各部门财务流程表

1、梵尔财务流程章程表目录一 .梵尔厂几大部门及工作概要二 .各部门流通环节三 .各种财务流程1.销售部（门市 .业务） - 销售产品 .出订货单 .款项处理 .交单厂生产 .后续款项 .客户服处理 .登销售明细表2.物控部（下 .跟单 .消单） - 收订单 .检查物品存货 .下单备货 .交单仓储 .崔货物 .仓储部按下单收物消单 .打销售单 .3.工程部（质检 .车间） - 质检货物 .按生产单生产 .交接物品4.仓储部（原料 .成品） - 收 .出货物 .出单录账 .账实检查 .5.财务部（出纳 .会计） - 收款查询 .付款核对 .应收应付账 .数据核查 .做账出表 .1 销售部（门市 .业

2、务） -5. 财务部（出纳 .会计）-2. 物控部（下 .跟单 .消单）2.物控部（下 .跟单 .消单） -1 销售部（门市 .业务）-4. 仓储部（原料 .成品）-5. 财务部（出纳 .会计）3.工程部（质检 .车间） -2. 物控部（下 .跟单 .消单）-4.仓储部（原料 .成品）-1销售部（门市 .业务） -4.仓储部（原料 .成品） -2. 物控部（下 .跟单 .消单）-3. 工程部（质检 .车间）-5. 财务部（出纳 .会计）5.财务部（出纳 .会计）-1销售部（门市 .业务）-2. 物控部（下 .跟单 .消单）-4.仓储部（原料 .成品）.各部门财务流程表销售开具订货单 -1.交物

3、控一份 -物控安排商品和开具采购单-交生产部安排生产 -2. 打单员一份 -录入订货销售表 -出货待用同跟销售对账。(销售部开具订货单时 ,订单上要显示订货日期. 客户名称 . 联系电话 . 商品名称 . 数量 .单价 . 金额 . 实收总金额 . 收款情况及收款方式 . 发货日期及地址等 )物控员 =接订货单商品进行成品库存核查有存货出存货无存货商品核对原料仓库存货 - 开具物料明细采购单 - 交老总审批 - 采购或供应商抵货由质检同仓库管理员验收入库 - 把所需订单材料情况告知物控安排生产 .原料仓库 =1. 入库仓库管理员按采购单上物料品种 . 数量 . 要求跟质检员一齐 - 验收采购或

4、供应商运抵物料点收入库 - 开具本厂完整进仓单签字 - 消采购单 - 录入ERP-2. 出库按生产部开具领料单- 仓库管理员按单配料 - 交生产部主管验收签名出库 - 按领料单录入 ERP账-3. 如当月有质量要退货同报损或盘盈盘亏货物， 要即时反映 . 出单交物控报告上级处理，凭单据录入仓库明细账 .- 4. 将原始单跟本厂进库同生产部领成品仓库料单数录入交接笔记本次日早交会计- 5. 出日库存表物控员-6.每月底仓库管理员出库存明细汇总表盘点签字后交会计。=1. 入库成品由生产主管开单交仓库管理员按单验收成品入库- 生产主管.质检员 . 仓库管理员在入库单三方签字确认 - 交打单员录入仓库

5、明细账 -2. 出库产成品 . 订货产品要查库存表 - 有库存交打单员开具出库销售单 - 仓库管理员按调拔单配产品 - 发货员验收签字出库 - 打单员录入仓库明细账 -3. 无库存交物控员安排生产后再出货 -4. 如当月有质量问题退货同报损或盘盈盘亏产成品，由统计点收数量，交打单员开退货单，数量金额要即时反映 . 出单交物控报告上级处理， 将单据交打单员入库存明细账 -5. 仓库内每个产品安排放好， 标出存卡，录产品出入情况同结余数量，用完存卡整理放好，如发生错误以便查数。打单员=1. 成品入库验收各部门签字交单打单员，凭单录入库存明细表-2.成品出库由物控员交订货单打单员，电脑打印销售出库单

6、-3.交仓库管理员配好产品，交发货员按单验收签字出库-4.发货员发完货带回对方签收单同结算单，交回打单员整理核对数据. 金额录库明细表 -5.打单员将每日所有单据核对录入库存明细表，整理分好应收单据。 -6.销售同退货白单按顺序日期订好（如有作废单要四联订上） ，但有换货 . 样板同出库等无单价单据，要按最低单价表将单价填上，退货要按销售单上该客户单价填上后一齐交会计。 -7. 销售出库黄蓝单跟退货单整理好， 出交接表交财务。 8. 打单员每月底出产成品库存明细汇总表盘点 （注：要有厂最低单价填上） 签字，交会计。 9. 打单员负责各客户销售单价同厂单价处理，月底将正确销售明细汇总表（即仓库系

7、统导出核对后销售明细表）交会计。门市 =1.门市销售员销售产品， 出销售单（单上要显示订货日期 . 客户名称 . 联系电话. 商品名称 . 数量 . 单价 . 金额 . 实收总金额 . 收款情况及收款方式）2. 当天销售同退货白单按顺序日期订好（如有作废单要四联订上） ，但有换货. 样板等无单价单据，要按最低单价表将单价填上，退货要按销售单上该客户单价填上后交单带回厂交会计3. 每日将已收款同未收款销售黄蓝单联 . 同每日收现金在下班前交销售经理带回厂出纳。4.每日整理所有单据检查核对无误， 凭单录入门市库存明细汇总报表月底盘点签字交会计。5. 门市销售员 负责每天销售 .下单 .出货 .发货

8、 .收款 .崔收门市未收款项，产品问题跟流向与客户跟踪服务。6.如要报销费用要附上费用原始单据或发票等，再让销售经理签字报销。7.每月月底最后一天出当月门市库存余额表盘点后签字交会计。下月 5 号前出上月门市库存明细汇总表交会计核查做账。8.如客户需开具发票的， 门市销售员要跟客户签定好开发票合同，发票户收到款后，确定查收后凭发票合同跟汇款单开发票。网络销售 =1.网络销售员负责各自发展客户，每天销售 .下单（单上要显示订货日期 . 客户名称 . 联系电话 . 商品名称 . 数量 . 单价 . 金额 . 实收总金额 . 收款情况及收款方式） .出货 .发货 .收款 .崔收未收款项，产品问题跟流

9、向与之客服跟踪。2.每日交当天所收现金.汇款单据出纳 ，网络收款每月分两次定期交数会计核对，再由出纳操作收款。3. 如客户需开具发票的，网络销售员要跟客户签定好开发票合同，发票户收到款后，确定查收后凭发票合同跟汇款单开发票。4.如有要报销费用，要经销售经理或老板签字方可交出纳5.每月要出一份计堤成销售额会计核对。业务销售 =1.厂内业务员负责厂内部客户每天销售 . 下单（单上要显示订货日期 . 客户名称 . 联系电话 . 商品名称 . 数量 . 单价 . 金额 . 实收总金额 . 收款情况及收款方式） .出货 .发货 .收款 .崔收未收款项，产品问题跟流向与之客服跟踪。2. 每日交当天所收现金

10、 .汇款单据出纳。3. 业务销售员按各自己负责区域跑业务发展客户，接到业务要负责下单（单上要显示订货日期 . 客户名称 . 联系电话 . 商品名称 . 数量 . 单价 . 金额 . 实收总金额 . 收款情况及收款方式） .出货 .发货 .收款 .崔收未收款项，产品问题跟流向与之客服跟踪。每月统计计堤成业务数据交会计核对。4. 如有要报销费用，要经销售经理或老板签字方可交出纳报销。仓库职责一、商品入库流程：1. 采购部下定单时应该认真审核库存数量，做到以销定进。2. 采购部审核订单时，应该根据公司实际情况，核定进货数，杜绝出现库存积压，滞销等情况。3. 订单录入后，采购部通知供货商送货时间，并及

11、时通知仓库。4. 当商品从厂家或采购运抵至仓库时，收货员必须严格认真检查商品是否所需物品 .型号跟采购单是否一致， 如发现不合要求， 收货人须拒绝收货，并及时报采购部或厂长：若因收货员未及时对商品进行检查，出现破损 . 短少 .不合用 .所造成的经济损失由该收货员承担。5. 确定商品验收完好后， 收货员必须依照相关单据 .订单 .随货同行联， 对进货商品品名 .等级 .数量 .规格 .金额 .单价进行核实，核实正确后方可入库保管;若单据与商品实物不符，应及时上报采购部，若进货商品未经核对入库，造成的货 .单不符，由该收货人承担因此造成的损失。6. 入库商品应按照仓库堆放， 选进先出的原则进行，

12、 若未按规定进行操作，因此造成的商品损坏由收货人承担。7. 入库商品明细必须由收货员和仓库管理员核对签字认可， 做到账货相符，商品验收无误后，仓库管理员依据验收单及时记账，详细记录商品的名称 .数量 .规格 .入库时间 .单据号码 .验收情况 .存货单位等，做到账 . 货相符。若不按照该制度执行验收造成的经济损失由仓库管理员承担。8. 按收货流程进行单据流转时，每个环节不得超出一个工作日。二、商品出库流程：1.业务部开具出库单或调拔单，或者采购开具退货单， 单据上应该注明产地 （客户） .规格 .数量等。2.仓库收到以上单据后，在对出库商品进行实物明细点验时，必须认真清点核对准确 .无误，方可

13、签字认可出库，否则造成的经济损失，由当事人承担。3.出库要分清实物负责人和承运者的责任，在商品出库时双方应认真清点核对出库商品品名 .数量 .规格等以及外包装完好情况，办清交接手续，若出库后发出货损等情况责任由承运者承担。4.商品出库后仓库管理员在当日根据正式出库凭证销账并清点货品结余数，做到账货相符。5.按出货流程进行单据流转时，每个环节不得超出一个工作日。中山市古镇爱飞朗光电科技厂2014年 3 月 25 日财务报账内容 :一.商议定下厂内监控部门,定下所监控事项具体操作.二.财务运作1.销售收入类 = 销售部开单 - 销售单跟踪 (收款交货要求 )-产品出货收款单据收集 (发货人员 )- 现金财务收款入账 -未收单据交财务登记应收账 - 销售部负责崔款 - 收回票据财务入账 -后续票据处理 (退票问题 )销售部负责 -财务反映上级 -做账务处理 .2.供应商付款 = 审批采购物料 - 物料订购单价与付款方式- 物料验收入库出单 - 交财务入账对单 - 交上级审批 - 安排支付款 - 财务付款入账 -付款后续处理 (支票 .质量 )- 财务反映上级 -做账务处理 .(要确定后续处理期限 )3.工厂借款 = 借款人经上及批准 -借款理由及借款上限 -到财务出具借款单 - 担保人或上级审批签字 - 借