银行从业个人理财知识点2

1、第一章家庭收支和债务治理【考点】分类1. 家庭收入、支出、结余，资产、负债、净资产2. 收入 - 支出=结余3. 家庭收入：工作收入、理财收入（投资收入）、其他收入4. 家庭支出：家庭生活支出（分为家庭日常生活支出、专项支出）、理财支出（如投资资产的利息支出、保证保费、投资理财询问支出） 、其他支出（如礼金、罚款、捐款）5. 家庭结余：生活结余（=税后工作收入 - 日常生活支出和专项支出）、理财结余（ =理财收入 - 理财支出）；6. 按结余的支配项目分：专项结余（定期定额等各类投资、储蓄型保 险保费、仍贷本金）、自由结余；专项结余占比越高=理财积极程度越高资产- 负债=净资产（ 1）自用性资

2、产和自用性负债：用以保护家庭生活品质；自用性资产分为增值型资产 （如自用住房、 艺术品保藏）和非增值型资产 （如自用汽车、家具电器及私人用品）；自用性负债：自住房房贷、车贷等，随着家庭资产的逐步积存，逐步降低；（ 2）投资性资产和投资性负债：为将来人生不同阶段理财需求进行预备的最主要的财务支配；投资性资产：保值增值、满意人生不同阶段需求最主要的资产，如股票、基金、债券、投资性房产；可分为：可配置投资性资产（流淌性较强，如证券类投资、储蓄、房产）和不行配置投资性资产（流淌性较差、一时无法变现，如未上市或合伙企业个股权、保单现金价值、住房公积金、养老金）投资性负债：主要表达了理财的积极性，如利用财

3、务杠杆融资理财、投资性房产按揭贷款、实业投资债务（ 3）流淌性资产和消费性负债：用于日常开销和紧急备用金（预备金、预备金）流淌性资产：现金、银行活期存款，一般以6 个月左右的家庭生活支出作为现金储备水平标准，这里的生活支出为家庭全部的支出，包括比较刚性的仍贷支出、保险支出、训练支出；消费性负债：信用卡未付余额、小额消费性负债；消费性负债率高=家庭流淌性显现问题，比如超前消费、家庭入不敷出收入支出表和资产负债表分析（一）家庭收支状况分析1. 收支盈余分析：由于“其他收入”不是连续的收入，应考虑排除其他收入后收支是否平稳或盈余2. 财务自由度分析=理财收入 / 生活支出，越接近1 或者大于1，就财

4、务自由度越高； 理财收入应排除资本利得、财产转让所得等无法连续获得的收入；3. 收入支出结构分析： 收入结构分析（开源）、生活支出结构分析 （节流）、结余才能分析（自由结余占比越大，结余使用效率越低；假如总储蓄为正、自由结余为负，说明家庭显现流淌性问题，应调整已支配结余额度或调整生活支出来达到收支平稳）4. 应急才能分析：家庭紧急预备金月数 =依据资产负债表中流淌性资产/ 家庭月支出，通常为家庭月支出的 3-6 倍，以抵挡家庭收入突然中断或突发大笔支出风险（二）家庭债务治理分析1. 资产负债率：资产负债率超过50%，偏高2. 融资比率： =投资性负债 / 投资性资产，表达理财积极程度，一般家庭

5、常见的杠杆投资行为就是投资房产3. 负债结构：消费负债比率（消费性负债/ 总负债）、投资性负债比率（投资性负债 / 总负债）、自用性负债比率 （自用性负债 / 总负债）4. 偿债才能：（ 1）平均负债利率，=统计年度利息支出/ 总负债，假如该利率高于基准贷款利率20%以上，就提示客户关注财务负担、进行债务重组（ 2）债务负担率分析，=统计年度本息支出/ 税后工作收入；依据体会法就，超过40%，对生活品质可能会产生影响；其次章财宝保证与规划【考点】风险1. 风险定义： 缺失发生的不确定性， 包括缺失发生与否、 发生时间、缺失程度的不确定2. 风险组成因素：风险因素、风险事故、缺失；风险因素是缘由

6、或条件，是风险事故发生的潜在缘由，是缺失的间接缘由，可以分为有形风险因素和无形风险因素；风险事故是偶发大事，是造成缺失的直接或外在缘由，风险只有通过风险事故的发生才能导致缺失；缺失是非有意的、非预期的、非方案的经济价值削减；分为直接缺失和间接缺失；3. 风险治理： 20 世纪 30 岁月后产生现代风险治理活动，1952 年、美国学者格拉尔费用掌握的新时期- 风险治理首次使用“风险管 理”；（1） ）风险治理的定义：是用以降低风险的消极结果的决策过程，目标：以最小的成本获得最大的安全保证、对象：是风险；（2） ）风险治理的方法： 即风险治理的技术， 分为掌握型和财务型；a、掌握型风险治理技术：实

7、行掌握技术，如事故发生前降低事故发生频率，事故发生时将缺失削减到最低限度；b、财务型风险治理技术：自留风险（主动自留、被动自留）、转移风险 <非保险转移风险（如保证互助、基金制度、免责规定、赔偿条款）、保险转移风险（订立保险合同）>（3） ）风险治理的基本程序：风险识别、风险估测（为风险决策、挑选风险治理技术供应科学依据）、风险评判、挑选风险治理技术（风险治理最为重要的环节）、评估风险治理成效 （可行性、可操作性、有效性、成本效益性） ；保险概述1. 商业保险与社会保险的区分：自愿性、盈利性、业务范畴及赔偿保险金和支付保证金（商业保险包括财产保险、人身保险，表达多投多保；社会保险仅

8、限人身保险，表达社会基本保证）2. 保险合同：投保单、暂保单、保险单、保险凭证、批单、保险协议书，要有保险利率3. 受益人：具有以下法律位置和特点：第一，受益人应当由被保险人 或者投保人在投保时指定，并在保险合同中载明；其次，受益人是享 有保险金恳求权的人，假如发生给付纠纷，受益人可以独立行使诉讼权益，恳求得到给付；第三，受益人如未指定，被保险人的继承人即 为受益人；第四，受益人无偿享受保险利益，受益人不负交付保险费 的义务，保险人也无权向受益人追索保险费；第五，受益人权益的行 使时间必需在被保险人死亡之后，假如受益人先于被保险人死亡，受益权随之毁灭； 假如受益人为谋取保险金而杀害被保险人，其

9、受益权即被剥夺；第六， 受益人领取的保险金归受益人独立享有，不能作为被保险人的遗产处理；4. 保险金额： 财产保险的保险金额保险价值，人身保险的保险金额就由投保人和保险人双方商定、受投保人支付保险费才能制约5. 保险种类： a. 依据实施方式：强制保险、自愿保险 b. 依据保险标的：财产保险、人身保险 c. 依据承保：原保险、再保险、共同保险、重复保险6. 保险基本原就：（ 1）最大诚信原就：缘由：保险经营中信息不对称性、保险合同的附和性与射幸性；内容：告知（明确列明、明确说明，我国采纳两者相结合的告知方式） 、保证（明示和默示保证） 、弃权与禁止反言 （通常指保险人）（ 2）保险利益原就：可

10、保利益必需是合法利益、有经济价值的利益、可确定和能够实现的利益；（ 3）补偿原就及派生原就：派生原就包括代位追偿原就和重复保险分摊原就（分摊方式有比例责任分摊方式、限额责任分摊方式、次序责任分摊方式）（ 4）近因原就： 保险中的近因原就起源于海上保险、1906 年英国海上保险法（5）有利于被保险人和受益人的说明原就7. 保险合同及特点（ 1）是有偿合同（ 2）是保证合同（ 3）是有条件的双务合同（ 4）是附和合同：格式合同（ 5）是射幸合同：合同的成效在订约时不能确定（ 6）是最大诚信合同8. 保险的基本原理（ 1）大数法就（2）风险分散原就（ 3）风险挑选原就9. 保险规划意义（ 1）保险的

11、保证作用：财产保险的补偿功能和人身保险的给付功能（ 2）保险的资金融通作用（ 3）保险的社会治理作用：通过经济补偿、削减社会摩擦、减轻政府压力、促进社会正常运转和有序进展，详细表达在缓解政府压力，完善社会保证制度削减社会摩擦，和谐社会关系， 保护社会安定团结调剂资金配置， 降低金融机构的运营风险加强信用治理，保证经济活动顺当进行保险的主要品种一、人身保险（一）人寿保险分为：一般型人寿保险、年金保险、新型人寿保险；1. 一般型人寿保险：最常见和最普遍的人寿保险，分为死亡保险 <分为定期寿险和终身寿险 （依据缴费方式不同分为一般终身寿险、 限期交费终身寿险、趸交终身寿险） >、生存保险

12、、两全保险2. 年金保险： 以生存为给付保险金条件、年金指的是支付间隔相等的定期支付3. 新型人寿保险： 分红寿险（红利来源于利差益、死差益、费差益） 、投资连结保险（特点：投资账户独立、保险责任多样、缴费敏捷、费用收取透亮）、万能保险（二）人身意外损害保险一般意外损害保险、特定意外损害保险（三）健康保险1. 疾病保险：最主要的重大疾病保险2. 医疗保险：按给付方式分为费用补偿型和定期支付型3. 收入保证保险4. 长期护理保险二、财产保险1. 财产缺失保险2. 责任保险3. 信用保险：包括商业信用保险、出口信用保险、投资保险，商业信 用保险主要承保的是国内经济活动的风险，如贷款信用保险、 赊销

13、信用保险、预付信用保险； 出口信用保险和投资保险主要承保的是出口信贷和海外投资等国际经济活动风险4. 家庭财产保险：分为可保财产、特保财产、不保财产5. 机动车辆保险三、团体保险团体保险不是一个详细的险种，而是一种承保方式； 分类：团体寿险、团体意外损害保险、团体健康保险特点：1. 用对集体的挑选来代替对个别被保险人的挑选2. 手续简化3. 保险费率优惠4. 可以免除体检家庭寿险保证规划家庭风险主要有人身风险、财产风险、投资风险等；人身风险主要包括生命风险和健康风险；（一）客户所属生命周期：人的一生划分为四个时期：形成期、成长期、成熟期、衰老期；（二）客户持有保险产品状况（三）客户保费支出预算

14、1. 倍数法就，最常用的是“双十法就”（保额为净收入10 倍，保费为净收入特别一）；2. 生命价值法（净收入补偿法）3. 遗嘱需求法【考点】家庭财险保证规划（一）机动车辆商业保险规划（机动车辆保险包括机动车交通事故责任强制保险（交强险）和机动车辆商业保险（商业险），影响因素有：1. 折扣系数2. 平均行驶里程系数3. 客户忠诚度系数4. 多险种投保优惠系数（二）家庭财产保险规划1. 合理确定保险金额2. 防止为财产重复投保3. 依据不同角色选购保险产品【考点】挑选保险其他留意事项1. 保险与储蓄、银行理财产品的区分2. 长期保险与短期保险相结合3. 敏捷利用附加险4. 尽量防止保险功能重复第三

15、章训练投资规划【考点】训练投资规划的重要性（一）训练程度对职业生涯和人生进展的影响1. 职场对学历与学问水平的要求越来越高2. 受训练程度会直接影响收入水平3. 成年人对连续训练的需求不断增加（二）训练成本不断上升（三）中国家庭对子女训练的重视【考点】训练投资规划的特点1. 训练投资周期长、金额大2. 训练支出时间及费用相对刚性3. 训练费用逐年增长4. 不确定因素多【考点】训练投资规划的原就1. 提前规划、从宽估计（提前规划是训练金筹备过程中的首要原就）2. 专项积存、专款专用3. 方案周详、稳健投资【考点】训练投资规划的工具一、短期训练投资规划工具1. 学校同学贷款（无息贷款）2. 国家助

16、学贷款（政府主导、财政贴息、财政和高校共同赐予银行风险补偿金）3. 商业助学贷款4. 出国留学贷款（最高不超过50 万元人民币）二、长期训练投资规划工具1. 训练储蓄2. 银行储蓄3. 训练保险（储蓄性险种，既有强制储蓄的作用又有肯定的保证功能、保费豁免）4. 基金产品5. 训练金信托6. 其他投资理财产品【考点】训练投资规划的流程及原就一、流程1. 确定训练目标2. 运算资金需求3. 运算训练资金缺口4. 制作训练投资规划方案、挑选合适投资工具、产品组合5. 训练投资规划的跟踪与执行【考点】出国留学面临的问题及建议1. 家庭经济条件2. 子女对国外社会生活和学习的适应才能3. 子女语言才能4

17、. 出国留学时间支配5. 其他隐性风险第四章退疗养老规划退休后能够享受独立、尊严、高品质的生活是人一生中最重要的财务目标【考点】退疗养老规划重要性1. 社会老龄化趋势2. 医疗和健康费用连续增加3. 通货膨胀率居高不下4. 生活品质提高和额外支出增加5. 养老保证制度缺位【考点】影响退休规划的因素1. 退休年龄（男60、女 55）2. 寿命延长（人均预期寿命69 增加到 75）3. 性别差异（女性退疗养老金需求高于男性，缘由：女性平均寿命高于男性、女性工作期间平均收入低于男性、女性风险偏好程度较低）4. 通货膨胀率5. 预期生活方式6. 现有资产状况7. 预期投资回报率【考点】退休规划的流程1

18、. 确定退休目标2. 运算资金需求和退休收入3. 运算资金缺口4. 制定退休规划、确定投资工具、投资方式5. 投资规划的执行和跟踪【考点】退休规划步骤分析1. 养老金替代率 =平均养老金 / 在职平均工资收入2. 退疗养老金的“大缺口”=pv退休需求 -pv 退休既定养老金收入3. 退疗养老金的“小缺口”（又称“养老金赤字”）=大缺口 - 已累积预备退休用养老基金在退休时刻的终值【考点】退休规划原就1. 尽早性原就2. 谨慎性原就3. 平稳原就【考点】薪酬与员工福利1. 当期支付薪酬2. 延期支付薪酬（社保、住房公积金等社会福利，企业年金、补充医疗保险等属于单位福利）第五章投资规划【考点】概述

19、1. 投资规划：资产配置和投资组合方案，实现投资目标的过程，有双重意义： 一是一种理财规划， 二是实现其他理财规划目标的手段2. 投资与投资规划： 投资是资产配置的过程，是投资规划的关键核心内容3. 资产配置与投资组合4. 投资目的：抵挡通货膨胀、实现资产增值、猎取常常性收益现代投资组合理论与资产配置包括：有效市场理论、投资组合理论、资本资产定价模型、套利定价理论、行为金融学、资产配置理论基础： 1952 美国经济学家马科维茨资产组合挑选一、有效市场理论1. 随机闲逛：价格不行猜测2. 有效市场假说： 证券价格已经充分反映了全部相关的信息，资本市场对信息集是有效的3. 类型：弱式有效市场假说

20、（当前市场价格已经反映了过去的交易信息，所以依据历史交易资料进行交易无法猎取 经济利润，即技术分析无法击败市场）、半强式有效市场假说（全部的公开信息都已经反映在证券价格中，包括技术分析和基础分析都无法击败市场取得利润）、强式有效市场假说（全部的信息包括公开信息、内幕信息等都反映在股票价格中，全部的分析都无法击败市场）二、投资组合理论（马科维茨理论）1. 投资风险是指投资收益率的不确定性，分为系统性风险和非系统性风险；2. 可行集：资本市场上由风险资产可能形成的全部投资组合的总体；（即全部组合的集合）既定风险下要求最高收益率，既定预期收益率下要求最低风险；3. 有效集： 既定风险下要求最高收益率

21、，既定预期收益率下要求最低风险；能同时满意这两个条件的投资组合集合就是有效集（有效边 界）4. 最优投资组合：无差异曲线与有效集的相切点三、资本资产定价模型1. 分别定理：投资者对风险和收益的偏好状况与该投资者风险资产组合的最优构成无关；2. 市场组合： 在均衡下， 各种证券在均点处投资组合中都有一个非零的比例四、套利定价理论罗斯提出，“噪声”- 公司特殊的相关大事五、行为金融学1. 有限理性2. 有限理性在证券市场上的表现：过度自信、反应过度和反应不足、缺失厌恶、处置效益、奇妙式摸索3. 非有效市场（流淌性之谜、股价溢价之谜）4. 羊群行为 - （随大流） 六、资产配置1. 资产配置： 依据

22、投资目标将资金在不同资产类别之间进行安排，是投资过程最重要的环节，也是打算投资组合相对业绩的主要因素；2. 基本方法：历史数据法、情形综合分析法投资工具分析方法1. 基本面分析 <a 宏观层面 宏观经济分析、财政政策、货币政策 、b产业层面行业分析 <行业的市场结构分析、行业的竞争结构分析（迈克尔波特理论， 认为一个行业存在五种基本的竞争力气：潜在的加入者、替代品、购买者、供应者、现有竞争者）、行业的经济周期分析（稚嫩期、成长期、成熟期、衰退期，影响行业兴衰的主要因素有： 技术进步、政府的影响和干预、 社会习惯的转变） 、行业分析方法 （历史资料讨论法、调查讨论法、归纳演绎法、比较

23、讨论法、数理统计 法） ="" style="margin: 0px; padding: 0px;">、c公司层面（基本情形分析、经营才能分析、财务分析）>2. 技术面分析a、技术分析的假设：市场行为反映一切信息（反映性）、证券价格沿趋势移动（趋向性）、历史会重演（重演性）3. 债券分析（ 1） 收 益 率 测 度a 即期收益率 =票面利息 / 债券价格b 到期收益率 =贴现率平价发行时： 票面利率 =即期利率 =到期收益率溢价发行时： 票面利率即期利率到期收益率折价发行时：票面利率即期利率到期收益率（ 2）债券定价 =债券价值 =债券各期利

24、息现值之和+债券到期日面值现值债券价格随时间的关系：接近到期日时，债券价格趋近于票面价值；溢价发行债券，债券价格不断下降；折价发行债券，债券价格不断上升；平价发行债券，债券价格保持不变；（4） ）债券风险a. 利率风险：债券价格与利率反向变动b.信用风险（违约风险），是债券投资最主要的风险之一；信用等级：长期债券三等九级（ aaaaaabbbbbbcccccc）、短期债券四等六级（ a-1a-2a-3bcd）c.汇率风险d. 再投资风险4. 心 理 分 析 投资组合业绩评判1. 直接比较法2. 风险调整系数评判法：夏普比率=（投资组合收益率- 无风险收益率） / 投资组合标准差、特雷诺指数 =

25、（投资组合收益率- 无风险收益率）/ .贝塔系数、詹森指数 =投资组合收益率 - 必要收益率， 必要收益率 = 无风险收益率 +.*（市场收益率 -无风险收益率） ，参考财务治理学问第六章税务规划【考点】税收的特点：强制性、无偿性、固定性税与费的区分：主体不同、特点不同、用途不同税率：比例税率、累进税率、定额税率税种： 18 个， 16 个税种由税务部门征收、关税和船舶吨税由海关征收【考点】税务规划分类：避税筹划、节税筹划、税负转嫁筹划避税筹划特点：非违法性、策划性、权益性、规范性节税筹划：利用起征点、减免税、累进税率等优惠政策，特点：合法性、政策导向性、策划性税负转嫁筹划 : 转嫁情形下，纳

26、税人与负税人是可分别的，纯经济行为、以价格为主要手段、不影响财政收入、促进企业改善治理、改进技术，主要集中在流转税【考点】税务筹划主要方法1. 利用优惠政策 （减免税、 税收抵免、退税、税收扣除、 地点流淌、分劈技术等）2. 利用纳税期递延【考点】留意事项1. 做到合法合规2. 明白客户的基本情形和需求3. 税务规划方案的跟踪执行【个人所得税】个人稿酬所得、劳务酬劳所得、特许权使用费所得、偶然所得、财产出租、转让所得等非薪酬类所得实行按次计征，税率20%（税率三档： 2000-50000，税率加5 成（ 30%），大于50000 的，税率加十成（ 40%），答应扣除费用：扣除20%费用（最低扣

27、除800 元）【考点】房产税征税对象：房产的价值或租金收入税率：经营自用1.2%（房产的计税余值、扣除比例10%-30%）、出租 12%（按租金、指的是经营性房产、非居住用）、个人出租住房或向个人出租居住用的住房4%；个人全部非营业用的房产税 运算公式：经营自用：应纳税额=应税房产原值 * （ 1- 扣除比例） *1.2%出租：应纳税额 =租金收入 *12%【考点】增值税留意：关税、消费税为价内税，组成计税价格时要包含进去；1. 纳税人身份挑选：增值率无差别法增值率 =（不含税售价 - 不含税进价） / 不含税售价结论 一体两面指标 ：适用 17%税率的纳税人，增值率>17.65%时，挑

28、选小规模纳税人更有利；适用 17%税率的纳税人，抵扣率<82.35%时，挑选小规模纳税 人更有利；适用 13%税率的纳税人，增值率>23.1%时，挑选小规模纳税人更有利；适用 13%税率的纳税人，抵扣率<76.9%时，挑选小规模纳税人更有利；2. 征税范畴：销售货物、进口货物、供应加工、修理修配劳务以及营改增【消费税】1. 征税范畴（ 14 个税目）：浪费（高尔夫）男女五件宝：烟、酒、首饰、化妆品与名表， 实木（含一次性筷子） 游艇、汽车摩托没油 （成品油）走不了2. 组成计税价格 =（成本 +利润+关税） /1- 消费税【营业税】1. 征税范畴：应税劳务、转让无形资产、销售

29、不动产2. 应纳税额 =营业额 * 税率（ 5%、10%）【企业所得税】第七章财宝传承规划【财宝传承规划】1. 财宝传承规划：基于托付人意愿、以财宝保值为目标实施财产安排， 以削减全部权变更带来的财宝缺失；要点有：a、财宝传承规划对象（资产、负债、企业经营、财产）b、财宝传承规划受益人（继承人或家庭成员） c、财宝传承时机d、财宝传承工具（比较安全、成本、效率，主要有遗嘱、家族信托、保险）【财宝传承规划需求及现状】1. 个人财宝逐步积存2. 富有人群步入中老年3. 遗产安排纠纷频发4. 财宝安排范畴广、形式多【财宝传承规划功能】1. 防止遗产继承纠纷2. 保护家庭成员生活质量3. 减低财宝缺失

30、风险（反面：富不过三代）4. 降低税收风险（规避遗产税/ 赠与税）【主要内容】1. 运算和评估客户风险2. 打算财宝传承详细目标3. 传承工具挑选【考点】遗产1. 法定继承和遗嘱继承是遗产继承的两种主要方式2. 遗产分为积极遗产（财宝）、消极遗产（债务）3. 遗产安排原就： a、遗嘱优先于法律的原就 b、法定继承按优先顺位继承原就 c、同一次序继承人平均安排原就 d、照料安排原就（生活特别困难、缺乏劳动才能）e、勉励家庭成员及社会成员相互扶助原就4. 遗产处理方式：我国为限定继承，但不限制自愿偿仍税款和债务；司法实践中一般先偿仍债务再就剩余部分分割遗产；5. 遗产与财产的关系：遗产必需是财产、

31、必需是合法财产、必需是非专属于死者的财产、遗产形状不以死亡时点为限（包括衍生、派生部分）【法定继承】1. 特点：（ 1）是遗嘱继承的补充（ 2）是对遗嘱继承的限制（ 3）是基于身份关系确定（血缘关系、婚姻关系，我国仅限于上述关系中的近亲属）（ 4）继承人范畴、继承次序、安排原就具有强行性2. 顺位先遗赠抚养协议-遗嘱-法定继承第一顺位： 配偶、子女及其晚辈直系血亲、父母其次顺位： 兄弟姐妹、祖父母、外祖父母3. 代位继承：仅限法定继承，不适用于遗嘱继承4. 转继承（二次继承）：继承人没有舍弃继承，但在遗产分割前死亡的，其继承遗产的权益转移给他的法定继承人【遗嘱继承】 1. 特点：（ 1）要有法

32、律事实：被继承人死亡、生前立有合法有效遗嘱（ 2）遗嘱直接表达被继承人意愿（ 3）遗嘱是独立民事行为（ 4）遗嘱人死后才发生法律效力，遗嘱人可以随时变更或撤销遗嘱（即遗嘱的撤回性）（ 5）是对法定继承的排斥（ 6）是一种要式民事行为（ 7）必需依法作出2. 遗嘱继承与遗赠区分（ 1）遗嘱继承人只能是法定继承人范畴内，遗赠不受限制（ 2）遗嘱继承未明确表示舍弃的，即视为继承；遗嘱就在知道或者应当知道受遗赠后2 个月内未表示接受遗赠的，就视为舍弃；3. 遗嘱形式：公证遗嘱（最为严格的遗嘱）、自书遗嘱、代书遗嘱、录音遗嘱、口头遗嘱（特别方式的遗嘱，适用于危险情形）；依据规定，代书遗嘱、录音遗嘱、口头

33、遗嘱必需有两个以上见证人在场见证【家族信托】1. 信托是指财产全部权托付给受托人、依据托付人意愿以自己名义、由受益人获得收益2. 家族信托优势：（1）财宝敏捷传承（2）财产安全隔离（3）节税避税（ 4）信息严格保密【人寿保险功用特点】1. 人寿保险赔款免纳个人所得税2. 人寿保险金不用于清偿债务3. 可实现遗嘱的部分功能4. 防止财产变现带来缺失【财宝传承规划工作原就】1. 及早着手2. 充分沟通3. 专业分工4. 准时提示5. 定期更新第八章中小企业主的理财规划【中小企业特点】1. 风险抗击才能较弱2. 治理水平整体较低3. 资金筹集渠道较窄4. 资金使用规划不足【中小企业主人群分类】1.

34、性格特点：以自我为中心、做事干练、决策简练、时间观念强2. 家庭特点：白手起家、带有企业特点、家庭分工、家庭重组3. 风险特点：企业经营风险、个人人身风险、资产传承风险【人群分类特点】1. 业余投资爱好者2. 精明生意人3. 企业主导型【理财偏好】1. 服务便利性，一站式服务2. 资产配置上出于私密性考虑、分散3. 理财目标：财宝保值增值【中小企业理财特点和需求】1. 企业融资需求迫切2. 风险隔离要求规范3. 财务治理需求剧烈【中小企业融资需求】1. 特点：周期短、频率高、额度小第九章理财规划与客户关系治理【客户关系治理】1. 起源于 20 世纪美国、 1998 年罗伯特在走进客户的心首次提

35、出客户关系价值、1999 年首次提出crm概念2. 产生的缘由：社会企业经营理念的变化、客户消费观念的转变、信息技术的推动【对理财业务进展的意义】1. 为理财师供应客户服务的方法和工具2. 培育高端客户忠诚度、与客户建立主办行关系3. 防止客户流失、降低客户开发成本4. 将客户需求转换为生产力【忠诚客户】1. 特点：特别中意、重复购买、介绍别人2. 意义：（ 1）解决了现有客户保护和新市场开发（ 2）企业利润来自于回头客或忠诚客户【客户忠诚度与中意度的关系】1. 客户中意是客户忠诚的前提和基础2. 只有特别中意的客户才有可能成为忠诚客户3. 对优质客户、高端客户不仅要特别中意仍要持之以恒、前后

36、一样客户中意度 =客户体验（获得服务水平）- 客户预期【有效客户关系治理】1. 市场细分与客户定位2. 供应有价值的优异客户服务（做精分内服务、做足额外服务、做好超常服务）3. 加强客户关系或感情维系4. 提高客户替换壁垒5. 做好客户投诉处理工作第十章综合理财规划服务【理财规划服务分类】1. 综合理财规划2. 单项理财规划【综合理财规划服务特点】1. 全面性 2.长期性 3.专业性【家庭财务状况分析】1. 厘清服务对象和初步需求2. 信息的收集与整理(1) 客户家庭财务状况信息的收集(2) 家庭财务状况信息的整理(3) 家庭财务状况分析(4) 结论和初步建议【明确理财目标】1. 全生涯模拟仿

37、真分析(1) 概念：模拟客户人生不同阶段的现金流、列支客户将来历年的各项主要收入和支出(2) 每年的净现金流量=固定收入 +非固定收入 - 固定支出 - 非固定支出2. 调整和明确目标：主要收入项、主要支出项【综合理财规划方案】1. 对当前财务问题的建议2. 实现其他理财目标的方案、措施3. 家庭财宝保证规划及建议(1) 对客户正确引导(2) 规划的步骤：风险识别、风险评估、保险产品建议、评估风险治理成效(3) 特别情形处理4. 资产配置和产品举荐：风险与预期酬劳率、资产配置、产品配置第十一章理财规划书制作的标准和流程【理财规划书的特点】1. 可读性 2.有用性3.完整性 4. 规律性5.一样

38、性6. 专业性【理财规划书的主要内容】1. 客户家庭基本信息2. 家庭财务状况分析3. 理财目标的评估和分析(1) 全生涯模拟仿真(2) 设置模拟环境(3) 分析结果和初步建议4. 调整和明确客户的理财目标5. 综合理财规划建议1 家庭财务保证规划建议2投资规划建议3 现阶段各项支出预算的建议6. 其他内容1 法律声明文件2执行细节时间表3相关信息披露4方案执行确认书5 连续理财规划服务协议6附录附：运算题例 1：康先生的儿子今年10 岁，他准备8 年后送儿子去英国读4 年高校；已知康先生目前有生息资产10 万元，并准备在将来8 年内每年末再投资2 万元用于儿子出国留学的费用；就目前情形来看，

39、 英国留学需要花费30 万元；康先生认为自己这样投资足以凑足儿子届时 留学所需资金；假设训练费用每年增加8%，年投资酬劳率为4%；那么作为理财师，帮忙康先生运算一下其是否可以达到目标，假如不能，那么缺口是多少.解： 8 年后留学费用 =30*1+8%8=55.53 万元 一般终值 pv=-10 pmt=-2 n=8 i=4 cpt fv=32.1141 一般终值 +年金终值 费用缺口 =55.53-32.1141=23.41599万元例 2. 王先生今年40 岁，他目前的年支出额为10 万元，假定通货膨胀率为 3%,投资收益率为6%，假定王先生预期余寿为40 年；那么王先生挑选在50 岁退休需要预备的养老金为多少.解：实际收益率 =1+6