出纳岗位规范

1、300mw火力发电厂财务管理/出纳岗位规范1范围 本规范规定了财务部出纳岗位的岗位职责、上岗标准、任职资格。 本规范适用于财务部出纳工作岗位。 2岗位职责 2.1职能范围与工作内容 2.1.1依据国家有关现金管理和银行结算制度的规定,负责复核经制证人员填制、稽查会计师复核后的收付记账凭证,然后收付现金,办理转账业务。 2.1.2负责现金的提取、送存,库存现金不得超出银行规定的限额。 2.1.3负责严格执行现金管理条例,不准以白条抵库存现金,不经同意不得挪用、滥用现金。 2.1.4负责保管好现金和各种有价证券,做到无差错。 2.1.5负责严格执行银行结算制度,遵守结算纪律,严禁将银行账户出借给任

2、何单位和个人办理结算。 2.1.6负责核对银行账单,对于未达账项要逐笔查询,并通知经办人员;月末要制“银行存款余额调整表”,使账面余额与对账单上余额调整相符。 2.1.7负责登记现金日记账和银行日记账,每天下午班前要结出余额,并对现金库存进行盘点,做到账实相符,编制现金收支日报表,做好每日每月与计算机账的核对工作。 2.1.8负责现金、银行凭证的汇总工作。 2.1.9负责回收保管作废的银行结算凭证。 2.1.10负责每日上午上班后向主管汇报银行存款余额状况。 2.1.11负责联系与银行有关事宜,包括领取现金、账单、回单、托收等。 2.1.12负责月份现金支出计划的编制和按时报出。 2.1.13

3、负责完成领导交给的其他工作。 2.2工作关系 2.2.1在部主任领导下开展工作,并对其负责。 2.2.2业务上接受上级主管部门的指导。 2.2.3搞好与相关岗位的协作与协作工作。 2.3文明办公要求 2.3.1坚守岗位,遵守纪律。 2.3.2说话和气,虚心恳切,团结同志。 2.3.3礼貌待人,热忱耐心。 2.3.4保持室内清洁,各种物品定置定位、摆放有序。 2.3.5按规定着装和佩带工作标准,衣冠干净。 3上岗标准 3.1思想政治和职业道德 3.1.1坚持四项基本原则,拥护党的方针政策,政治上与党中央保持全都,实事求是,亲密联系群众,廉洁奉公,遵纪守法。 3.1.2爱岗敬业,事业心和责任感强,

4、忠于职守,开拓进取。 3.2必备学问 3.2.1了解马克思主义哲学、政治经济学的基础学问。 3.2.2了解会计原理、工业会计(或专业会计)的基本学问。 3.2.3了解会计人员工作规则。 3.2.4了解现金管理暂行条例和银行结算方法。 3.2.5熟识国营工业企业会计制度(或专业会计制度)、会计科目和会计报表。 3.2.6了解流淌资金货款的有关规定。 3.2.7熟识内部银行管理制度和方法。 3.2.8熟识国家发票管理暂行方法。 3.2.9熟识空白支票、印章保管的有关规定。 3.2.10熟识国营企业成本管理条例和实施细则。 3.2.11了解工业企业财务管理、工业企业经济活动分析、统计学、审计学的基本

5、学问。 3.2.12了解银行信贷、银行存款的有关规定及存货款利率的计算方法。 3.2.13熟识流淌资金管理的有关规定和方法。 3.2.14熟识工业企业流淌资金指标的计算、考核内容与方法。 3.2.15熟识计算技术运用珠算,达到平凡五级水平。 3.2.16了解流淌资金指标分解考核的内容与方法。 3.3政策法规学问 3.3.1熟知中华人民共和国会计法、中华人民共和国税务法、企业会计准则、企业财务通则、固定资产管理方法、电力工业成本管理方法、会计基础工作规范、货款通则、电力工业基本建设预算管理制度中有关条文的规定。 3.3.2了解中华人民共和国电力法、中华人民共和国劳动法、电力工业技术管理法规及相关政策法规的内容。 3.4技能要求 3.4.1在填写各种单据编制报表和台账时,要求字迹工整,数码字书写规范。 3.4.2复核凭证,支会现金时,有较强的分析能力和推断能力。 3.4.3运用珠算达到平凡六级水平。 3.4.4具有利用计算机对账务及现金实施管理的能力。 3.5任职资格 3.5.1文化程度。具有财务专业中专及以上学历或同等文化程度。 3.5.2工作经历。从事财务工作一年以上。 3.5.3专业技术资格。