末，全辖员工总数 148人，比年初增加 11人，其中：在职员工 143 人，内退员工 5人。 会计出纳人员 79 人，占在职员工的 55.25%。年末资产总额为 74491 万元，比年初增加 12826 万元，增幅 20.8%；负债总额为 72668万元， 比年初增加 12539 万元，增幅 20.85%；资产负债比例 97.58%；所有 者权益总额为 1802万元，比年初增加 286 万元，增幅 18.87%。二、业务经

3、营情况及分析我县联社今年业务经营情况总体表现为：存、贷总量增长较快， 农贷投量加大，不良贷款实现“双下降” ，实现盈余，资金头寸宽余， 现金支大于收，货币呈现投放。（一）各项存款增速较快，存款规模迅速扩大。年末各项存款余 额 63796万元，较年初增加 12632 万元，增幅 24.69%;完成区联社下 达年度计划任务的 105.27%。其中：对公存款余额 8891 万元，比年 初增加 5769 万元，增幅 184.79%，完成区联社下达年度计划任务的 144.23%；储蓄存款余额 54905 万元，比年初增加 6863 万元，增幅 14.29%，完成区联社下达年度计划任务的 85.79%。今

4、年，我联社有 计划、有步骤地采取了一系列工作措施，积极组织资金，各项存款呈 现出快速增长的发展势头， 其主要原因有以下几个方面： 一是县联社 积极营造良好的外部经营环境， 搞好与各级党政部门的关系， 将涉农 企事业单位账户尽可能开在信用社， 壮大农村信用社资金实力； 二是 抓住政府给农民兑付以粮直补贴、种子补贴等机遇，大力组织资金； 三是根据辖区产业经济特点，确定吸储重点，多渠道、多方位组织资 金；四是大力支持农业、农村经济发展的同时，积极开展存、贷结合 以贷引存等业务，支持地方发展优势产业，培育了新储源；五是充分 利用地势人利的优势， 开展员工阶段性组织揽存活动， 大力组织存款； 六是提高临

5、柜人员服务质量， 赢得广大储户的信任， 增强信用社市场 竞争力。（二）各项贷款总量稳步增长，农贷投放力度较大。年末各项存款余 额 44223 万元，比年初增加 11219 万元，增幅 33.99%，完成区联社 下达年度计划任务的 136.82%；其中：按涉农贷款新口径“三农”贷 款 29752 万元，比年初增加 3757 万元，增幅 14.45%；“三农”贷款 占比 67.28%；各项贷款（包括三农贷款）的增量、存量市场份额均 为第一。今年， 我县联社积极开展贷款营销，在党中央建设社会主义 新农村的精神指导下， 树立靠产业促带动， 靠支农求发展的经营新思 路，加大对“三农”及辖区经济建设信贷资

6、金的投入，其主要特点表 现在以下几方面： 一是积极筹措资金， 全力支持农民生产生活资金所 需 。全年累计投放各项贷款 33735万元，较同期多投放 6516 万元。 其中：累放“三农”贷款 22972 万元，占总投放的 68.1%；在满足“三 农”资金需求的基础上，积极支持效益好、信誉度高的个体工商户和 个体私营企业等非公有制经济发展。（三）不良贷款实现“双下降” ，资产质量有效提高。年末按四级分 类不良贷款余额 3067 万元，比年初减少 1012 万元，不良贷款占比 6.94%，比年初下降 5.42 个百分点；按五级分类不良贷款余额 9066 万元，比年初减少 2752 万元，不良贷款占比

7、 20.5%，比年初下降 11.36 个百分点。各类不良贷款绝对下降额和占比下降均超额完成区联社下 达年度任务。主要措施：一是落实不良贷款清收责任制。年初联社将 不良贷款“双降”、处置已置换不良贷款处置清收工作作为年度经营 业务综合考评的重要指标进行考核， 除按月考核计分外， 并对不完成 每月下降任务的基层信用社领导和信贷员实行通报、 处罚、下岗收贷 等问责考核机制， 充分调动信贷员催收不良贷款工作的积极性。 二是 地方政府在清收盘活不良贷款工作中发挥主题作用， 并取得了明显效 果。三是与县法院联合组成清收不良贷款工作小组分赴全县各乡镇依 法开展清收不良贷款工作， 根据借款户的实际情况， 分别

8、采取当场调 解、当场开庭、当场审理、当场判决、当场执行的清收办法，同时直 接和借款人收取诉讼费、 执行费，减少农村信用社预交诉讼费的压力， 清收效果明显。二、财务指标执行情况及分析 （一）财务收入增加较快，经营效益明显提高。 一是年末实现财务总收入 3862 万元，同比增加 1076 万元，增幅 38.62%；其中：贷款利息收入 3388 万元，占总收入的 87.73%，较去 年同期增加 1211 万元，增幅 55.6%；金融机构往来收入 381 万元， 占总收入的 9.86%，较去年同期减少 163万元；手续费收入 68 万元， 占总收入的 1.76%，较去年同期增加 40 万元，增幅 1.

9、76%；其他营 业外收入 25 万元，占总收入的 0.64%，较去年同期减少 11万元。 二是年末实现财务总支出 3644 万元，同比增加 1073 万元，增幅 40.66%；其中：利息支出 908万元，占支出总额的 24.91 %，同比增 加 140 万元；金融机构往来支出 111 万元，占总收入的 3.05%，同比 减少 140万元；营业费用 1493 万元，占支出总额 40.97%，同比增加 469万元；手续费支出 230 万元，占支出总额的 6.31%，同比增加 163 万元；其他营业支出 710万元，占总支出 19.48%，同比增加 366 万 元；营业税金及附加 188 万元，占支

10、出总额的 5.16%，同比增加 71 万元。三是实现经营利润 676 万元，比上年末增加 231万元，增幅 51.91%， 其中：账面利润 218万元，同比增盈 3 万元，同比增幅 1.27%，计提 呆账准备 541 万元，同比增加 301万元，增幅 125.46%；年末人均利 润达 4.92万元，比上年同期人均增加 1.72 万元，增幅 53.75%，低于 全区人均水平 0.62 万元。四是资金头寸。截止 12 月末，全辖库存现金及业务周转金余额为 3241 万元、存放中央银行款项 19033万元、存放其它同业 2606 万元，除 去法定准备金 12%部分 7656 万元，资金头寸为 172

11、25万元，再去除 拆借区联社金 3000万元等，可用资金还有 14225 万元。五是其他财务指标执行情况。 截止 12 月末，应付利息余额为 688 万元，应付利息备付率为 3.13%；呆账准备金余额为 1295 万元，呆 账准备金占加权风险资产比例为 5.46%；资产利润率为 1%，较去年 同期上升 0.21 个百分点；资产费用率为 2.22%，比年初提高 0.83 个 百分点；业务宣传费比例为3.74%;业务招待费比例为4.95%。；固定 资本比率为 78.97%，比年初上升 3.77 个百分点；收入费用率为 39.67%，比年初下降 3.58 个百分点；百元贷款收息率 8.46%，比年 初上升 0.43个百分点。三、负债成本有所改观