2-中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类).

1、9中华人民共和国企业所得税月（季度预缴纳税申报表（A类税款所属期间：年 月 日至年 月日纳税人识别号：纳税人名称：金额单位：人民币元（列至角分行次12345678累 项目本期金额计金额一、据实预缴营业收入营业成本利润总额减：不征税收入减：免税收入减：免税项目所得（农林牧渔业项目所得减：弥补以前年度亏损应纳税所得额（4行-5行-6行-7行-8行税率（25%应纳所得税额（9行X10行）减免所得税额其中：高新技术企业软件企业小型微 利企业过渡期减免税优惠（财税20081号内 容）实际已缴所得税额应补（退）的所得税额（11行-12行-17行）二、按照上一纳税年 度应纳税所得额的平 均额预缴上一纳税年度

2、应纳税所得额本月（季）应纳税所 得额（20行-12或20行一4）税率（25%1011121314151617181920212223本月（季）应纳所得税额（21行X22行）24三、按照税务机关确 定的其他方法预缴25本月（季）确定预缴 的所得税额26总分机构纳税人27总机构总机构应分摊的所得税额（18行或23行或25行X25%28中央财政集中分配的 所得税额（18行或23行或25行X25%29分支机构分摊的所得 税额（18行或23行或25行X50%30分支机构分配比例31分配的所得税额（29行X30行）谨声明：此纳税申报表是根据中华人民共和国 企业所得税法、中华人民共和国企业所得税 法实施条例

3、和国家有关税收规定填报的，是真 实的、可靠的、完整的。法定代表人（签字）：年 月曰纳税人公章：代理申报中介机构公早：主管税务机关受 理专用章：会计主管：经办人：受理人：国家税务总局监制中华人民共和国企业所得税月（季度预缴纳税申报表（A A 类填报说明一、本表的所有修订只适用企业所得税月 （季度预缴纳税申报表 （A A 类 第一部分 中据实预缴”类项目。除本表单独列明需填报的项目，其他项目一律按照国家税务 总局国税函200844200844 号通知精神填列。二、第 2 2 行 营业收入”按照原口径填报，填入总局预缴申报表第 2 2 行。三、第 3 3 行 营业成本”按照原口径填报，填入总局预缴申

4、报表第 3 3 行。四、第 4 4 行利润总额”按照原口径填报，为会计制度核算的利润总额。五、第5 5行 不征税收入”填报新企业所得税法及有关规范性文件规定的不征收 收入。六、第 6 6 行免税收入”填报新企业所得税法及有关规范性文件规定的免征税 收入。七、第 7 7 行 免税项目所得（农林牧渔业项目所得”仅填报按税法规定给予农林 牧渔业项目的减、免所得。（基层核实上报企业名单，信息中心控制申报）八、第8 8行 弥补以前年度亏损”填报纳税人按税法规定可在税前弥补的以前年 度亏损额。九、第 9 9 行 应纳税所得额”为 4 4 行-5-5 行-6-6 行-7-7 行-8-8 行，填入总局预缴申报

5、表第经办人执业证件号码:填表日期：年 月曰代理申报日期： 年 受理日期：年 月曰 月曰十、第 1010 行税率”按照企业所得税法第四条规定的 2525%税率计算应纳所 得税额，填入总局预缴申报表第 5 5 行。十一、第 1111 行应纳所得税额”填报计算出的当期应纳所得税额。第 1111 行二第 9 9 行烦 1010 行，且第 1111 行0此行填入总局预缴申报表第 6 6 行。十二、第 1212 行 减免所得税额”填报当期实际享受的减免所得税额，包括享受减免税优惠过渡期的税收优惠、小型微利企业优惠、软件企业、高新技术企业优惠及经税务机关审批或备案的其他减免税优惠。第 1212 行郃 111

6、1 行。此行填入总局预缴申报表第 7 7 行。十三、第 1313 行 高新技术企业”填报当期高新技术企业实际享受减免税额；第1313 行w1212 亍。（基层核实上报企业名单，信息中心控制申报）十四、第 1414 行 软件企业”填报当期软件企业实际享受减免税额；第 1414 行w1212行。（基层核实上报企业名单，信息中心控制申报）十五、第 1515 行 小型微利企业”填报当期小型微利企业实际享受减免税额；第1515 行w1212 亍。（基层核实上报企业名单，信息中心控制申报）第 1616 行 过渡期减免税优惠（财税2008120081 号内容）”按财税2008120081 号通知所规定的享受减免税的企业填报。（基层核实上报企业名单，信息中心控制申报）十六、第 1717 行 实际已