保险学概论课件1

1、保险学保险学第一章第一章 风险与保险风险与保险第一节第一节 风险概述风险概述 第二节第二节 风险管理风险管理第三节第三节 风险管理与保险风险管理与保险第一节第一节 风险风险 一、风险的含义一、风险的含义二、风险的特征二、风险的特征 三、风险的构成三、风险的构成四、风险的分类四、风险的分类一、风险的含义一、风险的含义风险的定义风险的定义风险的各种学说风险的各种学说 损失频率和损失程度损失频率和损失程度风险的定义风险的定义 风险（风险（Risk)Risk)是损失是损失的不确定性。的不确定性。可能存在损失可能存在损失损失是不确定的损失是不确定的风险的主要学说风险的主要学说 损失可能说损失可能说损失不

2、确定说损失不确定说 风险因素结合说风险因素结合说预期结果与实际结果变动说预期结果与实际结果变动说风险客观说风险客观说风险主观说风险主观说 二、二、 风险的特征风险的特征客观性普遍性损害性不确定性总体风险发生的可测性复杂性可变性三、风险的构成三、风险的构成风险因素风险因素风险事故风险事故 损失损失风险因素风险因素 实质风险因素实质风险因素 道德风险因素道德风险因素 心理风险因素心理风险因素 风险事故风险事故 造成生命财产损失的偶造成生命财产损失的偶发事件。又称风险事件。发事件。又称风险事件。 损失损失(Loss) 在风险管理中，损失是指非故意的在风险管理中，损失是指非故意的 、非预期的和非计划的

3、经济价值的减少。、非预期的和非计划的经济价值的减少。 包括下面的条件：包括下面的条件：非故意的（非故意的（unintentionalunintentional）非预期的非预期的(unexpected)(unexpected)非计划的非计划的(unplanned)(unplanned)观念观念经济价值经济价值(economic value)(economic value)的观念的观念 即损失必须能以货币来衡量。即损失必须能以货币来衡量。 引起或增加风险的要素引起或增加风险的要素风险因素风险因素 风险事故风险事故 风险风险损失损失四、风险的类别四、风险的类别(Types of risk)(Type

4、s of risk) 按风险的性质不同分为纯粹按风险的性质不同分为纯粹风险和投机风险风险和投机风险 按损失发生的原因不同分为按损失发生的原因不同分为自然风险、社会风险、经济风自然风险、社会风险、经济风险和政治风险险和政治风险 四、风险的类别四、风险的类别按风险损失的对象不同分为财产风按风险损失的对象不同分为财产风险、人身风险、责任风险和信用风险险、人身风险、责任风险和信用风险按风险的变化性不同分为静态风险按风险的变化性不同分为静态风险和动态风险和动态风险按影响的范围不同分为基本风险和按影响的范围不同分为基本风险和特定风险特定风险按风险损害的范围不同分为巨灾风按风险损害的范围不同分为巨灾风险和一

5、般风险险和一般风险 1. 1.投机风险和纯粹风险投机风险和纯粹风险 只有损失而无获利可能只有损失而无获利可能的风险的风险 既有损失，也有获利可既有损失，也有获利可能的风险能的风险 投机风险和纯粹风险的区别投机风险和纯粹风险的区别 前者总是不幸的，事故发生前者总是不幸的，事故发生可能带来损失，为人们所畏惧可能带来损失，为人们所畏惧和厌恶和厌恶 后者有获利可能，具有诱惑后者有获利可能，具有诱惑力，有些人为了获利，甘愿冒力，有些人为了获利，甘愿冒这种风险这种风险 2.2.按产生风险的环境不同分为：按产生风险的环境不同分为：静态风险和动态风险静态风险和动态风险 静态风险静态风险(Static risk

6、)(Static risk)是由于自是由于自然力变动或人的行为失常所引起的风险。然力变动或人的行为失常所引起的风险。前者如地震、海难、雹灾等前者如地震、海难、雹灾等 后者如人的死亡、残疾、盗窃、欺诈等，此后者如人的死亡、残疾、盗窃、欺诈等，此类风险大多在社会经济结构未发生变化的条件类风险大多在社会经济结构未发生变化的条件下发生，因此是静态风险下发生，因此是静态风险 又如自然力不规则运动引起的暴风等自然风又如自然力不规则运动引起的暴风等自然风险险 人的故意行为及医疗事故等人的过失行为所人的故意行为及医疗事故等人的过失行为所致的人为风险均为静态风险致的人为风险均为静态风险 动态风险动态风险(Dyn

7、amic risk)(Dynamic risk)是由是由于人类社会活动而产生的各种风险于人类社会活动而产生的各种风险。 如政府经济政策改变、新技术的运如政府经济政策改变、新技术的运用、产业结构的调整、用、产业结构的调整、 人们消费观念人们消费观念的改变、战争、通货膨胀等，此类风的改变、战争、通货膨胀等，此类风险多与经济及社会变动密切相关。险多与经济及社会变动密切相关。 静态风险和动态风险静态风险和动态风险区别区别静态风险静态风险的变化比较规则，能较的变化比较规则，能较好地适用大数法则，因此能比较好好地适用大数法则，因此能比较好地预测地预测动态风险动态风险的运动极不规则，难以的运动极不规则，难以

8、进行综合预测进行综合预测 静态风险和动态风险静态风险和动态风险区别区别静态风险静态风险所波及的面只涉所波及的面只涉及到少数人及到少数人动态风险动态风险所涉及的面较为所涉及的面较为广泛广泛 静态风险和动态风险静态风险和动态风险区别区别静态风险静态风险总是纯粹风险总是纯粹风险动态风险动态风险既可能是纯粹风险，也既可能是纯粹风险，也可能是投机风险。可能是投机风险。3.3.按影响的范围不同分为按影响的范围不同分为基本风险和特定风险基本风险和特定风险 美国卡尔普美国卡尔普( (C.A.KulpC.A.Kulp) )提出提出 基本风险基本风险(Fundamental risk)(Fundamental r

9、isk)是是风险的起源与影响方面都不与特定的风险的起源与影响方面都不与特定的人有关，至少是个人所不能阻止的风人有关，至少是个人所不能阻止的风险。即全社会普遍存在的风险。险。即全社会普遍存在的风险。 这些风险中，可能与社会、政治有关的风险，如这些风险中，可能与社会、政治有关的风险，如战争、罢工等；可能与自然灾害有关的风险，如地震战争、罢工等；可能与自然灾害有关的风险，如地震，都属于基本风险。，都属于基本风险。 特定风险特定风险(Particular (Particular risk)risk)是与某特定的人有因果关是与某特定的人有因果关系的风险。系的风险。 即由特定的个人所引起且损失即由特定的个

10、人所引起且损失仅涉及个人的风险。如盗窃、火仅涉及个人的风险。如盗窃、火灾、爆炸导致财产损失的风险。灾、爆炸导致财产损失的风险。 二者的界定不是绝对的，二者的界定不是绝对的，它随着时代和观念的不同而不它随着时代和观念的不同而不同。如失业、车祸和职业灾害同。如失业、车祸和职业灾害过去均认为是特定风险，现在过去均认为是特定风险，现在视为基本风险。视为基本风险。 一般情况而言一般情况而言，特定风，特定风险属于纯粹风险；基本风险则险属于纯粹风险；基本风险则包括纯粹风险和投机风险。包括纯粹风险和投机风险。4.4.按风险损失的对象不同分为财产风险按风险损失的对象不同分为财产风险、人身风险、责任风险和信用风险

11、、人身风险、责任风险和信用风险 财产风险财产风险(Property risk)(Property risk)是可能导致是可能导致财产发生毁损、灭失和贬值的风险。例如，财产发生毁损、灭失和贬值的风险。例如，厂房、机器设备等因风险事故的发生，直接厂房、机器设备等因风险事故的发生，直接导致厂房、机器设备的经济价值的减少，也导致厂房、机器设备的经济价值的减少，也使企业带来利润损失。使企业带来利润损失。 人身风险人身风险(Personal risk)(Personal risk)是指人们因是指人们因生、老、病、死、伤残等原因而导致经济损生、老、病、死、伤残等原因而导致经济损失的风险。如因为疾病、伤残、死

12、亡、失业失的风险。如因为疾病、伤残、死亡、失业等导致个人、家庭或企业经济收入减少。等导致个人、家庭或企业经济收入减少。责任风险（责任风险（Liability riskLiability risk）是是指因侵权或违约依法对他人遭受的指因侵权或违约依法对他人遭受的人身伤亡或财产损失应负赔偿责任人身伤亡或财产损失应负赔偿责任的风险。的风险。 信用风险信用风险(Credit risk(Credit risk）是指在是指在经济交往中，权利人与义务人之间经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方违约或犯罪而使对方造，由于一方违约或犯罪而使对方造成经济损失的风险。成经济损失的风险。5.5.按损失发生的原因不同

13、分为自然风险按损失发生的原因不同分为自然风险、社会风险、经济风险和政治风险、社会风险、经济风险和政治风险 自然风险自然风险是指由于自然现象或物理现象所导致的风是指由于自然现象或物理现象所导致的风险。如洪水、火灾、泥石流等所致的人身伤亡或财产险。如洪水、火灾、泥石流等所致的人身伤亡或财产损失的风险。损失的风险。( (巨灾债券巨灾债券) )社会风险社会风险是指由于个人行为的反常或不可预料的团是指由于个人行为的反常或不可预料的团体行为所致损失的风险。如偷窃、抢劫、罢工、动乱体行为所致损失的风险。如偷窃、抢劫、罢工、动乱等。等。 产生的两种情况：产生的两种情况： 一是由于个人行为失常，如盗窃、疏忽等而

14、引起损一是由于个人行为失常，如盗窃、疏忽等而引起损失的风险；失的风险； 二是由于不可预料的团体行为，如罢工等引起损失二是由于不可预料的团体行为，如罢工等引起损失的风险。的风险。经济风险经济风险是指在产销过程中，由于各种因素是指在产销过程中，由于各种因素的变动或估计的错误，导致产量减少或价格涨的变动或估计的错误，导致产量减少或价格涨跌所致损失的风险。跌所致损失的风险。 它是在生产经营过程中，由于经营管理不善它是在生产经营过程中，由于经营管理不善，市场预测错误，或者其他相关因素的变化导，市场预测错误，或者其他相关因素的变化导致的企业收入损失甚至破产的风险。致的企业收入损失甚至破产的风险。 政治风险

15、政治风险是由于种族宗教的冲突、叛乱、战是由于种族宗教的冲突、叛乱、战争所引起的风险。争所引起的风险。 社会风险与政治风险很难严格区分，如一项社会风险与政治风险很难严格区分，如一项社会问题本为社会风险，但很可能因累积过久社会问题本为社会风险，但很可能因累积过久而导致成为政治问题，从而引起政治风险。而导致成为政治问题，从而引起政治风险。第二节第二节 风险管理风险管理 一、风险管理的概念与目标一、风险管理的概念与目标风险管理的概念风险管理的概念 风险管理的目标风险管理的目标 风险管理的概念风险管理的概念风险管理(Risk management)是指经济单位透过对风险的认识、衡量和分析，以最小的成本获

16、得最大安全保障的管理方法。风险管理的目标风险管理的目标 损失发生前的风险管理目损失发生前的风险管理目标标 损失发生后的风险管理目损失发生后的风险管理目标标 损失发生前的风险管理目标损失发生前的风险管理目标降低损失成本降低损失成本 减轻和消除精神压力减轻和消除精神压力损失发生后的风险管理目标损失发生后的风险管理目标 维持企业的生存维持企业的生存 生产能力的保持与利润计划的实现生产能力的保持与利润计划的实现 保持企业的服务能力保持企业的服务能力 履行社会责任履行社会责任 二、风险管理的基本程序二、风险管理的基本程序 风险的识别风险的识别 风险的衡量风险的衡量风险的对策风险的对策风险管理效果的评价风

17、险管理效果的评价风险的识别风险的识别 经济单位和个人对所面临的及潜在的风险加以判断、归类整理并对风险的性质进行鉴定的过程。主要有： 现场调查法风险列举法 生产流程图法 财务报表分析法风险的衡量风险的衡量 风险的衡量风险的衡量是指在风险识别的是指在风险识别的基础上，通过对所收集的大量的详细基础上，通过对所收集的大量的详细损失资料加以分析，运用概率论和数损失资料加以分析，运用概率论和数理统计，估计和预测风险发生的概率理统计，估计和预测风险发生的概率和损失程度。和损失程度。 风险的衡量风险的衡量 风险衡量的内容主要包括风险衡量的内容主要包括n损失频率损失频率n损失程度损失程度 风险的对策风险的对策

18、风险的对策风险的对策是在识别分析和估测风险的是在识别分析和估测风险的基础上，根据风险性质、风险频率、损失程基础上，根据风险性质、风险频率、损失程度及自身经济承受能力选择适当的风险处理度及自身经济承受能力选择适当的风险处理方法的过程。方法的过程。 它是根据风险评价结果，为实现风险管它是根据风险评价结果，为实现风险管理目标，选择最佳风险管理方法与实施。理目标，选择最佳风险管理方法与实施。 风险管理方法分为风险管理方法分为控制法和融资法控制法和融资法两大类两大类 1. 1.控制法控制法 避免避免 预防预防 抑制抑制 风险中和风险中和 集合或分散集合或分散 2. 2.融资法融资法是事先做好吸纳风险成本

19、的财务安是事先做好吸纳风险成本的财务安排。排。风险自留风险自留风险转移风险转移 转移转移(Transfer)(Transfer)直接转移直接转移是风险管理人将与风险有关的财产或是风险管理人将与风险有关的财产或业务直接转移给他人。含业务直接转移给他人。含转让、租赁、转包等转让、租赁、转包等：转让转让是将可能面临风险的标的通过买卖或赠予是将可能面临风险的标的通过买卖或赠予的方式将标的所有权让渡给他人；的方式将标的所有权让渡给他人；转包转包是将可能面临风险的标的通过承包的方式是将可能面临风险的标的通过承包的方式将标的经营权或管理权让渡给他人；将标的经营权或管理权让渡给他人；租赁租赁是通过出租财产或业

20、务的方式将与该项财是通过出租财产或业务的方式将与该项财产或业务有关的风险转移给承租人。产或业务有关的风险转移给承租人。转移转移(Transfer)(Transfer)间接转移间接转移是指风险管理人在不转移财产或业务本是指风险管理人在不转移财产或业务本身的条件下将与财产或业务的风险转移给他人。身的条件下将与财产或业务的风险转移给他人。 保证保证是保证人和债权人约定，当债务人不履行债是保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为；行为；保险保险则是通过支付保费购买保险将自身面临的风则是通过支付保费购买保险将自身面临的风险转嫁给保险人的行为。例如，企业通过分包合险转嫁给保险人的行为。例如，企业通过分包合同将土木建筑工程中的水下作业转移出去，将带同将土木建筑工程中的水下作业转移出去，将带有较大风险的建筑物出售等。有较大风险的