城市信用合作社联合社管理办法

1、城市信用合作社联合社管理办法银发 1998 1 号目录第壹章总则第二章机构设立和变更第三章组织机构第四章基本职责第五章业务及管理第六章财务管理第七章接管和终止第八章罚则第九章附则中国人民银行各省、自治区、直辖市分行，深圳经济特区分行：为加强对城市信用合作社联合社 （以下简称联社 ）的监督和管理，使联社发挥对城市信用合作 社行业归口管理的职能，成为管理运营型的城市信用合作社的联合组织，总行对 1996 年下 发的城市信用合作社联合社管理制度进行了修订。现将修订后的城市信用合作社联合 社管理办法 （以下简称办法 ）印发你们，且就有关问题通知如下： 壹、本办法下发前设立的联社应按本办法进行规范。 1

2、998 年 6 月底前，要完成联 社的股权调整和组织机构的规范工作。联社应严格按照办法规定的业务范围从事运营活 动。对超出范围运营的业务，要进行清理，逐步消化。此项规范工作于 1998 年 12 月底前 完成。二、各分行要结合当地实际情况，制定组建本辖区内联社的计划和方案，且于 1998 年 1 月 30 日前上报总行。三、各级分行要切实加强对联社的监督和管理，督促其行使对城市信用合作社的行业归口管 理职能，且协助人民银行做好防范和化解辖区内城市信用合作社金融机构的工作，维护金融 秩序的稳定。中国人民银行 壹九九八年壹月壹日第壹章总则第壹条 为加强对城市信用合作社联合社 （以下简称联社 ）的管

3、理，规范联社的行为，根据中 华人民共和国中国人民银行法 ，制定本办法。第二条 本办法所称联社是指依照本办法由市区内城市信用合作社（以下简称城市信用社 ） 出资设立的，经中国人民银行授权，对市区内城市信用社及联社所于地级城市辖区内其他城市信 用社实行行业归口监督、管理、协调，具有企业法人资格的管理运营型的城市信用社联合组 织。城市信用社以其出资额为限对联社承担责任。联社以其全部法人财产对联社的债务承担责 任。 第三条 联社贯彻执行国家的法律、法规，贯彻执行金融方针和政策，依法自主运营，自负盈亏，其业务活动应以为城市信用社提供服务，促进城市信用社的发展为宗旨。第四条 联社接受中国人民银行的管理、监

4、督和稽核。第五条 联社的合法财产及其他合法权益受国家法律保护，任何单位和个人不得侵犯和非法干涉。第二章机构设立和变更第六条 联社于符合条件的地级城市设立，其名称中应包含所于城市的名称。联社只设壹个营业部，不得设立分社、储蓄所、代办所等其他分支机构和代理机构。第七条 设立联社，须经中国人民银行地 （市）、省 （自治区、直辖市 ）分行逐级审核后，报中国人 民银行总行审批。第八条 设立联社，应当具备下列条件：（壹 ）市区城市信用社机构数量 4 家之上；（二）有符合本办法规定的注册资本最低限额；（三）有符合本办法规定的章程；（四）有具备任职资格的主任、副主任及其他管理人员；（五）有健全的组织机构和管理

5、制度； （六）有符合中国人民银行和公安部门要求的办公场所、营业场所和和业务有关的其他设施；（七）城市信用社必须和原行政挂靠单位实行人、财、物完全脱钩。第九条 联社的注册资本最低限额为人民币 80 万元，由城市信用社实际缴纳的股金构成。每 个城市信用社出资额最高不得超过其自身注册资本的 20% 。 中国人民银行省级分行可根据当地经济发展情况对城市信用社出资比例进行调整，但不得超 过本办法规定的比例。第十条 设立联社应经过筹建和开业俩个阶段。第十壹条 申请筹建联社，应向中国人民银行提交下列文件、资料： （壹）筹建申请方案，申请方案中应载明拟设立的联社的名称、所于地、注册酱、业务范围等；（二）筹建可

6、行性方案；（三）筹建方案；（四）筹建人员名单及简历；（五）城市信用社和其行政挂靠单位脱钩协议；（六）联社发起人协议书；（七）中国人民银行要求提交的其他文件、资料。第十二条 自中国人民银行批准筹建之日起满 6 个月，仍不具备申请开业条件的，联社筹建工 作应当终止，且自终止之日起 6 个月内不得再次提出筹建申请。如遇特殊情况，经中国人民 银行批准可延长期限，但筹建期累计不得超过壹年。筹建期内不得从事金融业务活动。 第十三条 联社于筹建工作结束后， 应向中国人民银行提出开业申请， 且提交下列文件、 资料：（壹）开业申请方案；（二）章程草案；（三）法定验资机构出具的验资证明及进账单复印件；（四）拟任职

7、的法定代表人和其他主要负责人（副主任 ）的名单、简历及任职资格等文件和资料；（五）营业场所、安全防范措施和和业务有关的其他设施材料；（六）联社的工作计划及基本的规章制度；（七）中国人民银行规定的其他文件资料。第十四条 联社的章程应包括总则、联社职责、联社股本及构成、联社组织机构、业务范围及 运营管理、法律责任、附则等内容。第十五条 经批准开业的联社，由中国人民银行颁发金融机构法人许可证 ，且到工商行政 管理部门办理登记，领取营业执照。第十六条 联社有下列变更事项的，应当经中国人民银行批准：（壹）变更名称；（二）变更注册资本金及变更社员持股金额；（三）调整业务范围；（四）修改章程；（五）变更法人

8、住所； （六）中国人民银行规定的其他变更事项。联社更换法定代表人及其他主要负责人，应当报中国人民银行审查其任职资格条件。第三章组织机构第十七条 联社实行社员民主管理，壹人壹票的原则。社员具有平等的表决权、选举权和被选 举权。凡设立联社的城市，市区内的城市信用社必须参加联社，成为联社的社员。 联社不设自然人社员及除市区内城市信用社之外的法人社员。第十八条 联社设社员大会。社员大会是联社的权力机构，由全体社员组成。社员大会行使下列职权：（壹）制订辖区内城市信用社的自律制度；（二）协调社员之间的关系；（三）审议批准接纳新的社员；（四）对辖区内城市信用社变更主要负责人及新设城市信用社的主要负责人任职进

9、行初审；（五）审定联社的运营方针、年度业务运营计划；（六）审议和批准联社年度预决算方案和利润分配方案；（七）听取和审查联社主任的工作方案；（八）审议批准联社监事会的方案；（九）选举和更换联社监事会成员； （十）聘任和解聘联社主任、副主任及联社监管、资金及财务负责人；（十壹 ）对联社业务范围的调整作出决议； （十二 ）对联社增加或者减少注册资本作出决议；（十三 ）对联社合且、变更联社形式、解散和清算等重大事项作出决议； （十四 ）决定联社监管、资金和财务等内部管理机构的设置；（十五 ）制定联社基本管理制度；（十六 ）修改联社章程。第十九条 社员大会由联社主任召集且主持。主任因特殊原因不能履行职务

10、时，由主任指定副 主任召集且主持。第二十条 社员大会每季召开壹次。有下列情形之壹的，应当于俩个月内召开临时社员大会： （壹）俩名或俩名之上社员提议；（二）俩名或俩名之上监事提议；（三）社员或辖区内城市信用社出现重大运营问题时。第二十壹条 社员大会须有全体社员的三分之二之上出席时，才能召开，会议决议须经参加会 议的全体社员过半数同意方为有效。第二十二条 社员大会对联社增加或减少注册资本、合且、解散或者变更联社形式以及修改联 社章程作出决议，必须经三分之二之上社员代表通过。第二十三条 联社设监事会。监事会为联社的内部监督机构，由联社社员代表、联社职工代表 等组成，具体比例由联社章程规定。监事会应于

11、其组成人员中推选壹名召集人。联社社员少于 5 家的，能够设 2 3 名监事。联社主任、副主任及联社财务负责人、会计人员不得担任联社监事。第二十四条 监事会或监事行使下列职权：（壹）监督检查联社财务；（二）对联社主任、副主任履行职务时违反法律、行政法规或者联社章程的行为和损害联社、 城市信用社利益的行为进行监督；（三）维护社员和职工的合法权益；（四）列席社员大会，对社员大会决议提出询问、质询；（五）建议召开临时社员大会；（六）章程规定的其他职权。第二十五条 联社实行主任负责制，设主任 1 人，副主任 1 2 人。主任、副主任由社员大会推荐，报中国人民银行进行任职资格审查同意后，由社员大会聘任。

12、主任为联社的法定代表人。副主任协助主任工作。第二十六条 联社主任履行下列职责：（壹）主持联社的日常工作，组织实施社员大会决议；（二）拟定辖区内城市信用社自律制度；（三）组织实施联社基本职责；（四）拟订联社的年度财务预、决算方案和利润分配方案；（五）提请聘任或者解聘联社副主任、监管、资金、财务等部门负责人； （六）拟订联社增、减注册资本的方案；（七）拟订联社内部管理机构设置方案；（八）制定联社的具体规章；（九）拟订联社合且、变更联社形式、解散的方案；（十）联社章程和社员大会授予的其他职权。第二十七条 联社主任、副主任不得于其他金融机构或企业兼职。第二十八条 联社主任、 副主任等主要负责人连续任职

13、， 仍须报经中国人民银行进行资格审查。第四章基本职责第二十九条 经中国人民银行授权，联社能够行使下列行业归口管理职能：（壹）拟定行业自律制度，且监督执行；（二）协调社员之间的关系；（三）向中国人民银行反映城市信用社的要求；（四）负责行业性的职工技术培训、年度评比工作；（五）统壹组织城市信用社职工的教育；（六）组织有关城市信用社信息和经验交流；（七）统壹负责印制城市信用社账表、凭证；（八）对城市信用社发生第十五条变更事项进行初审；（九）综合汇总城市信用社的会计、统计报表和财务报表，定期上报人民银行；（十）督促城市信用社加强安全保卫工作； （十壹 ）对城市信用社大额贷款、重大财务支出进行监督管理；

14、（十二 ）监督城市信用社依法运营，对城市信用社的违法、违规行为提出处罚意见，报人民银行批准后执行；（十三 ）制定城市信用社内部审计制度，且定期对其进行审计；（十四）督促城市信用社建立健全“三会”（社理员事大会、 监事会）制度，且监督其发挥作用；（十五 ）对城市信用社发生的重大事项及时方案中国人民银行；（十六 ）中国人民银行授权的其他管理工作。 上述各项管理职能由中国人民银行当地分行提出具体授权方案，中国人民银行省级分行核准 后报总行批准执行。第五章业务及管理第三十条 联社可于所于地运营下列业务：（壹）组织城市信用社之间的资金调剂；（二）办理城市信用社的结算业务；（三）吸收企、事业单位存款；（四

15、）购买国债及金融债券；（五）办理结算业务；（六）办理经中国人民银行批准的其他业务。第三十壹条 联社不得办理储蓄业务，不得从事本办法第三十条第（四 ）款之外的投资业务。8%。第三十二条 联社实行资产风险管理制度，其资本充足率不得低于 第三十三条 联社于中国人民银行当地分行开户，且按规定向中国人民银行交存存款准备金， 留足备付金。第三十四条 联社执行中国人民银行制定的利率政策。 联社组织城市信用社资金的利率应报中国人民银行省级分行批准。第三十五条 联社应按规定向中国人民银行报送信贷、现金计划执行情况，报送会计报表、统 计报表、财务方案及中国人民银行要求报送的其他统计资料和会计资料。联社对所报报表、

16、资料的完整性、真实性、准确性负责。第三十六条 联社应按照中国人民银行规定，制定业务规则，建立健全业务管理、现金管理和 安全防范制度，依照法律和国家统壹的会计制度及中国人民银行的有关规定，建立、健全会 计制度。第三十七条 联社应按照国家有关规定，编制年度财务会计方案。联社不得于法定的会计账册 外，另设会计账册。第六章财务管理第三十八条 联社执行国家统壹的财务、会计制度。第三十九条 联社缴纳所得税后的利润应按以下顺序分配：（壹）弥补被没收的财物损失，支付各项税收的滞纳金和罚款及中国人民银行对其因少交或迟交存款准备金的罚息；（二）弥补联社以前年度亏损；（三 ）提取法定盈余公积金及公益金，法定盈余公积

17、金按税后利润（减弥补亏损 ）的 10% 提取，公益金不得低于税后利润的 5% ；（四）向社员分配利润。 联社缴纳所得税后的利润于提取公积金、公益金后，不得全部用作股金分红，应留出壹定比 例作为待分配利润，留待以后年度分配。具体比例由社员大会议定。第四十条 联社的公共积累归联社社员所有。第四十壹条 联社发生的亏损能够用下壹年度的利润于税前弥补，下壹年度利润不足弥补，能 够于 5 年内延续弥补。 5 年内不足弥补的，用税后利润弥补。第四十二条 联社要按国家规定提取各项风险准备金，且及时核销呆账、坏账。第四十三条 联社应聘请经中国人民银行认可的会计师事务所或审计师事务所对其年终后计 报表进行审计。第

18、四十四条 联社应定期向社员公布其财务情况。第七章接管和终止 第四十五条 联社已经或者可能发生信用危机，严重影响债权人利益时，中国人民银行能够对 其实行接管。被接管的联社的债权债务关系不因接管而改变。第四十六条 接管的程序及有关事项，按照有关法律、行政法规和中国人民银行接管金融机构 的规定执行。第四十七条 联社因合且或者出现章程规定的解散事由需要解散的，应当向中国人民银行提出 申请，且附解散的理由和支付债务的清偿计划，经中国人民银行批准后解散。联社解散的，应当依法成立清算组，进行清算，按照清偿计划及时偿仍债务。中国人民银行 监督清算过程。第四十八条 联社因吊销金融机构法人许可证被撤销的，中国人民银行应当依法及时组织 成立清算组，进行清算，按照清偿计划及时偿仍债务。第四十九条 联社不能支付到期债务，经中国人民银行同意，由人民法院组织中国人民银行等 有关部门和有关人员成立清算组，进行清理和清算。第五十条 联社因下列原因之壹而终止：（壹）解散；（二）被关闭或撤销；（三）