夹层玻璃项目出口退税申请报告（范文模板）

1、泓域咨询 /夹层玻璃项目出口退税申请报告目录一、 公司简介3二、 项目概述4三、 项目提出的理由4四、 研究结论5五、 主要经济指标一览表5主要经济指标一览表5六、 项目背景分析7七、 项目工程设计总体要求7八、 产业发展方向8九、 产品规划方案及生产纲领10产品规划方案一览表10十、 股东权利及义务11十一、 公司发展规划13十二、 项目节能措施14十三、 员工技能培训15十四、 预期效果评价16十五、 设备选型方案17主要设备购置一览表17十六、 项目实施保障措施18十七、 建设投资估算18建设投资估算表19十八、 建设期利息20建设期利息估算表20十九、 流动资金21流动资金估算表22二

2、十、 项目总投资23总投资及构成一览表23二十一、 资金筹措与投资计划24项目投资计划与资金筹措一览表24二十二、 经济评价财务测算25二十三、 项目盈利能力分析27二十四、 偿债能力分析28二十五、 招标要求29二十六、 总结31二十七、 附表32主要经济指标一览表32建设投资估算表33建设期利息估算表34固定资产投资估算表35流动资金估算表36总投资及构成一览表37项目投资计划与资金筹措一览表38营业收入、税金及附加和增值税估算表38综合总成本费用估算表39利润及利润分配表40项目投资现金流量表41借款还本付息计划表42报告说明夹层玻璃是由两片或多片玻璃，之间夹了一层或多层有机聚合物中间膜

3、，经过特殊的高温预压（或抽真空）及高温高压工艺处理后，使玻璃和中间膜永久粘合为一体的复合玻璃产品。由于中间层的存在，夹层玻璃可以抵御外来物体的冲击和穿透，即使发生破坏其碎片也会黏附在中间层上，从而避免或减少对人体的伤害。在近年，夹层玻璃在建筑、汽车、航空等多个领域中有着较为广泛的需求增长空间。根据谨慎财务估算，项目总投资10672.87万元，其中：建设投资8003.03万元，占项目总投资的74.98%；建设期利息116.32万元，占项目总投资的1.09%；流动资金2553.52万元，占项目总投资的23.93%。项目正常运营每年营业收入22600.00万元，综合总成本费用19015.19万元，净

4、利润2613.58万元，财务内部收益率17.83%，财务净现值2655.27万元，全部投资回收期6.05年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。一、 公司简介公司全面推行“政府、市场、投资、消费、经营、企业”六位一体合作共赢的市场战略，以高度的社会责任积极响应政府城市发展号召，融入各级城市的建设与发展，在商业模式思路上领先业界，对服务区域经济与社会发展做出了突出贡献。 公司在发展中始终坚持以创新为源动力，不断投入巨资引入先进研发设备，更新思想观念，依托优秀的人才、完善的信息、现代科技技术等优势，不断加大新产品的研发力度，以实现公司的永续经营和品牌发展。二、 项目概

5、述1、项目名称：夹层玻璃项目2、承办单位名称：xxx有限责任公司3、项目性质：扩建4、项目建设地点：xxx5、项目联系人：陈xx三、 项目提出的理由我市发展仍处于大有可为的重要战略机遇期，同时也面临诸多矛盾和严峻挑战。必须深刻领会、准确把握对当前形势的分析判断，继续保持“三个高压态势”，创造更优发展环境；必须坚持把发展作为第一要务，主动适应经济发展新常态，积极转方式、调结构，实施创新驱动，努力保持经济平稳较快健康发展；必须坚持目标导向和问题导向相结合，着力解决经济社会发展中的短板和突出问题，不断厚植发展优势，实现各项目标任务。四、 研究结论项目建设符合国家产业政策，具有前瞻性；项目产品技术及工

6、艺成熟，达到大批量生产的条件，且项目产品性能优越，是推广型产品；项目产品采用了目前国内最先进的工艺技术方案；项目设施对环境的影响经评价分析是可行的；根据项目财务评价分析，经济效益好，在财务方面是充分可行的。五、 主要经济指标一览表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积14000.00约21.00亩1.1总建筑面积24269.661.2基底面积8820.001.3投资强度万元/亩372.042总投资万元10672.872.1建设投资万元8003.032.1.1工程费用万元6998.912.1.2其他费用万元753.072.1.3预备费万元251.052.2建设期利息万元116.322.

7、3流动资金万元2553.523资金筹措万元10672.873.1自筹资金万元5925.153.2银行贷款万元4747.724营业收入万元22600.00正常运营年份5总成本费用万元19015.19""6利润总额万元3484.78""7净利润万元2613.58""8所得税万元871.20""9增值税万元833.52""10税金及附加万元100.03""11纳税总额万元1804.75""12工业增加值万元6217.42""13盈亏平衡点万元

8、10157.81产值14回收期年6.0515内部收益率17.83%所得税后16财务净现值万元2655.27所得税后六、 项目背景分析夹层玻璃是由两片或多片玻璃，之间夹了一层或多层有机聚合物中间膜，经过特殊的高温预压（或抽真空）及高温高压工艺处理后，使玻璃和中间膜永久粘合为一体的复合玻璃产品。由于中间层的存在，夹层玻璃可以抵御外来物体的冲击和穿透，即使发生破坏其碎片也会黏附在中间层上，从而避免或减少对人体的伤害。在近年，夹层玻璃在建筑、汽车、航空等多个领域中有着较为广泛的需求增长空间。七、 项目工程设计总体要求（一）土建工程原则根据生产需要，本项目工程建设方案主要遵循如下原则：1、布局合理的原则

9、。在平面布置上，充分利用好每寸土地，功能设施分区设置，人流、物流布置得当、有序，做到既利于生产经营，又方便交通。2、配套齐全、方便生产的原则。立足厂区现有基础条件，充分利用好现有功能设施，保证水、电供应设施齐全，厂区内外道路畅通，方便生产。在建筑结构设计，严格执行国家技术经济政策及环保、节能等有关要求。在满足工艺生产特性，设备布置安装、检修等前提下，土建设计要尽量做到技术先进、经济合理、安全适用和美观大方。建筑设计要简捷紧凑，组合恰当、功能合理、方便生产、节约用地；结构设计要统一化、标准化、并因地制宜，就地取材，方便施工。（二）土建工程采用的标准为保证建筑物的质量，保证生产安全和长寿命使用，本

10、项目建筑物严格按照相关标准进行施工建设。1、工业企业设计卫生标准2、公共建筑节能设计标准3、绿色建筑评价标准4、外墙外保温工程技术规程5、建筑照明设计标准6、建筑采光设计标准7、民用建筑电气设计规范8、民用建筑热工设计规范八、 产业发展方向加快建设主导产业突出、特色鲜明的功能园区，强化产业集聚配套，培育壮大企业主体，推动产业集群化发展。（一）着力提升壮大产业园区深入推进100个产业园区成长工程，根据发展条件和潜力，按照做大做强一批、整合优化一批、调整转型一批的思路，实施产业园区提质升级工程。加快发展产业园区特色主导产业，推进产业集成配套，提高产业集中度和集约化水平，培育一批带动力强的企业集群，

11、进一步引导要素资源向国家级、省级园区和战略性新兴产业园区汇聚，加快建成小河孟关、仁怀习水等千亿级龙头园区。推动相邻的产业园区整合，或以“一区多园”模式托管产业园区，实现资源共享、配置优化，促进园区创新发展。对重点生态功能区、农产品主产区的工业园区，因地制宜实行“退二进三”或“退二还一”。到2020年，新增2个千亿级产业园区。（二）加快培育壮大企业主体围绕推进产业转型升级，聚焦大数据、电子信息、大健康医药、高端装备制造、新能源和新材料、节能环保领域，高端引进100户以上国内外500强企业，落地生成一批重大项目。聚焦煤炭、电力、烟酒、化工、有色、冶金、装备制造、建材、食品等领域，从规上企业中选择1

12、000户技术工艺落后、生产设备落后、产品有市场、发展有潜力的企业，运用大数据、互联网+、智能制造等新技术、新模式，实施改造升级，提高企业核心竞争力。鼓励龙头企业、骨干企业发挥资本、品牌、营销网络、研发等优势，采取联合、收购、兼并、控股等方式，实施跨区域、跨行业、跨所有制结构的合作重组，加快做大做强。聚焦大众创业、万众创新，加大政策扶持力度，培育生成一大批小微企业，培育孵化一大批科技创新型企业，新增5万户以上企业市场主体，其中新增规上企业3000户以上。支持企业实施走出去战略，不断拓展向外发展的市场空间和资源空间。聚焦已停产、半停产、连年亏损、资不抵债、靠政府补贴和银行续贷存在的企业、以及不符合

13、国家产业政策的落后产能，综合运用市场机制、经济手段和法治办法，让“僵尸企业”和落后产能有序退出。九、 产品规划方案及生产纲领本期项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、生产工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年生产纲领是根据人员及装备生产能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算。产品规划方案一览表序号产品（服务）名称单位单价（元）年设计产量产值1夹层玻璃undefinedundefined2夹层玻璃undefinedu

14、ndefined3夹层玻璃undefinedundefined4.undefined5.undefined6.undefined合计xxx22600.00十、 股东权利及义务1、公司股东享有下列权利：（1）依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；（2）依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；（3）对公司的经营进行监督，提出建议或者质询；（4）依照法律、行政法规及本章程的规定转让、赠与或质押其所持有的股份；（5）查阅本章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告；（6）公司终止或者清算时，按其所持有

15、的股份份额参加公司剩余财产的分配；（7）对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议的股东，要求公司收购其股份；（8）法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。2、公司股东大会、董事会决议内容违反法律、行政法规的，股东有权请求人民法院认定无效。股东大会、董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者本章程，或者决议内容违反本章程的，股东有权自决议作出之日起60日内，请求人民法院撤销。监事会、董事会收到前款规定的股东书面请求后拒绝提起诉讼，或者自收到请求之日起30日内未提起诉讼，或者情况紧急、不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的，前款规定的股东有权为了公司的利益以自己的名义直

16、接向人民法院提起诉讼。他人侵犯公司合法权益，给公司造成损失的，本条第一款规定的股东可以依照前两款的规定向人民法院提起诉讼。3、董事、高级管理人员违反法律、行政法规或者本章程的规定，损害股东利益的，股东可以向人民法院提起诉讼。4、公司股东承担下列义务：（1）遵守法律、行政法规和本章程；（2）依其所认购的股份和入股方式缴纳股金；（3）除法律、法规规定的情形外，不得退股；5、持有公司5%以上有表决权股份的股东，将其持有的股份进行质押的，应当自该事实发生当日，向公司作出书面报告。6、公司的控股股东、实际控制人员不得利用其关联关系损害公司利益。违反规定的，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。十一、 公司

17、发展规划根据公司的发展规划，未来几年内公司的资产规模、业务规模、人员规模、资金运用规模都将有较大幅度的增长。随着业务和规模的快速发展，公司的管理水平将面临较大的考验，尤其在公司迅速扩大经营规模后，公司的组织结构和管理体系将进一步复杂化，在战略规划、组织设计、资源配置、营销策略、资金管理和内部控制等问题上都将面对新的挑战。另外，公司未来的迅速扩张将对高级管理人才、营销人才、服务人才的引进和培养提出更高要求，公司需进一步提高管理应对能力，才能保持持续发展，实现业务发展目标。公司将采取多元化的融资方式，来满足各项发展规划的资金需求。在未来融资方面，公司将根据资金、市场的具体情况，择时通过银行贷款、配

18、股、增发和发行可转换债券等方式合理安排制定融资方案，进一步优化资本结构，筹集推动公司发展所需资金。公司将加快对各方面优秀人才的引进和培养，同时加大对人才的资金投入并建立有效的激励机制，确保公司发展规划和目标的实现。一方面，公司将继续加强员工培训，加快培育一批素质高、业务强的营销人才、服务人才、管理人才；对营销人员进行沟通与营销技巧方面的培训，对管理人员进行现代企业管理方法的教育。另一方面，不断引进外部人才。对于行业管理经验杰出的高端人才，要加大引进力度，保持核心人才的竞争力。其三，逐步建立、完善包括直接物质奖励、职业生涯规划、长期股权激励等多层次的激励机制，充分调动员工的积极性、创造性，提升员

19、工对企业的忠诚度。公司将严格按照公司法等法律法规对公司的要求规范运作，持续完善公司的法人治理结构，建立适应现代企业制度要求的决策和用人机制，充分发挥董事会在重大决策、选择经理人员等方面的作用。公司将进一步完善内部决策程序和内部控制制度，强化各项决策的科学性和透明度，保证财务运作合理、合法、有效。公司将根据客观条件和自身业务的变化，及时调整组织结构和促进公司的机制创新。十二、 项目节能措施1、在设备比选阶段，将单位产品耗电量作为主要技术参数之一进行比较，生产工艺上均选用节能、高效型设备。2、在生产工艺的节电技术和设备的生产效率、采用节能设备和节能技术、加强管理、认真操作的基础上，实现该项目的低能

20、消耗。3、电器设备选用新型节能产品，如自带补偿的节能电机、节能灯具等。4、根据实际生产负荷，对项目用电进行功率因数补偿，大功率电机采用末端功率因素补偿装置，以提高系统功率因数减少无功损耗。5、变配电室尽量考虑合理组合，使变压器在经济状态下运行，减少损耗提高效率。6、做好生产设备的综合保养，提高利用率，杜绝各类能源的跑、冒、滴、漏现象，节约能源和物料资源，提高材料综合利用率，废旧材料集中回收利用。十三、 员工技能培训为使生产线顺利投产，确保生产安全和产品质量，应组织公司技术人员和生产操作人员进行培训，培训工作可分阶段进行。1、生产骨干和技术人员应在设备安装初期进入施工现场，随同施工队伍共同进行设

21、备安装工作，以达到边安装边深入熟悉设备结构，为后期的单机调试和试生产打下良好的基础。2、应在试车前2个月左右时间内，组织主要生产岗位的操作人员分期分批进行理论培训工作，然后在到同类型、同规模工厂进行实习操作训练，以便于调试及生产之需要。3、在设备调试前，给技术人员、操作工人详细介绍本生产线的工艺、设备的特点、操作要点、安全生产规程等。在调试过程中，要在安装调试人员和设计人员的指导监督下，熟练掌握各工艺工序的操作，了解掌握各工段设备的操作规程。4、投产前，组织有关技术讲座，使公司技术人员了解生产工艺及技术装备，了解项目采用技术的发展情况。要对操作人员进行严格考核，合格者方可上岗操作。十四、 预期

22、效果评价1、项目建设单位设计配套了完善的安全卫生专用设施，主要包括防火防爆设施、火灾自动报警系统、水消防系统、空调设施、岗位通风设施、隔声降噪设施、安全供水、安全供电设施。2、项目建设单位根据生产工艺的特点，针对可能发生的安全和有害卫生的部位，采取了较为完善的防护措施，符合有关标准规范的要求，只要操作人员遵守安全操作规程，就能够保证操作人员在符合安全和卫生条件的环境中工作，并保障其劳动安全。3、本期项目采用先进、成熟、可靠的生产技术，在设计中严格按照国家的有关劳动安全卫生政策，并根据实际情况采取完善的安全卫生措施。4、项目建设单位严格遵守各项安全操作规程和制度，加强劳动安全管理，本期工程项目完

23、工后，其生产秩序是安全可靠的。十五、 设备选型方案1、本期工程项目生产工艺装备和检验设备的选用以“先进、高效、实用、节能、可靠”为原则，生产设备应具有效率高、质量好、物料损耗少、自动化程度高、劳动强度小、噪音低的特点。2、根据生产工艺的要求，公司对比考察了多个生产设备制造企业，优选了专用设备和检测设备等国内先进的环境保护节能型设备，确保本期工程项目生产及产品质量检验的需要。本期工程项目拟选购国内先进的关键工艺设备和国内外先进的检测设备，预计购置安装主要设备共计57台（套），设备购置费3828.65万元。主要设备购置一览表单位：台（套）、万元序号设备名称数量购置费1主要生成设备402680.05

24、2辅助生成设备5306.293研发设备5344.584检测设备3229.723环保设备3191.433其它设备176.57合计573828.65十六、 项目实施保障措施为了使本项目尽早建成投产并发挥其社会效益和经济效益，应尽快委托有资质的设计单位进行工程设计并落实建设资金，同时，要积极做好设备考察和订货工作。为确保工程进度和投产后达到预期效益，应科学合理地安排工期，做好市场开发和人员培训工作。十七、 建设投资估算本期项目建设投资8003.03万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、

25、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计6998.91万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为2965.41万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为3828.65万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为204.85万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为753.07万元。（三）预备费本期项目预备费为251.05万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合

26、计1工程费用2965.413828.65204.856998.911.1建筑工程费2965.412965.411.2设备购置费3828.653828.651.3安装工程费204.85204.852其他费用753.07753.072.1土地出让金306.55306.553预备费251.05251.053.1基本预备费124.92124.923.2涨价预备费126.13126.134投资合计8003.03十八、 建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款4747.72万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息116.32万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第

27、2年1借款1.1建设期利息116.32116.320.001.1.1期初借款余额4747.721.1.2当期借款4747.724747.720.001.1.3当期应计利息116.32116.320.001.1.4期末借款余额4747.724747.721.2其他融资费用1.3小计116.32116.320.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计116.32116.320.00十九、 流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所

28、需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为2553.52万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产10538.9812160.3613781.7416213.811.1应收账款4742.545472.166201.787296.211.2存货3688.644256.124823.615674.831.2.1原辅材料1106.591276.841447.081702

29、.451.2.2燃料动力55.3363.8472.3585.121.2.3在产品1696.771957.822218.862610.421.2.4产成品829.95957.631085.311276.841.3现金843.12972.821102.531297.101.4预付账款1264.681459.251653.811945.662流动负债8879.1910245.2211611.2513660.292.1应付账款3196.513688.274180.054917.702.2预收账款5682.686556.947431.208742.593流动资金1659.791915.142170.49

30、2553.524流动资金增加1659.79255.35255.35383.035铺底流动资金3161.693648.114134.524864.14二十、 项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资10672.87万元，其中：建设投资8003.03万元，占项目总投资的74.98%；建设期利息116.32万元，占项目总投资的1.09%；流动资金2553.52万元，占项目总投资的23.93%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资10672.87100.00%1.1建设投资8003.0374.98%1.1.1工程费用6998.91

31、65.58%1.1.1.1建筑工程费2965.4127.78%1.1.1.2设备购置费3828.6535.87%1.1.1.3安装工程费204.851.92%1.1.2工程建设其他费用753.077.06%1.1.2.1土地出让金306.552.87%1.1.2.2其他前期费用446.524.18%1.2.3预备费251.052.35%1.2.3.1基本预备费124.921.17%1.2.3.2涨价预备费126.131.18%1.2建设期利息116.321.09%1.3流动资金2553.5223.93%二十一、 资金筹措与投资计划本期项目总投资10672.87万元，其中申请银行长期贷款4747

32、.72万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资10672.87100.00%1.1建设投资8003.0374.98%1.2建设期利息116.321.09%1.3流动资金2553.5223.93%2资金筹措10672.87100.00%2.1项目资本金5925.1555.52%2.1.1用于建设投资3255.3130.50%2.1.2用于建设期利息116.321.09%2.1.3用于流动资金2553.5223.93%2.2债务资金4747.7244.48%2.2.1用于建设投资4747.7244.48%2.2.2用于建设期利息2.2.3

33、用于流动资金2.3其他资金二十二、 经济评价财务测算（一）营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入22600.00万元。根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=833.52万元。（二）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当

34、项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用19015.19万元，其中：可变成本16088.55万元，固定成本2926.64万元。正常经营年份项目经营成本18341.45万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。（三）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加100.03万元。（四）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（pfo）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=3484.78（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，

35、根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额×税率=3484.78×25.00%=871.20（万元）。（五）利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额3484.78万元，缴纳企业所得税871.20万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=3484.78-871.20=2613.58（万元）。二十三、 项目盈利能力分析（一）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（firr），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（firr）=17.8

36、3%。本期项目投资财务内部收益率17.83%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（二）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（fnpv）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（fnpv）=2655.27（万元）。以上计算结果表明，财务净现值2655.27万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（三）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回

37、收期（pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（pt）=6.05年。本期项目全部投资回收期6.05年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。二十四、 偿债能力分析（一）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（二）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（ebit

38、）与应付利息（pi）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（icr）为19.72。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（三）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（ebitda-tax）与应还本付息金额（pd）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（dscr）为17.88。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的

39、偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。二十五、 招标要求（一）投标企业资质要求1、勘察设计招标资质要求：勘察设计是整个项目的前期基础性工作，为保证设计方案正确合理，确保本工程的顺利实施，实施公开招标的方式，对项目的设计进行公开招标时，要面向全国公开挑选勘察设计单位，投标人的资质要求最低在乙级以上。2、施工监理招标资质要求：施工监理对工程的质量起着关键性的督察作用，在进行施工监理招标时，要面向全省公开选择施工监理单位进行项目的监理，投标人的资质要求必须在乙级专业资质以上。3、施工企业选择招标资质要求：依据工程建设的需要，采用总承包方式选择施工企业，

40、本期工程项目要求资质在级以上，面向全省公开选择投标人。4、设备与主要材料采购招标资质要求：依据项目的需要，面向全国公开选择设备和主要材料生产厂家，投标人的设备制造技术水平和材料质量标准应符合项目设计规定，同时，符合质优价廉且有可靠售后服务的供货商。（二）项目发包方式1、由于本期工程项目包括内容繁多、专业性要求较强，因此，采用单项工作内容发包方式较为适合；项目建设单位将需要实施的全部工作内容按照不同阶段的工作、单位工程或不同专业工程的内容进行分别招标，分别发包给不同性质的承包商。2、由于工作内容的单一化，项目可以吸引更多有资格的投标人参加投标，有助于项目建设单位取得有竞争性价格的合同而节约建设投

41、资，另外，公司直接参与各个阶段的实施管理，可以保障项目建设顺利实施。（三）项目投标要求1、本期工程项目投标人应当具备承担招标项目建设的能力，并应按照招标文件的要求编制投标文件；投标文件的内容应当包括拟派出的项目负责人与主要技术人员的简历、业绩和拟用于完成招标项目的机械设备等。2、在招标文件开始发出之日起三十日内，凡是具有承担招标项目能力的法人或者其它组织都可以投标。3、投标人应当在招标文件要求提交投标文件的截止时间前将投标文件送达投标地点；如果投标人少于三个，招标人应当重新招标。4、投标文件应当对招标文件提出的实质性要求和条件做出响应，招标项目属于施工的，招标文件的内容还包括拟派出的项目负责人

42、与主要技术人员的简历、业绩和以完成招标项目的机械设备等。5、投标人拟在中标后将中标项目的部分非主体、非关键性工作进行分包的，要求项目建设单位在招标文件中载明。6、投标人不得相互串通投标报价，不得排挤其它投标人的公平竞争，不得损害招标人或其它投标人的合法权益。7、投标人不得以低于成本的报价投标，也不得以他人名义投标或者以其它方式弄虚作假、骗取中标。二十六、 总结1、本项目适应国内和国际产业总体前进趋势，是国家支持和鼓励发展的产业，产品市场前景良好。2、本项目所需资金来自企业自筹，资金筹措风险较小。3、本项目工艺技术较为成熟，并且符合该行业技术工艺发展的方向。二十七、 附表主要经济指标一览表序号项

43、目单位指标备注1占地面积14000.00约21.00亩1.1总建筑面积24269.66容积率1.731.2基底面积8820.00建筑系数63.00%1.3投资强度万元/亩372.042总投资万元10672.872.1建设投资万元8003.032.1.1工程费用万元6998.912.1.2其他费用万元753.072.1.3预备费万元251.052.2建设期利息万元116.322.3流动资金万元2553.523资金筹措万元10672.873.1自筹资金万元5925.153.2银行贷款万元4747.724营业收入万元22600.00正常运营年份5总成本费用万元19015.19""

44、6利润总额万元3484.78""7净利润万元2613.58""8所得税万元871.20""9增值税万元833.52""10税金及附加万元100.03""11纳税总额万元1804.75""12工业增加值万元6217.42""13盈亏平衡点万元10157.81产值14回收期年6.0515内部收益率17.83%所得税后16财务净现值万元2655.27所得税后建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用2965.413828.65

45、204.856998.911.1建筑工程费2965.412965.411.2设备购置费3828.653828.651.3安装工程费204.85204.852其他费用753.07753.072.1土地出让金306.55306.553预备费251.05251.053.1基本预备费124.92124.923.2涨价预备费126.13126.134投资合计8003.03建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息116.32116.320.001.1.1期初借款余额4747.721.1.2当期借款4747.724747.720.001.1.3当期应计利息116.32116.

46、320.001.1.4期末借款余额4747.724747.721.2其他融资费用1.3小计116.32116.320.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计116.32116.320.00固定资产投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用2965.413828.65204.856998.911.1建筑工程费2965.412965.411.2设备购置费3828.653828.651.3安装工程费204.85204.852其他费用446.52446.523预

47、备费251.05251.053.1基本预备费124.92124.923.2涨价预备费126.13126.134建设期利息116.32116.325合计7812.80流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产10538.9812160.3613781.7416213.811.1应收账款4742.545472.166201.787296.211.2存货3688.644256.124823.615674.831.2.1原辅材料1106.591276.841447.081702.451.2.2燃料动力55.3363.8472.3585.121.2.3在产品1696.771

48、957.822218.862610.421.2.4产成品829.95957.631085.311276.841.3现金843.12972.821102.531297.101.4预付账款1264.681459.251653.811945.662流动负债8879.1910245.2211611.2513660.292.1应付账款3196.513688.274180.054917.702.2预收账款5682.686556.947431.208742.593流动资金1659.791915.142170.492553.524流动资金增加1659.79255.35255.35383.035铺底流动资金31

49、61.693648.114134.524864.14总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资10672.87100.00%1.1建设投资8003.0374.98%1.1.1工程费用6998.9165.58%1.1.1.1建筑工程费2965.4127.78%1.1.1.2设备购置费3828.6535.87%1.1.1.3安装工程费204.851.92%1.1.2工程建设其他费用753.077.06%1.1.2.1土地出让金306.552.87%1.1.2.2其他前期费用446.524.18%1.2.3预备费251.052.35%1.2.3.1基本预备费124.921.17%1.2.3.2涨价预备费126.131.18%1.2建设期利息116.321.09%1.3流动资金2553.5223.93%项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资10672.8