ERP的医疗器械行业的解决方案医疗器械信息规划

1、中生医疗器械有限责任公司用友信息化规划方案文档作者：中生医疗器械有限责任公司项目组确认日期：2015-07-31控制编号：uf-cddc-zsqx-001当前版本：ver1.0声明：此文件仅供贵司内部参考，请勿外传。此文件的版权仅限于成都大 承软件有限公司，未经书而许可，任何单位和个人均不以任何方式透露给 第三方公司或个人。目录一、金业现状分析.2二信息化解决方案.32.1总体业务规划.32.2业务应用方案.42.2.1采购业务42.2.2销售业务72.2.3库存管理.10224存货核算142.2.5售后服务管理系统152.2.6 gsp管理应用方案162.3财务管理应用方案.172.3.1

2、总帐182.3.2固定资产192.3.3应收管理202.3.4应付管理222.3.5现金流量表23-、企业现状分析倍息化建设现状:财务使用金蝶的总账系统进行财务核算。供应链物流方而使用用友供 应链中的销售管理和库存管理及存货核算，以及医药流通行业的gsp插件。客户当初之所 以这样选择是因为，是因为在当时公司的业务流程非常不规范，业务帐和财务帐出入非常人, 后来随着公司的不断发展，在财务和业务上差距不断缩小，基木做到了财务，业务帐实相符。因此，企业需要一个统一的信息化平台來解决目前信息化分散的现状，全面集成金业的 财务、采购、销售、库存等业务，使得企业的侮一项业务流程都可在系统中完整而连贯地实

3、现，实行的是全员、全局、全过程在一个信息平台屮的信息化管理，所有数据完全共享，信 息高度集成。既能规范地管理企业的日常业务，乂可为管理层决策管理提供直接帮助；既能 处理数据性较强的业务流程，乂能处理事务性较强的业务流程；全血整合企业资金流、物流 和信息流，为金业构建一个高度集成的运营管理平台。】、信息化解决方案2.1总体业务规划财务会计总鮒睡应收諫 应付節里命讎枷艮節里固定资产存货核算裁管理uap应用协同办公笆理移动应用订货平台采购库存销售/售后采购计划采齣格入库作业胧欠与姻销售订单 斛发货价格 信用控制融商節里采购收货出库作业妊库存采购订单付款申请最咼/最低库存销售出库统计魅统计扌讎付款预测

4、调拨管理 统计魅珮wi里销售开票crm服务gsp管理 首营管理入库验收库存养护出库质量复核不合格品管理药品质量档案 温湿度记录帐套总帐套上图是我们为中生医疗器械提供的一个整体应用框架，希望能打造一个全血应用的信息 化管理平台。结介企业的实际情况，建议金业的信息化按照以下规划进行:实施范围：财务管理、库存管理、销售管理、采购管理、gsp应用、crm服务管理、 0a协同办公。预期目标：将采购、销售、库存等企业的核心业务全部打通，全血共享企业各种业务信 息，减少重复劳动，有效协同各业务部门的工作，建立高效的内部供应链，快速应对市场变 化，并可以进一步提高成木核算的效率。从而全而实现企业内部财务业务流

5、程的一体化管理, 满足企业精细管理的要求。同时通过crm系统的引入，对企业的技术服务部门的服务派丄, 服务工程，服务知识文档的建设以及内部协作提供管理上的帮助。对在此基础上，通过资质 管理，gsp应用來实现医药行业中采购、销售、库存管理中的特殊需求。2.2业务应用方案2.2.1采购业务在医疗器械金业采购业务中，经营的产品不同，上游供应商不同，往往针对不同的商品 采取不同的釆购策略。对于重耍商品，与供货商z间的合作关系紧密，应建立战略合作关系。 同时庾疗器械的采购，还要符合国家gsp质量管理的相关要求采购业务中密切关注的问题：供应商、按期交货、合理采购价格、采购质量、服务、品 牌、各种例外情况。

6、整个采购业务处理，包括了请购单、订单、到货、入库、收到发票、采购结算、采购付 款的业务过程，包含了供货商转移实物、票据的交换、款项的划拨过程，并且在企业中涉及 多个岗位需求的申请方、采购业务员、库房管理员、财务人员，因此保证信息传递及时 性和准确性至关重要。以下流程图以普通采购业务为例，分为比价、订单签订流程和采购业务处理流程。首营合格购商ms请购单比价生单计划/临时采购诲商存货 价携采购订单拒收处理拒收报告入库验收记录拒年部分办加采购j到货收货 采购到货单舷记増 加需要否馳？)n付款申请付款申请单抵 消付款处理1付款单入库验收不合格品处理入库后销毀或暂存后退货流程说明：1、业务的起点可以从请

7、购单开始。对于商品的需求信息可以通过请购单进行反馈，例如： 对于盂要集中采购的商品，业务部门可以通过销售和库存情况填报请购单上报盂要的补 货量，总部进行平衡后，依据请购单下达订单，开展采购业务；2、对于部分商品可以采用直接购买的方式。在实际应川中根据应用需求：1）可以选择采购业务必冇订单，则采购订单为业务处理的起 点；2）订单为非必有环节，则可以以到货为业务处理起点，也可以肓接入库作为业务处理 起点，应用于不同商品和采购方式的管理需求下采购业务处理。例如：针对临时一次性的采 购业务，可以岂接办理入库。3、到货：如果到货收货后，入库前检查有不合格需耍退货给供货商的货物，则需耍依据到 货单填制到货

8、退回单。4、入库：可以参照订单、到货单或者肓接录入采购入库单，确认采购业务中的实际收货情 况。5、采购发票及采购结算：采购发票由采购业务员依据供货商提供的原始发票信息录入，对以参照原采购订单，也 可以直接依据已冇的采购入库单生成。采购结算是确认采购成本的过程。存在几种情况：1）单货同行，则完成入库和发票录 入后即可实现结算处理；2）货到单未到，则首先进行祈估入库业务，筹到收到发票进 行结算后，在进行暂估处理。系统提供三种回冲方式，月初回冲、单到回冲、单到补差。3）单到货未到，则可以将发票录入系统，并町进行相应的支付业务，等货到后进行结 算处理。可以按照规定将运费等其它与购买活动相关的费川，通过

9、采购结算进入采购货 物的成本。6、釆购支付：可以在采购发票中进行现付业务的处理，由此在应付挂帐吋不包含己现付的部分。核销可以按照按单据核销，按商品核销。提供票据管理功能。支持转账处理，包括：应付冲应付、预付冲应付、。应付冲应收、红票对冲（支持手 工、h动对冲）。预警：信用报警信用期限、信用额度。提供给应付会计业务帐表，包括业务总账、业务余额表、业务明细账、与供货商的 对账单均可选择是否包含己入库未结算部分的信息。从而使得信息更加全面。统计分析：包括账龄分析、付款账龄分析、欠款分析、付款预测。管理控制点:1、收货的依据：必有订单情况下，必须依据订单进行到货、入阵的处理；2、超订单收货的控制，允许

10、设置容差；3、到货不合格部分进行到货退i叫处理；4、付款计划5、超信用额度、信用期限的报警6、付款预测、欠款分析7、大量的分析报表：到货统计表、采购统计表、采购资金比垂分析、未完成业务明细等。收益：1、依据销售信息确定采购甜种、采购数量，合理采购；2、建立供应商评价体系，与供应商建立战略合作关系；3、业务的全过程监控；4、部门间信息共享；5、异常信息监控，采取有针对的业务处理，避免损失。6、捉髙工作效率。2.2.2销售业务面对当今企业所处的竞争环境，全面整介销售资源、加强销售管理，迅速对市场需求做 出反应，全而满足用户个性化的需求，成为企业赢得客户满意，在竞争中胜岀的关键因素。销售业务屮密切关

11、注的问题：客户资料的管理、快速准确报价、客户订单的按期交付、 价格政策的制定和落实、渠道/客户管理、信用政策的制定和控制、销代:款项的及时收回、 有效的促销活动。整个销售业务处理，包括了销售计划的制定、销售价格体系的制定、销售报价、订单、 发票、收款。包含了向客户的实物转移、票据的交换、款项的收取过程，并且在企业屮涉及 多个岗位销售业务员、发运部门、库房管理员、财务人员。信用政策、/齟？复核？应收处理收款处理应收单>收款单应收核销签回处理发货签回单合瞬户是i出库复核流程说明：业务员与客户确认销售合同，可通过网上订单、移动应用等多种方式直接下单反馈到销售系统屮，形成止式的销售订单。系统将口

12、动根据付款情况、客户的信用额度等悄况检查判 断订单是否可以执行。对于手工输入的销售订单，销售订单审核町以根据企业的需要设置审批流（如非标准价 格需要特批，超出信用额度或帐期的不同范i韦i需要不同级别的领导审批、客户价格审核等 等）。发票开具后可自动形成财务的应收帐款,考虑到很多企业的发票开具fi期和实际发货fi 期并不一致，系统提供了按发票计算的财务应收和按发货计算的业务应收，以便企业更为准 确的控制客户的信用和及时催款，此外系统还捉供了发货核销功能，可以让川户更为准确的 掌握发票、冋款和发货三种单据之间的钩稽关系，既避免多开、重开发票，又可更为准确的 掌握客户的应收帐款和帐期。用友erp-u

13、8为用户提供了儿种销售业务处理流程，企业可以根据需要灵活选择，从而 达到事半功倍的效果：1）报价、订单的全流程处理；2）无订单，直接发货、开票；3）直 接进行开票处理。可以支持销售发货单自动生成销售出库单，从而使得操作更加方便。企业 也可建立不同的业务类型，来定义不同的单据流程和管控要求。例如冇的医药金业同时也生 产和销伟原料药，其原料药销伟流程和管理要求可能会与制剂类产殆完全不同，业务处理人 员也不一样，就可以建立不同的业务类型并启川业务类型和存货的数据控制权限来区别这两 种业务的处理流程和操作人员可处理的业务及物料范围。灵活的价格管理体系通过用友erp-u8的价格管理，可以针对同一产品，不

14、同客户（如：普通客户与vip 客户）、不同区域（如：华东、华北、中南、西南）、不同季节（如：淡季、旺季）、不同销 量规模分別设置不同的价格，满足企业在各种情况下的价格变化，灵活应对市场，提高企业 产品的市场竞争力，并保证销售业务的顺利进行。取价方式：系统提供了三种取价方式，1）最新成本加成；2）最新售价；3）价格政策。 而价格政策中分为存货价格、客户价格，支持促销价格，町以根据企业的实际需要设置取价 的方式，并且可以选择白由项是否影响价格，同时支持设置批量折扌ii。价格调整提供批最调 整的功能，而且可以对价格进行微调。最低售价控制：金业可以根据需要选择使川最低伟价控制。如果启川了最低伟价控制,

15、 在处理业务中如果价格低于最低售价，则只有输入了正确的密码方可继续进行，从而保证了 价格体系的严密性。快速报价:在实际录入各种交易单据时可以方便的查询价格。可以选择参照历次售价（來 源为：报价单、订单、发货单、发票，任选其一）以及是否按照客户过滤、显示的历史记录 数，或者取自价格政策。完善的信用管理体系而对竞争fi趋激烈的市场，“扩大销售额与提高货款回收速度”是企业经常不得不而临的 一个两难问题。用友erp-u8提供了一套完善的信用管理体系，为金业解决这个难题提供了 有力的工具。企业可以根据白身管理的需要选择设置白己的信用控制对象（客户、部门、业 务员）、控制时点（单据保存时、审批时）、控制纬

16、度（额度控制、期限控制或二者的组合）、 控制单据（订单、发货单、发票等）、控制层次（不控制、密码市批通过、严格控制）。需要 的话也可分品种定义其信用政策。全程的销售跟踪销售业绩的好坏对企业的生存与发展冇着至关重要的作用，但作为企业领导，不能只看 销售结果，述需要关注销售过程。例如：这个刀下了多少订单了？这些订单的发货、回款情 况乂如何呢？有没有什么异常情况出现？另外，医疗器械直接关乎患者的健康羡至牛命安 全，如果出现质量问题，必须能快速按批次进行追溯查询，确定责任，必要时需要立即从各 级渠道召冋。通过用友erp-u8系统，可以实现对销售订单的全过程跟踪，依据销售订单，可以清楚 查询到客户的订货

17、需求、发货时的实际数量、发货时的运输状况、发货的地点、客户运费结 算、订单实际收款等，每个坏节都可以通过销售订单的执行统计表查询得一清二楚。如果发现问题产站需要召回时，可根据按批次查询销售流向、渠道库存快速制定召回计 划，快速有效的召回问题产品，尽可能的减少问题产品给社会造成的危害和给企业带来的负 面影响。控制点说明： 订单下达方式多种多样：客八既可以在网上订货系统进行下单，也可以在在微信平台上下达订货单。同吋，业务人员也町以随时通过移动应用或者crm系统进行订单的下达。 可用虽控制：以订单保存时点检査可用虽为例，发货单中控制不允许超可用量发货。不能交付的货物，通过企业内部积极配合，纟fl织货

18、源，可以避免出现到期不能交付的悄况。 发货单进行超订单发货信息的检查。 信用检查：审核时检查，信用控制层次为审批通过。 信用报警：在系统的应收管理中，对于超出信用的客户进行报警。 遵循“先进先出，近期先出，零头批号先出”的发货和开票原则。 管理决策层能通过报表，实时杏看到销伟情况，客户购买情况，以及动态毛利等内容。 在订单处理时，系统会h动根据设置好的价格政策，对不同客户带入其对应的销售价格, 有效的实现了客八价格管理。 订单处理时，系统会口动判断是否超出客户的信用，当超出时，则需要按照设置的信用 管理审批程序，进行审批。如果审批不能通过，即管理层不允许超信用订货，则盂要业 务员进行催款；系统

19、支持发出催款函，要求客户支付款项，此时订单仍处于待审核状态。 有效的实现了信用控制。收益：1、实现快速、合理报价，获取订单，提高客户满意度；2、完整的客户资料，并根据交易信息更新其信息；3、帮助业务员掌握可承诺最，确定合理的交付日期，保证按期交付；4、扩人销售，避免坏账风险；5、多种销售业务的支持，满足企业适应市场竞争环境的需要；6、符合管理规范，规范工作流程，规范管理；7、提供决策依据，准确决策；2.2.3库存管理库存是金业满足销售需要的缓冲，保持合理库存是避免短货、避免积压现象产牛的重要 保证。有效的配置库存结构，管理库存价值，以有效地信息代替库存，降低企业库存已经是 企业竞争力提升的基础

20、。在商站流通企业中，针对不同的商品采用的管理方法不同。在采购业务、销售业务涉及 到了有关的入库、出库业务处理，在木部分重点阐述除了以上业务之外的库存管理业务。川友u8-erp在库存业务、库存状态控制、库存分析方面具有强人的功能，能够有效地 跟踪库存的出入库情况，分析库存的界常状态，反应库存的价值分布。为金业各个部门提供 价值决策奠定基础。库存模块还就库存的短缺、超储、安全库存提供了预警机制，为决策部 门提供动态库存信息。涉及的角色包括物流部经理、发运岗、仓库保管员。主耍包括调拨、盘点、货位管理、库存追踪、批次管理、保质期管理等。库存管理的主耍功能如下图所示入库作业。采购收货0销售退货。验收入库

21、o调拨入库o其他厲0心充网析库内作业出库作业0护0条码o0磁与脚0先进先出o最高/最励存0货墮理0盘点管理0库存;o销售出库0采购退货0出库质量复核0调拨出库0其他出库0出库统计分析0温融记录q轴预譬®充龄析库存管理主要功能示意图2.4.3.1入库业务业务说明： 入库业务分为采购入库、销售退货入库、报溢入库和其它入库。采购入库是采购部门与 供货商建立供货合同，当供货商履行供货合同而到货时，由验收部门对到货进行验收, 验收合格的品种进行入库操作。 入库处理（增加库存）只是修改相应的库存台账、流水账、库存明细，计算库存商品的 平均价格。入库处理操作会引起库存上限检查动作。2432出库业务

22、流程说明： 出库包括销售出库、报损出库（见报损流程）、采购退厂出库（见采购退货流程）和其它出库。销售出库是销售部门根据客八的需求进行销售开票，保管员根据销售开票信息生成出库单，进行实物出库。出库的实物由复核员根据出库单进行复核配货，客户可以 口提或者送交配送中心，进行统一配送。 其它出库与销售出库同样处理，只是销售价格为零。 出库操作需要修改库存台账、明细、流水，同时检杳是否低于最低库存，如果低于最低 库存则调用采购订货申请操作，并且通知采购员。2.4.33盘点业务业务说明： 盘点方式灵活，1）可以选择按照仓库、批次、产品大类盘点；2）对于保质期产品可以 选择对应的失效口期、临近天数、失效天数

23、信息；3）可以选择按照盘点周期进行盘点, 对于账面为零的产品可选样是否盘点。 实用性：盘点期间实际的出入库信息作为调节数，从而可以按照账而调节数与实际盘点 数得出盘盈、盘亏情况。对于部分存在自然损耗的商品，町以根据直观的反映合理损耗率和实际损耗率，从而区 分不同情况进行账务处理。2.4.3.4库存管理报表及预警体系有效期报警可以设置报警的时间，例如，设置在失效前30天报警，在失效期当天写入 失效表。根据销售策略将符合销售策略的药品写入销售策略表。根据库存量产生库存量报警。由库存量报警产生笏品的采购计划单。有效期和库存最的报警每天开机时先提示相关的人员。 安全库存预警：对低于安全库存的商品进行报

24、警。超储短缺报警：对于超储和短缺商品进行报警。 呆滞积压分析：可以根据商品的呆滞积压标准进行分析。 灵活多样的账簿和统计报表：库存台账、批次台账、收发存汇总表、存货分布表、库龄 分析、缺料统计表等。2.4.3.5其他应用批次管理满足对于药品批次管理的需求，捉供了批次台账、批次汇总表，从而掌握批次管理商品 的收发存状况。实际业务处理时系统可以按照批号先进先出或者近效期现出的方式白动确定 批号。保质期管理药品均有一定的保质期，通过保质期管理功能町以实现药品的效期管理。对药品的失效 口期进行监控。对过期的商品进行报警提示，对于即将到期的商品进行预警，便于企业采取 有效的手段，从而避免产品的过期损失。

25、出库追踪入库对出库进行跟踪，可实现对存货的质量、供应商进行跟踪。从而满足业务的追溯需要。 例如：可以针对问题产品，进行原因分析，首先可以通过系统查出对应的供货信息，从阳进 一步追查原因，及时解决问题。出库单跟踪入库单提供两种跟踪方式，第-种由用户手t跟踪，如在各种出库单的表体 增加入库单号、供应商两项内容，由用户选择出库对应的入库单。第二种方式由系统自动跟 踪，自动跟踪捉供先进先出、先进后出两种方法。条形码应用条形码技术冃前广泛应用于企业库存管理中，系统提供了条形码管理功能，对入库、出 库、盘点等库存业务，利用条形码技术进行扫描采集资料，提高库存的准确性、提高企业的 作业效率。2.4.3.5库

26、存管理的价值体现> 提高库存准确性> 减少库存呆滞» 提咼库存周转率> 降低盘点差界率> 及时掌握保质期商品的状态，避免过期损失2.2.4存货核算存货核算系统主要针对企业商品的收发存业务进行核算，掌握商品的成木悄况，为企业 的成本核算提供基础数据。并可动态反映库存资金的增减变动，提供库存资金周转和占川的 分析，为降低库存，减少资金积压，加速资金周转提供决策依据。对于各种出入库单据的核算流程在相应业务11 己进行了描述。系统特色：1. 核算的方式：商品、仓库、部门。2. 支持的计价方式：移动平均、先进先出、后进先出、全月平均、零售价法、个别计价;3. 暂估核算：

27、岀现货到票未到的情况时，支持商品暂估入库处理。货物到达时，对货品价 格进行愆估入库处理，此后，用户可按口己的需要进行不同的处理：月初冋冲、单到冋 冲、单到补差；4. 支持零成木出入库，实现对赠送商品进行核算；5. 商品核算有特殊单据记账功能，对调拨、组装、拆卸、形态转换形成的出入库单按金业 不同的要求有不同的处理方式；6. 商品核算可对全月平均、移动平均、售价进行单价、差价率进行控制，对超过最高最低 单价或差价率的商品可自动报警并进行相应处理；7. 根据新会计制度要求，支持按月、季或年对商品计提跌价准备并进行相丿应的财务核算。8. 提供大量的账簿和分析报表，提供决策分析使川。支持账簿联查原始出

28、入库单据，联查 凭证。管理控制点：1、库存资金占用规划与分析，包括按仓库、按商品分类、按商品、按仓库和商品分类、按 仓库和商品、按商品分类和商品。2、存货周转率分析3、abc分析4、入库成木分析收益：> 准确的成木核算；> 极大地降低计价核算的工作量;> 提高库存周转率；> 提高管理水平2.2.5售后服务管理系统企业目前主要是代销销倍医疗器械设备。代理产品有销址要求,对于鸽示服务更加重视, 同时更重视用户的反馈信息。公司的发展方向为：综合性、专业性、服务性。综合性即涵盖更多的同领域产品，提供 更丰富及全面的产品线；专业性为加强每个产品线人员的专业知识和技能，为用户提供更

29、高 质虽的产品和服务；服务性即将服务作为品牌增值的手段，以提供更专业、快捷、周到的服 务来提升公司品牌形象。通过向更综合性、专业性及服务性的方向发展，实现先进医疗的品 牌增值，增加企业竟争力。因此企业需要一套高效，可靠的crm管理系统対客户资源，业务过程，协同工作以 及知识管理等方面进行全面管理，从而为量化的决策分析提供数据支撑。1、客八信息整合管理。客户信息管理的第一需求即为客户资源的企业化管理。用友crm系统将鉴合屮生医疗 各部门、各业务坏节以及员工个人手小的客户信息，并进行统一管理。完整的客户信息 是多角度、动态的，不仅包括了客户的基本档案信息，如地址、电话、联系人等，还包 括客户的需求

30、信息、交往联络记录、交易历史、服务历史、信用情况、欠款情况、价值 信息等。2、业务过程管理。有效管理中生医疗器械各业务部门的业务流程，实时掌控销售、服务各环节业务人员的丄作 状况，对相关工作任务进行冇效管理和指挥，实现资源的高效配置和利用。3、协同工作管理。利用crm系统提供的白动工作流，可以针对每一个销售任务、服务任务形成跨区域的虚拟 团队,无论团队成员身处哪个部门、区域都可以快速了解需要配合的工作以及完成的吋间点, 让不同部门、岗位的员工在以客户为中心的协同工作平台上，顺利地实现业务移交、业务协 助巾请、业务催办等工作，捉升企业整体战斗力。4、知识管理。利用ocrm系统的知识管理可以将散落

31、于各处的知识、经验在企业人员中达到共享，形 成科学规范的知识管理体系，打造学习增长型团队。共寧的信息可以是faq、产晶知识、 公司制度等。5、量化的决策分析。用友crm系统具有很强的分析及决策支持能力，可以帮助先进医疗的决策层建立各种决策 信息模型，使先进医疗面对迅速变化的市场及时作出响应，持续提升客户盈利能力。客户分析销售分析市场分析产品分析部门/员工分析订单分析费用分析2.2.6 gsp管理应用方案如果医药企业f屈还设有药品销售公司（独立法人的药品经营企业），按我国相关法规 要求，金业采购、销售和储存药甜等业务和企业内部的一些fi常管理必须遵循gsp的管理 要求。新版gsp更是要求药品经营

32、企业必须用软件按照gsp的要求来管理企业的进、销、 存业务。为了符合相关规定和满足日常管理的需要，经营公司与牛产企业的帐套须保持相互 独立的应用，即经营企业的信息化规划除gsp之外也包括财务、供应链等必须内容和渠道 管理、费用管理、销售结算、crm等可扩展内容。川友erp-u8遵循新版gsp铮理规范的要求，对药品的采购、销售和储存业务进行严 格的管理与控制，并按gsp的要求生成相应的记录（如：入库验收记录、出库质量复核记 录等），确保每个批次的劳品通过系统都能方便、快速的查询清楚其购进时间、渠道及最终 去向等，一旦发生药甜的质量问题吋就可以进行及吋、有效的追溯与控制。gsp的关键应 用如药品购

33、进环节：首营企业审批表、首营品种审批表、药品购进记录、入库验收记录、冷 链药品的验收、购进退出记录、拒收记录等；药品储运环节：库存养护记录、药品停售通知、药品恢复销售通知、温湿度记录、不合 格詁报损审批表、不合格晶销毁记录、药品运输记录、承运商资质管理等；药品销售环节：允限销管理、药品销售记录、出库质量复核记录、退货验收记录等、客 户投诉记录等；其他：药品质最档案、不良反应记录、健康档案、培训记录、系统权限管理、数据备份 与安全管理、操作h志跟踪查询等。2.3财务管理应用方案为了帮助企业进一步挖掘企业内部资源、提高财务核算效率和财务管理水平，本方案预 置了丰富的流程导航图，并h根据企业中岗位和

34、人员职能的需求预置了不同的角色，通过角 色驷动、流程导航帮助为企业管理人员提供动态的财务与决策管理信息，尤其是企业的资金 运用状况，帮助金业运营的过程屮动态控制预算的执行情况，动态掌握资金流向情况，动态 掌握成木费用开支情况，动态全而地了解企业的财务状况，实现从预算、核算、报表到决策 分析的全而管理，有效控制企业的财务运营风险，为企业构建完备的财务管理平台现全收付 与银行对 账客户信用管理i应收账业务处理凭证处理凭证审核记账应付账业务处理4授信管理财务报表 账薄査询 财务分析231总帐总账系统属于财务管理系统的一部分，在整个用友erp-u8中占冇重要的地位，与用友erp其他功能系统的关系见下图

35、：总账系统可以进行凭证管理、账簿处理、个人往来款管理、部门管理、项目核算和出纳 管理等。可根据需要增加、删除或修改会计科目或选用行业标准科目。通过严密的制单控制保证填制凭证的正确性。提供资金赤字控制、支栗控制、预算控制、 外币折算误差控制以及查看科目最新余额等功能，加强対发牛业务的及时管理和控制。制单 赤字控制可控制出纳科目、个人往来科冃、客户往来科口、供应商往来科口。凭证填制权限可控制到科fi，凭证审核权限可控制到操作员。为出纳人员提供一个集成办公坏境，加强对现金及银行存款的管理。提供支票登记簿功 能，用來登记支票的领用情况；并可完成银行日记账、现金h记账，随时出最新资金h报表, 余额调节表

36、以及进行银行対账。口动完成月末分摊、计提、对应转账、销售成本、汇兑损益、期间损益结转等业务。进 行试算平衡、对账、结账、生成刀末工作报告。2.3.2固定资产可以进行固定资产购进、清理、报废、出售、其他变动、折旧计提等日常管理工作，同 时为总账系统提供折心凭证，为成木管理系统提供固定资产的折iu费用依据。基础设置可自由设置卡片项冃；提供固定资产卡片批量打印的功能；提供资产附属设备和辅助信 息的管理；提供按类别定义卡片样式，满足企业定制样式的需要：提供固定资产卡片批最复 制、批量变动及从其他账套引入的功能，极人地提高了卡片录入效率；提供原值变动表、启 用记录、部门转移记录、大修记录、清理信息等附表

37、；可处理各种资产变动业务，包括原值 变动、部门转移、使用状况变动、使用年限调報、折旧方法调整、净残值（率）调整、工作 总量调整、累计折旧调整、资产类别调整等；捉供对固定资产的评估功能，包括对原值、使 用年限、净残值率、折i口方法等进行评估。计提折旧可自定义折i口分配周期；提供折i口公式自定义功能，并按分配表自动生成记账凭证；提 供两种平均年限法（计算公式不同）计捉折i山 捉供平均年限法、工作量法、年数总和法、 双倍余额递减法计提折【口；折【口分配表更灵活全面，包括部门折】口分配表和类别折口分配表, 各表均按辅助核算项目汇总；考虑原值、累计折旧、使用年限、净残值和净残值率、折旧方 法的变动对折i

38、口计提的影响，系统自动更改折旧计算，计提折114,生成折iu分配表，并按分 配表自动制作记账凭证。固定资产报表账簿：固定资产总账、单个固定资产明细账、固定资产登记簿、部门类别明细账；分析表：部门构成分析表、使用状况分析表、价值结构分析表、类别构成分析表；统计表：评估汇总表、评估变动表、固定资产统计表、逾龄资产统计表、盘盈盘亏报告 表、役龄资产统计表、（固定资产原值）一览表、固定资产到期提示表；折旧表：部门折旧计提汇总表、固定资产折旧清单表、固定资产折旧计算明细表、固定 资产及累计折ih表一、固定资产及累计折ih表二；减值准备表：减值准备总账、减值准备余额表、减值准备明细账。2.3.3应收管理q

39、业务总集喲细彖余栽& cw牧败龄分析c收歉*的分析>c欠及分析牧扶fft测chlimiffllk余镇衣>应收款管理一对销售发票、其他应收单审核，形成往来凭证，并自动形成往来明细账。 根据收付款单，核销往來单，牛成凭证并形成核销往來明细账。应付款管理一对采购发票、 其他应付单审核，形成往來凭证，并自动形成往來明细账。根据收付款单，核销往來单，生 成凭证并形成核销往來明细账。应收管理系统，通过发票、其它应收单、收款单等单据的录入，对金业的往来账款进行 综合管理，及时、准确地提供客户的往来账款余额资料，提供各种分析报表，如账龄分析表, 周转分析、欠款分析、坏账分析、回款分析情况分

40、析等，通过各种分析报表，帮助金业合理 地进行资金的调配，提高资金的利用效率。应收账款核算模型根据对客八往来款项核算和管理的程度不同，系统捉供了应收账款核算模型详细核算和 简单模型客户往来款项两种应用方案，可供选择。如果您的销售业务以及应收款核算与管理业务比较复杂;或者您需耍追踪每一笔业务的 应收款、收款等情况；或者您需要将应收款核算到产品一级；那么您可以选择详细核算方案。 我们建议您选择详细核算方案，该方案能够帮助您了解每一客户每笔业务详细的应收情况、 收款情况及余额悄况，并进行账龄分析，加强客户及往來款项的管理。使您能够依据每一客 户的具体情况，实施不同的收款策略。如果您的销售业务以及应收账

41、款业务比较简单，或者现销业务很多，则您可以选择简单 核算方案。该方案着重于对客八的往來款项进行查询和分析。具休选择哪一种方案，对在应收款管理系统中通过设置系统选项应收账款核算模型进行 设置。统计分析统计分析指系统提供的对应收业务进行的账龄分析。通过统计分析，可以按用户定义的 账龄区间，进行一定期间内应收账款账龄分析、收款账龄分析、往來账龄分析、了解各个客 户应收款的周转天数，周转率，了解各个账龄区间內应收款、收款及往来情况、及时发现问 题，加强对往來款项的动态管理。应收账龄分析：分析客户、存货、业务员、部门或单据的应收款余额的账龄区间分布。 可以设査不同的账龄区间进行分析；既可以进行应收款的账龄分析，也可以进行预收款的账 龄分析。收款账龄分析：分析客商一定时期內各个账龄区间的收款情况。欠款