华鲁恒升2021年二季度财务分析报告

1、华鲁恒升2021年二季度财务分析报告、上市公司基本信息机构简介：山东省鲁恒升化工股份有限公司是经山东省经济体制改革委员会鲁体改函字 200029号文同意，并取得了山东省人民政府鲁政股字200013号山东省股份有限公司批准 证书由山东华鲁恒升集团有限公司（以下简称华鲁恒升集团）作为主发起人，联合鲁银投资 集团股份有限公司、山东德棉集团有限公司、山东省化肥工业总公司、山东省石油化工经贸集 团总公司、山东华鲁国际商务中心有限公司等五家发起人共同发起设立的股份有限公司。主营业务：化工产品及化学肥料的生产、销售，发电及供热业务。经营范围：安全生产许可批准范围内的化工产品的生产、销售；许可证范围发电业务，

2、许可证 范围供热业务；化学肥料生产销售；备案范围内的进出口业务；协议并网供电业务，技术推广 服务；蒸压粉煤灰砖生产销售、煤灰渣的生产销售。二、财务报表分析（一）利润数据o2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比销售商 品、提 供劳务 收到的 现金（万元）471, 135, 56384, 442. 77337, 002. 08278, 476. 29295, 577. 42295, 054. 3359.39%22.55%收到的 税费返 还（万 元）3, 060. 712.48-30. 717. 1560. 2

3、69. 334979.57%123126.52%收到其 他与经 营活动1,273, 15702. 33396. 66417. 77770. 09708. 0165. 33%81.27%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比有关的 现金（万元）虹营活 动现金 流入小 计（万 元）475, 469. 43385, 147. 59337, 368. 04278, 901.2296, 407. 76295, 771.6660. 41%23. 45%购买商 品、接 受劳务 支付的282, 428. 46225, 0

4、61. 74219, 376. 48169, 503. 29165, 734. 84189, 556. 8470. 41%25. 49%现金（万元）支付给 职工以 及为职 工支付 的现金 （万元）22, 370. 9522,956.920, 798. 0723, 194. 6517,694. 9220, 111.6626. 43%-2.55%支付的 各项税 费（万52, 233. 4929, 783.8112,453.2118,752.6717,895.2329, 093. 42191.89%75.38%元）支付其 他与经 营活动 有关的1,286. 39555. 371,978. 63777

5、. 58859. 031, 190. 0249. 75%131.63%现金（万元）经营活 动现金 流出小 计（万 元）358, 319. 29278, 357.81254, 606. 39212, 228. 19202, 184. 02239, 951.9377. 22%28.73%经营活 动产生 的现金 流量净117, 150. 14106, 789. 7882,761.6566, 673. 0294, 223. 7455,819. 7324. 33%9. 70%额（万 元）收回投 资收到 的现金 （万元）99, 000. 0100, 000. 0110, 600.0138, 000. 01

6、07, 000. 0108, 000. 0-7. 48%-1.00%取得投 资收益 收到的650. 39779. 95930. 981,218. 751,009.511,815.21-35. 57%-16.61%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比现金 （万元）投j资活 *现金 流入小 计（万 元）99, 650. 39100, 779. 95111,530. 98139,218. 75110, 049. 53109,815.21-9. 45%购建固 定资 产、无 形资产 和其他 长期资 产支付 的现金 （

7、万元）91,214.062,917.2186, 826. 3883,772.2733,079. 757, 897. 19175. 74%投资支 付的现 金（万112, 000.0114, 000.0104, 600. 0124, 000. 0115, 000.092, 000. 0-2. 61%元）投资活 动现金 流出小 计（万 元）203,214.0176,917.21191,426. 38207, 772. 27148, 079. 7149, 897. 1937. 23%投资活 动产生 的现金 流量净-103,563.6-76, 137. 26-79, 895.4-68, 553. 52-

8、38, 030. 17-40, 081.97172. 32%额（万 元）取得借款收到 的现金 （万元）35, 000. 048, 570. 031,351. 1537, 586. 513,000.010, 000. 0169. 23%筹资活 动现金 流入小 计（万 元）37, 000. 068, 570. 062,351. 1537, 586. 513,000.010, 000. 0184. 62%偿还债 务支付 的现金 （万元）11,527. 1843, 033. 035, 229. 09, 083. 039, 561. 687, 877. 0-70. 86%分配股 利、利 润或偿 付利息5

9、2, 039. 822, 983. 252, 484. 042, 750. 9960, 102. 472, 946. 5-13.41%环比-1. 12%44. 97%-1.75%14. 86%36.02%-27. 94%-46. 04%-73.21%1644.40%支付的现金（万元）筹资活动现金流出小计（万元）筹资活动产生的现金流量净i 4! =i额（万元）汇率变动对现金及现金等价物的影现金及现金等价物净增加额期初现金及现金等价物余额（万元）2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-3098, 567. 046,016. 2537,713.0411,833.9

10、9-61, 567. 022, 553. 7524, 638. 1125,752.51-171.6923. 14-566.88-153. 78-48, 152. 1653, 229.426, 937. 4923,718.23159, 864. 54106, 635. 1479, 697. 6555, 979. 432020-06-302020-03-31同比环比99,664. 1510, 823.5-1. 10%114. 20%-86, 664. 15-823. 5-28. 96%-372.98%2.2975. 18-842.04%7595.71%-30, 468. 2914, 989. 44

11、58.04%-190.46%86, 447. 7271,458.2784. 93%49.92%期末现金及现金等价物余额111, 712. 38 159, 864. 54 106, 635. 1479,697.65 55, 979. 43 86, 447. 7299. 56%-30. 12%（万元）l：营业总收入（亿元）季度走势利润分析:2021年二季度利润总额为261869. 83万元，与2020年二季度的55887. 76万元相 比，增长368. 56%；环比2021年一季度的185507. 21万元相比，增长41. 16%,利润总额主要来 源于主营业务。（二）现金流数据销售商供劳务收到的现

12、金（万元）收到的税费返还（万元）收到其他与经营活动有关的现金（万元）经营活动现金流入小计（万元）购买商品、接受劳务支付的现金（万元）支付给职工以及为职工支付的现金（万元）支付的各项税费（万元）支付其他与经2021-06-30._2021-03-312020-12-31471, 135. 56384, 442. 77337, 002. 083, 060. 712. 48-30. 711,273. 15702. 33396. 66475, 469. 43385, 147. 59337, 368. 04282, 428. 46225, 061. 74219, 376. 4822, 370. 9522

13、,956.920, 798. 0752, 233. 4929, 783.8112,453.211,286. 39555. 371, 978. 632020-09-302020-06-302020-03-3l 1同比环比278, 476. 29295, 577. 42295, 054. 3359. 39%22.55%7. 1560. 269. 334979.57%123126.52%417. 77770. 09708. 0165. 33%81.27%278, 901. 2296, 407. 76295, 771.6660. 41%23. 45%169, 503. 29165, 734. 8418

14、9, 556. 8470.41%25. 49%23, 194. 6517,694. 9220, 111.6626. 43%-2.55%18, 752. 6717,895.2329, 093. 42191. 89%75.38%777. 58859. 031, 190. 0249. 75%131.63%营活动有关的现金（万元）经营活动现金流出小计（万元）经营活 动产生 的现金 流量净 额（万 元）收回投 资收到 的现金 （万元）hf；取得投资收益收到的现金（万元）iii投资活动现金流入小计（万元）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金（万元）hl投资支付的现金（万元）投资活动现金流出小计（

15、万元）投资活2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-30358, 319. 29278, 357.81254, 606. 39212,228. 19117, 150. 14106, 789. 7882,761.6566, 673. 0299, 000. 0100, 000. 0110, 600.0138, 000.0650. 39779. 95930. 981,218. 7599, 650. 39100, 779. 95111,530. 98139, 218. 7591,214.062,917.2186, 826. 3883,772.27112, 000.0

16、114, 000.0104, 600. 0124, 000. 0203,214.0176,917.21191,426. 38207, 772. 27-103, 563.6-76, 137. 26-79, 895.4-68, 553. 52-38, 030. 17 -40, 081.97 172.32%2020-06-302020-03-31同比环比202, 184. 02239, 951.9377. 22%28.73%94, 223. 7455,819. 7324. 33%9. 70%107, 000. 0108, 000. 0-7. 48%-1.00%1,009.511,815.21-35.

17、 57%-16.61%110, 049. 53109,815.21-9. 45%-1. 12%33,079. 757,897. 19175. 74%44. 97%115, 000.092, 000. 0-2. 61%-1. 75%148, 079. 7149, 897. 1937. 23%14.86%36.02%o2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比动产生 的现金 流量净额（万元）取得借 款收到 的现金35, 000. 048, 570. 031,351. 1537, 586. 513,000.010,

18、 000. 0169. 23%-27. 94%（万元）筹资活 动现金 流入小37, 000. 068, 570. 062,351. 1537, 586. 513,000.010,000.0184. 62%-46. 04%计（万元）偿还债 务支付 的现金11,527. 1843,033.035, 229. 09, 083. 039, 561.687, 877. 0-70. 86%-73. 21%（万元）分配股 利、利 润或偿 付利息 支付的52, 039. 822, 983. 252, 484. 042, 750. 9960, 102. 472, 946. 5-13.41%1644. 40%现金

19、（万元）筹资活 动现金 流出小98, 567. 046,016. 2537,713.0411,833.9999, 664. 1510, 823.5-1. 10%114. 20%计（万元）筹资活 动产生 的现金 流量净-61,567.022, 553. 7524, 638. 1125, 752.51-86, 664. 15-823. 5-28. 96%-372.98%额（万元）汇率变 动对现 金及现 金等价 物的影-171.6923. 14-566.88-153.782.2975. 187595.71%-842. 04%响现金及 现金等 价物净 增加额-48, 152. 1653, 229.42

20、6, 937. 4923,718.23-30, 468. 2914, 989. 4458. 04%-190.46%期初现 金及现159, 864. 54106, 635. 1479, 697. 6555, 979. 4386, 447. 7271,458.2784.93%49.92%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比金等价 物余额 （万元）期茉现 金及现 金等价 物余额 （万元）111,712. 38159, 864. 54106, 635. 1479, 697. 6555, 979. 4386, 4

21、47. 7299. 56%-30. 12%现金流分析：2021年二季度期末现金及现金等价物余额为111712.38万元，与2020年二季度 的55979. 43万元相比,增长99. 56%；环比2021年一季度的159864. 54万元相比,增长- 30.12%o（三）资产负债数据2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比货币资 金（万 元）| 111,712.38106, 635. 1479, 697. 6555, 979. 4386, 447. 7299.56%-30. 12%交易性 金融资 产（万 元）

22、127, 552. 67114, 451. 54100,413. 98106, 574. 25120, 682. 32112, 532. 685.69%11.45%应收账 款（万元）7, 454. 594, 562. 582, 301. 112, 194. 841,842. 072, 656. 8304. 69%63. 39%预付款 项（万元）31,619.930,410.8120, 238. 7713,349.6710,409. 1813,377. 96203. 77%3.98%其他应 收款（万元）27. 6426. 524.934. 8429. 463. 32-6. 17%4. 22%存货

23、 （万元）57, 744. 4633, 205. 5627, 343. 1329, 583. 1935, 940. 7844, 490. 8660. 67%73. 90%其他流 动资产 （万元）13, 502. 6220, 735. 8325, 848. 5510, 581.932, 139. 028, 757.41531. 25%-34. 88%流动资 产合计 （万元）608, 368. 91482, 878. 67326, 698. 91296, 481. 2278, 776. 52349, 842. 93118. 23%25. 99%固定资 产（万 元）1, 226, 737. 711,

24、250, 396. 641, 124, 972.61, 148, 424. 631, 157, 624. 681, 162, 824.95.97%-1.89%2021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比在建工 程（万 元）349, 172. 74| 266, 709. 89347, 167. 17187,213.3113, 148. 9479,618.4208. 60%30. 92%无形资 产（万' 元）132, 856. 29128, 730. 78123, 840. 64124, 541. 1312

25、5, 242. 8107, 959. 956. 08%3.20%长期待 摊费用 1 （万元）14, 550. 214, 818. 754, 333. 3319, 262.2319,512.2312, 789. 76-76. 68%-5. 57%递延所 得税资 产（万1,036. 1708. 19782. 12782. 7676. 162, 132.653. 23%46. 30%元）其他非 流动资 产（万151, 116. 89146, 907. 84127, 134. 17155, 867. 81131,587. 75137,614.4114. 84%2.87%元）非流动 资产合 计（万1,8

26、67, 847. 31,799,911.921, 728, 230. 031,636, 091.811, 547, 792. 571,502, 940.0120. 68%3. 77%元）资产总2,476,216.212, 282, 790. 62, 054, 928. 931,932, 573. 011,826,569. 091,852, 782. 9335. 57%8.47%短期借 款（万元）31,030. 1433, 035. 6453,030.3123, 000. 023, 000. 010, 000. 034.91%-6. 07%应付账 款（万 元）190, 102. 35168, 3

27、04. 44145, 837. 07101, 744. 187,616. 6479, 547. 82116. 97%12. 95%应付职 工薪酬 （万元）13, 105.8512,381.5512,451.668, 054. 968, 400. 557, 804. 356.01%5.85%应交税 费（万 元）43, 280. 3731,058. 1518, 258. 8311,942.0812, 844. 8412, 007.2236. 95%39.35%其他应 付款（万元）7, 649. 8820, 452. 3220, 458.0120, 386.917, 139. 926, 969. 3

28、37. 14%-62. 60%一年内 到期的 非流动 负债（万元）75, 658. 2673, 179.8571,791.5871,721.8378, 752. 1887, 946. 68-3. 93%3. 39%流动负 债合计 （万元）411,740.66395, 709. 61371,414. 13296, 725. 59252, 160. 48238,815. 3963. 29%4. 05%长期借164, 644.21161, 693. 73117, 475. 99138, 149. 85115,616.0145, 983. 1842.41%1.82%2021-06-302021-03-

29、312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比款（万 元）递延所 得税负 债（万443. 8372.0666. 4286. 14102. 3579.9333. 65%515. 95%元）非流动 负债合 计（万168,319. 08164,516. 12118, 643. 39139, 447. 83116, 930. 19147, 674. 9243. 95%2.31%元）负债合 计（万 元）580, 059. 74560, 225. 74490, 057. 52436, 173. 42369, 090. 67386, 490. 3157. 16%

30、3. 54%实收资 本（或 股本）（万 元）211,465. 77162, 665. 98162, 665. 98162, 665. 98162, 665. 98162, 665. 9830. 00%30. 00%资本公 积金 （万元）208, 117. 12208, 062. 78208, 008. 45208, 374. 69208, 145. 29207,515. 88-0.01%0. 03%库存股 （万元）5, 469. 125, 469. 125, 469. 125,469. 125, 469. 125, 469. 120. 00%0. 00%盈余公积金 （万元）81,332.998

31、1,332.9981,332.9981,332.9981,332.9981,332. 990. 00%0. 00%未分配 利润（万元）1, 382, 842. 271,257, 925. 851, 100, 323. 381,049, 425. 471,010, 776. 071,020, 261. 7836.81%9. 93%归属于 母公司 股东权 益合计 （万元）1,878, 167. 641,704, 567. 931,546, 861.681,496, 399. 591, 457, 478. 421,466, 292. 6228. 86%10. 18%股东权 益合计 （万元）1,896

32、, 156.471,722, 564. 861,564, 871.411,496, 399. 591,457, 478. 421,466, 292. 6230. 10%10.08%负债和 股东权 益合计2,476,216.212, 282, 790.62, 054, 928. 931,932, 573. 011,826, 569. 091,852, 782. 9335. 57%8.47%资产分析：2021年二季度资产总计为2476216. 21万元，与2020年二季度的1826569. 09万元 相比,增长35.57%；环比2021年一季度的2282790. 6万元相比，增长8. 47%。负债

33、分析：2021年二季度负债总计为580059. 74万元，与2020年二季度的369090. 67万元相 比，增长57.16%；环比2021年一季度的560225. 74万元相比，增长3. 54%。(四)财务指标数据12021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比每股收益 eps (元)1.050. 970.310. 240. 290. 260. 760. 08扣除非经常 损益后的净 利润(万元)222,016. 97157, 127. 4750, 750. 4437, 925. 4445, 572. 4742,

34、 198. 92176444. 5064889.50经营活动净 收益(万元)261, 327. 78185,422. 8260, 953. 7244, 989. 8949, 979. 9453, 400. 68211347. 8475904. 95价值变动净 收益(万元)549. 93422. 38718. 021,041.691, 102.01896. 41-552. 08127. 55净资产收益 率 roe(%)12.429. 693.342. 623. 252. 979. 172. 73净资产收益 率(扣除非 经常损12. 399. 673.342. 573. 122. 929. 272

35、. 72益)(%)总资产净利 率 roa(%)9. 357. 272. 552. 062. 582. 346. 772.08销售净利率 (%)33. 6731.512.4712.6715.6414. 5218.032. 17销售毛利率 (%)42. 2640.2720.619. 9918.227.0924. 061.99营业总成本 /营业总收入(%)60. 4662.9485.0385.2583. 5381.95-23. 07-2.48营业利润/ 营业总收入(%)39. 6237. 0615.0714. 9918.0817. 1521.542. 56净利润/营 业总收入(%)33. 6731.

36、512.4712.6715.6414. 5218.032. 17营业费用/ 营业总收入(%)0. 190.210. 240.41-2.643.42.83-0. 02管理费用/ 营业总收入(%)0. 660. 861.51. 741.051.05-0. 39-0. 20财务费用/ 营业总收入(%)0. 370. 470. 70. 860. 870. 85-0. 50-0. 10经营活动净 收益/利润99. 7999. 95100.898.8889.43105. 8610. 36-0. 162021-06-302021-03-312020-12-312020-09-302020-06-302020-03-31同比环比总额(%)价值变动净 收益