内部市场化综合考核及应用讲义

1、内部市场化综合考核及应用主讲人：支文耀 讲课时间：2014年5月29日14:30-15:30 培训地点：培训办多媒体教室（2）第一章 课程大纲一、背景及意义二、相关制度摘要三、科室有关要求四、区队有关要求第二章 背景及意义第一节 生产经营指标我矿5月16日顺利通过验收并投产，但公司于4月份开始对我矿生产经营情况开始考核，并下发了生产经营指标：一、效益指标：（占30%）1、煤炭产量： 60万吨（折标62.5万吨）；（占10%）2、内部收入：2.92亿元；（占5%） 注：4-12月份3、内部利润：0.85亿元；（占10%） 注：4-12月份4、煤质：按集团公司有关规定执行；（占5%）5、安全：按集

2、团公司有关规定执行。（否决指标）二、效率指标：（占30%）1、原煤单位制造成本：297.56元/吨(其中:材料费：27.36元/吨)；（占15%）2、人均产量：53.3吨/人月；（占5%）3、人均利润：0.96万元/人月；（占10%）三、运营提升指标（占35%）1、开拓进尺：1752米；（占10%）2、商品煤块煤率：20%；（占10%）3、非生产性支出：同比下降3%；（占5%）4、库存材料及设备占用资金：按公司规定执行。（占10%）四、基建指标（占5%）1、投资：500万元；2、形象进度： 3月安全、环保、职业病危害控制专项验收完成； 5月完成竣工验收。五、内部收购办法（一）选煤厂对矿实行内部

3、收购 1、产量的确定 矿井生产的原煤分块煤和末煤，由选煤厂收购，产量以月末盘点结果为准。 起止时间：上月最后一天8：00至本月最后一天8：00 2、收购价末煤：450元/吨 混块：780元/吨 3、结算办法 （1）月末矿根据盘点汇总表及有关规定编制月度结算报表，经公司主管部门审核后，作为财务入账的原始凭证。 （2）矿井收入结算公式：收入（实际品种煤产量×收购价） 块煤量=原煤量×块煤产率 末煤量=标煤量块煤量自用煤（二）商品煤实际收入与内部收购收入的差额部分，由矿厂共同承担，矿方分摊四分之三，计入矿方收入和利润。六、矿根据以上指标进行分解，其中进尺及产量与生产科、调度室、经

4、管科挂钩；安全指标与安检科挂钩；煤质（块煤）与调度室挂钩；非生产性支出与综合办、财务科、经管科挂钩，其余由经管科负责。第二节 内部市场化基础达标永煤公司3月27日下发的2014年内部市场化实施方案，要求我矿在二季度（7月上旬考核）达到C级，三季度（10月上旬考核）达到C级，四季度（2015年1月上旬考核）达到B级。其具体要求分值：30分（基础）+70分（专业）=100分。一、得分评级办法：实行百分制考核，按通用标准占30%、专业标准占70%加权平均，半年、年度综合得分按季度平均。加权平均得分在90分以上（含90分，下同），且主体构建、结算体系、核算体系（以下简称“三项”）考核得分均不低于该项总

5、分的90%为“A级”；考核得分在8590分，且“三项”考核得分均不低于该项总分的85%为“B级”；考核得分在8085分，且“三项”考核得分均不低于该项总分的80%为“C级”；80分以下为“D级”。“三项”考核得分有一项未达到考核对应等级要求时，按照未达项考核得分确定等级。二、具体考核细则见附表。根据公司考核细则，我矿需开展以下工作：1、组织人员开展通用项达标：主要开展制度化、流程化、标准化、定额管理、计量管理、信息管理（含技术经济档案及信息化系统建设）。2、各个部门同时开展专业类梳理及实行相关制度及办法：各科室及区队重点开展主体构建、结算体系、核算体系、考核机制建设，并配合经管科做好信息化建设

6、。其中区队需要配合科室做好各项资料的上报工作。经管科总体协调，并对接一级市场结算及考核。三、针对公司要求，我矿开展相关内部市场化基础建设及项目实施办法，将各项考核纳入制度内考核，科室考核重点为内业及管理效果的考核，区队重点在现场及内业的考核。各项工作准备必须按照经管科下发的时间节点完成，否则将影响公司对矿的考核。我矿每月10日进行内部市场化综合考核，其中包括四大项：生产任务、内部市场化、相关业务（原部分综合绩效）、否决指标。第三章 相关制度摘要科室及区队具体负责内部市场化的管理人员及具体负责人员必须全面学习相关文件，并重点摘要学习。第一节 顺和煤矿2014年内部市场化项目管理实施办法为积极推动

7、内部市场化相关项目建设，我矿制定了相关的考核办法。一、科室考核（一）主要采用积分办法，针对积分项目开展相关工作，并在每月的10日前上报上个月的自我得分情况，并提供相关积分资料。各科室积分要求如下：5月6月7月8月9月10月11月12月生产科机电科安检科经管科供应科7075808590959595调度室5560657075808590综合办（行政）4045506070757580其他科室2040455055657075（二）积分标准序号工作类型工作内容标准分/项备注1制度建设新增并发布管理制度22制度建设修订并发布新制度13标准建设编制技术标准并发布备案2必须按规定格式完成4标准建设编制管理标准

8、并发布备案2必须按规定格式完成5标准建设编制工作标准并发布备案2必须按规定格式完成6流程建设编制管理标准并发布备案2必须按规定格式完成7定额管理完成定额分析报告并备案1分析不到位不得分8定额管理根据定额分析结果，制定定额19价格管理制定结算价格110核算管理参加市场化核算4生产机电供应经管，核算不严谨，不按制度、定额核算不得分，核算结果出现纰漏不得分，核算时间滞后得分减半11核算管理参加市场化核算2安检培训调度综合，核算不严谨，不按制度、定额核算不得分，核算结果出现纰漏不得分，核算时间滞后得分减半12宣传培训发表市场化方面稿件2供稿单位与政工科各积2分13宣传培训开展市场化管理相关培训2培训单

9、位与培训办各积3分14考核控制开展分管专业经营活动分析3分析不到位不得分15考核控制参加市场化检查、评定2检查态度不认真不得分16计划统计编制生产经营计划3内容出现纰漏、缺项不得分，编制时间滞后得分减半17电子台账审批台账上传至快盘内，每日更新，录入准确，及时查看区队库存情况进行审批3未建立审批台账不得分，每次审批并更新台账，准确无误得分，更新不及时扣分，提出优化方案并推广应用的加分18技术经济档案建设参入编制完成月度工作面技术经济档案及设备技术经济档案归集1严格按照格式统计分析编制并归档20市场建设严格按照时间节点，分工明确，市场运作有序3未建立分市场不得分，市场无专人负责得分减半，未结算不

10、得分21计量管理严格按照计量管理制度建立分管范围内计量制度，台账准确，并及时更新，计量准确3主要结算项目未配备必要的计量器具，未建立计量器具台帐不得分；计量信息采集、传递、处理程序不规范，数据和相关报表填写不准确、不规范，市场化结算未以计量数据为依据得分减半。台账记录使用地点、状态、校验时间和管理责任，缺项得分减半。22管理创新根据管理创新相关制度填报创新管理2未有创新管理不得分，不是市场化相关管理创新项目得分减半，被公司推广的得分加倍。23其他根据顺和煤矿安全费用投入保障制度、顺和煤矿安全投入效果评价体系实施办法、顺和煤矿内部市场化管理制度、顺和煤矿生产经营计划管理办法、顺和煤矿企业发展规划

11、、中长期发展规划、年度生产作业计划编制、审查和决策制度、顺和煤矿单项工程管理制度、顺和煤矿统计管理制度等制度执行依据制度规定在总积分中进行扣、加分，冲突的参照相关制度执行二、区队（综合办（后勤）、信息集控中心）考核（一）区队开展经管科检查区队内部市场化开展情况，当月区队总分为100分，根据检查结果进行基准分达标考核。达标情况兑现根据顺和煤矿内部市场化综合考核办法执行。具体基准分（暂订）如下：单位综采队开拓队综掘队机运队通防队综合办（后勤）信息集控中心基准分91909092929495（二）具体考核细则序号检查内容标准分评分办法检查方法一基础达标（30）制度建设5根据基础达标管理要求，制定区队内

12、部管理及内部市场化考核制度，每缺少一项管理制度扣1分，制定制度操作性差或制度不执行，一项扣0.5分，扣完为止（下同）。查阅文件工作流程4参考矿工作流程，编制区队内部各项工作流程，每缺少一项流程扣1分，流程操作性差或不执行，一项扣0.5分。查流程及执行资料内部定额61、无内部班组定额不得分；定额手册2、班组定额内容包括来劳动、材料、加工定额、运输定额等，缺少一项扣1分，定额不细化扣0.5分/项，不科学扣0.5分/项；3、定额修订不及时扣0.5分/项；计量管理61、完善内部计量器具台账，有一处不符扣分；查阅资料2、完成计量器具网络图，图中发现一处错误扣分；原始台账61、施工原始验收记录、隐患排查台

13、账、材料出入库台账、机电设备台账记录不全，更新不及时，扣1分/处；查阅资料2、施工原始验收记录、隐患排查台账、材料出入库台账、机电设备台账记录不清晰，扣1分/处；3、施工原始验收记录、隐患排查台账、材料出入库台账、机电设备台账记录不规范，扣1分/处；区队经营活动分析31、无经营活动分析本项不得分，分析不全面扣1分；查阅资料2、存在问题没落实到责任人扣1分；3、对存在问题未形成闭环管理扣1分；二日清日结（10）生产日报31、次日上午完成当天生产任务完成情况日报，日报有延迟，每晚半天扣分。查快盘2、日报数据与施工原始验收记录不对照，每发现一处错误扣分。日清日结71、次日上午完成当天人工费与材料费日

14、清日结管理，每滞后半天扣分；2、按时录入班组及个人得分，每滞后天扣.分3、录入信息与施工原始验收记录不对照此项不得分。三核算管理（30）区队核算5上报单项验收单，每迟报1天扣1分，严格执行三、四级市场核算。未核算、造假不得分，核算不准确无依据，扣1分/处，不应用考核结果扣2分/处，核算上报不及时，扣1分/次。查核算资料及快盘班组核算101、无班组市场化考核结果表扣3分，考核结果表数据有误或与经管科提供数据不符，扣1分/处；核算结果应包括人工费、内部市场化考核、安全、学习培训、其他奖罚等项目，缺少一项扣1分；2、无市场化考核月度定额收入表扣3分，定额收入不按照区队定额计算，扣1分/处；3、无班组

15、材料消耗统计表扣3分，统计表数据统计错误，与原始施工记录不符扣1分/处；4、班组核算资料不包括安全结构工资及学习培训工资考核资料的，每项扣分；、班组核算未通过快盘开展的，本项得分减半。个人核算51、无个人核算资料，本项不得分；2、个人核算资料数据有误，扣1分/处；3、个人核算项目应包括内部市场化考核、安全、学习培训、其他奖罚等项目，缺少一项扣1分；4、内部市场化考核兑现到个人时没有体现个人成本管理贡献区别，扣2分；、个人核算未通过快盘开展的，本项不得分。四计划（10）10根据矿月度计划分解至班组；根据矿计划调整及时更新；未分解不得分，分解不合理扣1-2/处。查资料五管理效果（20）现场管理情况

16、5材料现场管理综合考评低于基准分，每降低1分，扣1分；超出基准分同比例加分。上下限为5分。根据材料管理考核结果生产完成情况101、没完成奋斗目标扣1分；2、没完成计划扣2分；3、根据顺和煤矿单项工程管理制度考核。查验收单成本完成情况51、材料费超扣1分结算资料2、电费、运输费、加工费、租赁费超各扣0.5分六创新1、技术/管理创新、优秀设计成果一等奖加2分，二等奖加1.5分，三等奖加0.8分。2、推广、革新成果一等奖加1.5分，二等奖加1分，三等奖加0.5分。3、五小成果一等奖加1分，二等奖加0.7分，三等奖加0.3分。4、核心期刊论文加1.3分，CN期刊论文加0.8分，发明专利加2分，实用新型

17、专利加1.6分。生产科、经管科核实合计100三、检查内容及形式2014年顺和煤矿内部市场化检查按月进行，考核结果在矿安全办公系统、协同办公网内部公布。（1）科室科室检查重点在于对科室积分情况进行考核验证，具体时间为每月10日，对科室提供的积分佐证材料进行检查验证，确保积分的真实性与准确性。（2）区队区队检查重点在于对全矿区队市场化建设情况进行考核，具体时间为每月10日（早上8:50至下午16:00），检查内容分为基础达标、日清日结、核算管理、计划、管理效果、创新等六部分，其中基础达标占30分，日清日结占10分，核算管理占30分，计划占10分，管理效果占20分，创新为加分项。四、如何开展相关考核

18、准备工作（一）科室严格按照经管科要求时间节点完成各项工作，制定内部分工，指定专人，做好部门之间的协调工作。（二）区队应要求技术人员全程参入，按照制度要求做好基础资料，针对本单位情况开展内业及现场管理工作，提高核算人员的积极性，单位具体牵头管理人员督促检查。其中，信息集控中心可以将监测及自动化划分为2个班组，综合办（后勤）可根据工作性质划分班组，其他辅助区队根据实际情况制定内部考核机制。第二节 顺和煤矿内部市场化管理制度我矿内部市场为四级市场，其中公司对矿为一级市场，主要为经管科、财务科负责；二级市场主要是矿对各个部门进行考核；三级市场为各部门对部门内班组考核，四级市场主要为班组对个人。其中三级

19、、四级市场主要由各部门内部开展，并制定班组内部市场化管理工作人员。一、科室部分1、制定分管范围内定额，并附带详细的测算说明。2、价格主要由经管科、供应科、机电科、综合办（后勤）等负责，制定相关价格手册。3、机电科严格按照公司及矿计量管理要求完成，并重点完成内部市场化相关的计量资料，并做好迎检准备。4、各科室完成核算所需提供的各项资料，其重点考核：各类报表及原始资料提供必须真实、正确，否则在内部市场化检查中扣5分，并对相关责任人处罚100-200元。各类报表及核算资料纸质版与电子版必须在规定时间内一同报至经管科，延迟的在内部市场化检查中扣1分/天，影响到核算的处罚相关责任人200元。5、各科室工

20、资结算主要包括：安全结构工资浮动部分+学习培训工资浮动部分+内部市场化综合考核工资浮动部分+其他奖罚。6、经管科以外经营活动分析材料应于每月12日前完成，并发给经管科经营活动分析工作负责人。7、各单位应在14日前将经营活动分析材料发给经管科经营分析工作负责人，对于不按时提交材料的单位，每滞后一天在内部市场化综合考核中扣1分。二、区队部分1、各单位井下转借料依据制度中的相关转账单执行。2、区队必须制定内部的定额，定额原则上要小于矿定定额并开展预算管理。3、区队必须有相关价格手册。4、通防队必须在次月1日上报各单位风筒使用台账，交生产科进行核算，机运队上报各单位矿车使用台账，交调度室。以上提供的数

21、据必须事先结合区队，确保准确。5、各单位明白自己的工资核算公式：当月结算工资=人工费收入+ 6、区队必须明白矿车运输及煤炭提升、放炮服务费收入及支出。7、区队应成立以队长为组长，经营负责人为副组长的区队内部市场化管理领导小组，成员应包括书记、副队长、班组长、核算员、材料员和办事员。各成员合理分工，责任明确。区队应指定队长之外的一名队干（副科级以上或技术员）为经营负责人，协助队长开展队内内部市场化建设工作。8、一套完整的班组核算资料应包括班组考核资料编制说明、班组市场化管理考核结果表、人工费班组结算资料、成本考核结果表、班组成本收入表、班组成本消耗表、材料收入明细表、材料消耗明细表、安全结构工资

22、、内部市场化综合考核工资、质量标准化班组考核资料、学习培训工资班组考核资料、班组奖罚台账、区队经营活动分析。9、一套完整的个人核算资料应包括个人考核资料编制说明、个人市场化管理考核结果表（每班一份）、成本考核结果表（每班一份）、安全结构工资、质量标准化个人考核资料（每班一份）、内部市场化综合考核工资考核资料、学习培训工资个人考核资料（每班一份）、个人奖罚台账（每班一份）。10、区队经营活动分析材料应于每月核算结束后2日内完成，并发给经管科及其他相关需要科室经营分析工作负责人。第三节 顺和煤矿安全投入效果评价体系实施办法该制度主要针对安全投入效果评价报告，由经管科提供模版，月度安全费用投入效果评

23、价必须在次月五日前组织进行，根据效果评价办公室安排，由各分管部门（主要为生产科、机电科、调度室、通防队、信息集控中心等）分类编制上报后由效果评价办公室形成月度安全费用投入效果评价报告，不按时上报的扣内部市场化积分1分/次，不准确、不清晰的，扣1分/处，不上报的，对责任部门罚款500元/次，并扣内部市场化2分/项。第四节 顺和煤矿材料管理制度该制度主要包含：库房管理、材料现场管理、材料投入台账、审批分工及管理、现场检查。以上内容纳入内部市场化综合考核。科室需重点完成审批台账的建立，并提醒内部人员现场材料隐患的检查。供应科必须月底前完成材料审批权限的设置，并进一步规范发放流程。区队需要加强材料现场

24、管理、电子台账管理及库房管理，并由技术人员完善材料投入档案的管理。第五节 顺和煤矿单项工程管理制度1、科室必须明确各单位的审批权限，合理鉴定施工单位的单项工程。2、涉及的各部门材料分管权限，必须由管理部门验收审核材料并签字。3、计划内单项工程为矿生产经营计划中安排单项工程。计划内单项工程责任科室根据具体设计方案做详细材料费用预算，与生产计划一同上报经管科，涉及到多个科室的，由计划编制责任科室牵头其他相关科室将所有材料费用预算清楚，否则将在内部市场化检查中扣2分/项，预算不准确扣1分/项。计划内单项工程，不再写单项申请单。4、计划外单项工程为月中根据矿领导安排及安全生产需要临时安排的单项工程，必

25、须填写申请单。计划外单项工程由责任科室牵头现场确认后提出申请，并提供相应设计方案（包括施工地点、施工工艺、技术要求、材料消耗、计划工期等），由施工单位将所有材料费用预算清楚，填写在申请单内，经分管矿领导审核通过后立项。5、单项工程申请及验收单中，必须坚持“一工程一填单”，详细说明工作量及材料消耗，材料要分类填写，单价等录入正确，如不按照以上填写，将扣市场化得分1分/处。6、计划外及计划内按照时间节点完成并工程质量合格，区队及科室内部市场化考核中加1分/项，提前完成的加1.5分/项，未按照时间节点完成或工程质量不合格，扣2分/项。7、为保证单项工程核算顺利进行，相关科室应按时完成审批工作，如有延

26、迟（申请单26日之前审批结束，验收单次月3日之前审批结束），将对延迟环节责任单位进行通报，并在责任单位市场化积分中扣2分/项。8、为加强单项工程管理的计划性，严格控制计划外单项工程，要求计划外单项工程必须由生产科、机电科、调度室申请，且每科室每月最多只能申请2项计划外单项工程（以区队单项验收单为准），超出的，必须经分管矿领导签字交经管科，否则，对责任科室在内部市场化积分考核中扣1分/项。第六节 顺和煤矿生产经营计划管理办法1、每月25号下午15:00总工程师组织由矿领导、责任科室领导及具体责任人参加生产计划会，审核下月生产计划草案，确定下月生产计划。2、责任科室根据生产计划会确定的生产计划，完

27、成分管成本计划的编制，每月27号上午12点前报至经管科。3、上报考核针对各单位负责计划上报时间和完成上报时间，计划统一上报截止时间为27日上午12点前，计划完成上报时间统一规定次月4日上午12点前，未按时上报者需说明原因并由经管科、政工科负责监督落实，并对责任单位资料每迟报一天扣1分，迟报1天以上者，扣2分，计划未按相关制度预算，数据误差较大，不能说明原因，发现一处扣0.5分。4、定量考核按照负责计划完成率进行考核，完成率=实际完成数量÷计划数量，完成率即为责任单位分项计划定量综合考核。完成90%（不含）以下，扣2分，完成90%（含）-100%，扣1分，完成100%（含）-105%加

28、1分，完成105%（含）以上，加2分。如本月无定量考核项目，不加减分。5、定性考核按照工作完成情况进行考核，按计划时间完成，并保证质量不扣分，未按时完成每滞后一天一项扣0.5分。6、经管科在月度经营活动分析会上对计划完成情况进行通报，并对科室计划考核得分情况进行排名公布。7、顺和煤矿月度生产经营计划的编制内容包括：生产计划、材料计划、人工费计划、非生产性支出计划、办公费用计划、培训计划、设备维修计划、物资需求计划、双创计划、节能减排计划、设备修理计划、修旧利废计划、大型材料投入及回撤计划、工程项目计划、安全费用计划、专项资金计划、质量标准化计划、工作安排计划等所有当月生产经营过程中涉及的工程、

29、工作、项目、费用。第七节 顺和煤矿成本控制管理办法为加强成本管控力度，提高区队（采掘区队、辅助区队、综合办（后勤）、信息集控中心）成本管理意识，结合成本节超考核结果进行奖罚，规定：月度节超部分提取20%进行奖罚，奖罚对象为班组长（含验收员）以上人员及各单位参与内部市场化管理人员、参入材料管理人员。以上各单位认真制定办单位考核分配办法，经经管科及分管矿领导审核签字后在5月底前上报至经管科存档，并严格按照分配办法执行。2014年顺和煤矿科室成本控制指标分解表科目行单位指标类型挂钩责任2014年2014年考核周期1-4月份5-12月份全年完成计划完全成本1元/吨月考核435.56 379.21 40

30、0.70 一、制造成本合计2元/吨考核指标原煤产量经管科 月考核301.69 275.33 280.95 （一）材料3元/吨考核指标原煤产量经管科月考核62.35 47.85 42.15 1、木材4元/吨考核指标原煤产量生产科月考核2.15 0.56 0.46 2、支护用品5元/吨考核指标原煤产量生产科月考核16.85 11.85 9.85 3、火工用品6元/吨考核指标原煤产量生产科月考核1.20 1.04 1.04 4、大型材料7元/吨考核指标原煤产量机电科月考核3.40 8.87 5.87 5、配件8元/吨考核指标原煤产量机电科月考核15.57 7.88 7.88 6、专用工具9元/吨考核

31、指标原煤产量供应科月考核2.07 1.96 1.96 7、自用煤10元/吨考核指标原煤产量经管科月考核2.31 1.59 1.39 8、劳保用品11元/吨考核指标原煤产量经管科月考核2.25 1.99 1.99 9、建工材料12考核指标原煤产量生产科月考核3.31 4.42 4.02 其中：注浆消耗部分12元/吨考核指标原煤产量生产科月考核1.60 1.91 1.60 其他部分12元/吨考核指标原煤产量生产科月考核1.71 2.51 2.42 10、油脂及乳化液13元/吨考核指标原煤产量机电科月考核1.05 0.68 0.68 11、其他材料14元/吨考核指标原煤产量供应科月考核12.19 7

32、.00 7.00 （二）职工薪酬17元/吨控制指标经管科月考核159.69 9292其中：工资18元/吨控制指标经管科月考核56.26 30.00 38.75 职工福利19元/吨控制指标经管科月考核5.7955.26 社会保险费20元/吨控制指标经管科月考核13.66 13.66 13.66 其他职工薪酬21元/吨控制指标经管科月考核13.64 13.64 44.55 劳务费22元/吨考核指标经管科月考核70.35 60.00 60.00 （三）电力23元/吨考核指标原煤产量机电科月考核15.55 14.83 14.83 （四）折旧费24元/吨固定指标财务科月考核3.65 32.50 50.0

33、0 （五）安全生产费用25元/吨固定指标原煤产量财务科月考核151515.00 （六）维简费26元/吨固定指标原煤产量财务科月考核666.00 （七）矿山环境治理保证金27元/吨固定指标原煤产量财务科月考核555.00 （八）资源成本28元/吨固定指标财务科月考核1.12 1.02 1.02 （九）地面塌陷赔偿费29元/吨固定指标财务科月考核37.05 57.28 50.00 （十） 修理加工费30原煤产量机电科月考核4.99 12.86 13.24 1、加工费30考核指标原煤产量机电科月考核3.33 2.20 2.58 2、日常修理费用30考核指标原煤产量机电科月考核1.66 1.66 1.

34、66 3、大型修理费用30控制指标原煤产量机电科年度考核0.00 9.00 9.00 （十一）其他支出31元/吨12.29 12.00 12.72 1、办公费32元/吨控制指标原煤产量综合办年度考核0.07 0.05 0.06 2、差旅费33元/吨控制指标原煤产量综合办年度考核0.25 0.15 0.18 3、租赁费34元/吨考核指标原煤产量机电科季度考核2.26 3.27 2.93 单体租赁费35元/吨考核指标原煤产量机电科季度考核0.00 0.27 0.18 设备租赁费36元/吨考核指标原煤产量机电科季度考核2.26 3.00 2.75 4、运输装卸费37元/吨控制指标原煤产量经管科季度考

35、核0.25 0.20 0.22 5、客运费38元/吨固定指标原煤产量经管科季度考核5.00 4.17 5.07 6、实验检验费39元/吨控制指标原煤产量财务科季度考核0.5 0.3 0.35 7、其他40元/吨控制指标原煤产量财务科季度考核3.92 3.92 3.92 班中餐40元/吨控制指标原煤产量经管科季度考核1.83 1.83 1.83 零星工程40元/吨控制指标原煤产量经管科季度考核1.83 1.83 1.83 其他项40元/吨控制指标原煤产量财务科季度考核0.25 0.25 0.25 二、管理费用41元/吨控制指标经管科70.47 49.88 56.74 其中：非生产性支出42元/吨

36、70.47 49.88 56.74 1、职工薪酬43元/吨控制指标财务科月考核19.18 19.39 19.32 其中：工资44元/吨控制指标财务科月考核13.53 13.53 13.53 职工福利45元/吨控制指标财务科月考核0.39 0.60 0.53 社会保险费46元/吨控制指标财务科月考核3.54 3.54 3.54 其他职工薪酬47元/吨控制指标财务科月考核1.72 1.72 1.72 2、材料及低值易耗品48元/吨控制指标综合办月考核0.48 0.48 0.48 3、水费49元/吨控制指标经管科年度考核0.00 0.20 0.13 4、电费50元/吨控制指标机电科月考核0.07 0

37、.07 0.07 3、折旧费51元/吨固定指标财务科月考核0.53 0.83 0.73 4、修理费52元/吨考核指标月考核0.35 0.35 0.35 其中：设备修理费52元/吨考核指标机电科月考核0.17 0.17 0.17 土建修理费52元/吨考核指标经管科季度考核0.19 0.19 0.19 车辆修理费52元/吨考核指标综合办季度考核0.11 0.11 0.11 5、办公费53元/吨考核指标综合办年度考核0.51 0.23 0.32 6、差旅费54元/吨考核指标综合办年度考核0.82 0.62 0.68 7、业务招待费55元/吨考核指标综合办年度考核0.33 0.28 0.30 8、会议

38、费56元/吨考核指标综合办年度考核0.06 0.10 0.09 9、保险费57元/吨控制指标综合办年度考核0.00 1.25 0.83 10、排污费58元/吨控制指标机电科季度考核0.00 0.13 0.10 11、租赁费59元/吨控制指标综合办年度考核0.00 0.33 0.22 12、税金60元/吨控制指标财务科年度考核2.92 2.92 2.92 其中：房产税60元/吨控制指标财务科年度考核0.64 1.07 1.08 土地使用税60元/吨控制指标财务科年度考核1.62 2.48 2.57 印花税60元/吨控制指标财务科年度考核0.09 0.08 0.10 车船使用税60元/吨控制指标财

39、务科年度考核0.02 0.02 0.01 13、矿产资产补偿费61元/吨控制指标财务科年度考核8.63 4.50 4.33 14、土地租金62元/吨控制指标经管科年度考核0.00 0.00 0.00 15、绿化费63元/吨控制指标经管科年度考核0.00 0.23 0.15 16、无形资产摊销64元/吨控制指标财务科年度考核4.66 3.17 3.17 17、研究费用65元/吨控制指标生产科年度考核0.00 0.17 0.11 18、通讯费66元/吨控制指标综合办年度考核0.00 0.31 0.21 19、印刷费67元/吨控制指标经管科年度考核0.00 0.08 0.08 20、其他68元/吨控

40、制指标财务科年度考核41.31 15.00 23.77 三、财务费用69元/吨控制指标财务科年度考核63.40 54.00 63.00 第八节 其他相关管理制度主要为统计管理、安全费用提取及保障等制度。第四章 科室有关要求一、上报市场化管理人员，并成立科室内部管理机构，填写档案并进行相关培训及内部考核。二、各科室制定内部市场化综合考核办法，进行分工、责任划分和严格的考核兑现。三、材料管理分工：（一）经管科为成本管理责任科室，具体负责内部收入、内部利润、原煤制造成本、材料费用指标的预算编制、控制和管理；负责井下三铁管理及周转性材料的回收、复用及台账建立完善等管理工作；并分管零星土建维修费用、劳保

41、用品、劳务费、土地租金、绿化费、牌板、印刷品、车辆运输、自用煤等成本费用；负责汇总编制并下达月度经营计划并对月度经营计划完成情况进行考核；组织开展矿、区队两级成本预算和核算；定期开展经营分析工作，协调解决成本管理中的突出问题。同时做好工资、职工福利、社会保险、其他薪酬等费用的协调工作。（二）生产科为成本分管科室，分管木材、支护材料、火工品、建工材料、测量工具的所有材料及研发费，通防队钻具等七项成本费用；负责分管费用月度计划的编制；负责分管业务内月度计划的编制及单项工程的计划和验收工作；审批分管费用项目的成本支出情况。（三）机电科为成本分管科室，分管大型材料（电缆、皮带、钢丝绳、钢管、钢轨）、配

42、件、设备、油脂乳化液、排污费、机电科分管其他材料（五小电器、配电箱类、航空插头的所有材料以及其他电工材料的部分物资，主要是树脂电缆钩、电缆卡、电缆槽、终端接头、户外接头等，以及手持机电池、防爆节能灯、防震型投光灯等三类物资，自动化及监测监控相关设施材料）、小型电缆、电费（原煤制造成本及管理费用）、租赁费、设备运输费（原煤制造成本）、加工修理费、机电安装及技术服务费等十三项成本费用；负责分管业务内月度计划的编制及单项工程的计划和验收工作；审批分管费用项目的成本支出情况。（四）供应科为成本分管科室，供应科分管其他材料（除去生产科分管其他材料、机电科分管其他材料、机电科分管小型电缆、经管科分管其他材

43、料、综合办分管燃油之外的所有物资）、装卸费、专用工具等成本费用；负责分管工作经营计划的编制；审批分管费用的支出情况。（五）调度室为成本分管科室，与机电科共同分管电费（原煤制造成本），负责通过生产组织管理优化，实现电费综合单价的下降。（六）综合办（行政）为成本分管科室，牵头负责对非生产性支出的控制工作，经管科与财务科配合。分管燃油、办公费（原煤制造成本及管理费用）、差旅费（原煤制造成本及管理费用）、低值易耗品、车辆修理费、业务招待费、会议费、保险费、通讯费等九项成本费用；负责分管费用月度计划的编制及分管业务内成本支出审核。（七）财务科为成本管理辅助科室，掌握成本开支范围和标准，协助控制全矿各项成

44、本费用，协助做好非生产性支出的控制工作。（八）其他科室为成本管理参与科室，在本单位工作范围内自觉做好成本节约工作。四、制度流程建设（一）各科室必须在6月5日前将内部制度全部修订下发完毕，由综合办负责在6月中旬完成制度的装订，10日进行进度检查。（二）流程由经管科汇编，具体分工：全矿流程按照安全管理（安检科具体负责）、生产调度（生产科牵头，调度室配合）、机电运输（机电科具体负责）、经营管理（经管科具体负责）、物资供应（供应科具体负责）、人力资源（经管科具体负责）、双创管理（生产科具体负责）、政工综合（政工科具体负责）等八部分开展。时间节点：各科室在10日前形成流程初稿，20日前完成修订并发至经管

45、科，经管科于6月底之前完成流程汇编工作，并印刷成册，发各单位执行使用。经管科在10日、20日开展检查工作。五、定额管理各科室在10日前，完成分管材料及其他费用定额的汇编及测算说明汇编。（一）经管科牵头，生产科、机电科、供应科配合完成2014版材料消耗定额的编制与定期分析。（二）经管科完成2014版劳动定额、牌板及印刷品限额、自用煤定额的编制与定期分析。（三）机电科牵头，综合办配合完成2014版能源消耗（电力、燃油）定额的编制与定期分析。（四）机电科牵头，完成2014版加工修理、设备租赁、油脂乳化液、大型材料定额的编制与定期分析。（五）综合办负责完成2014版办公费、办公用品管理定额及管理费用限额的编制与定期分析。（六）供应科负责完成2014版物资储备限额、专用工具配备定额、分管其他的编制与定期分析。（七）各项定额指标要依