化解不良贷款手段

1、页眉化解和处置不良贷款的主要手段在经济持续下行的背景下，我行资产质量正面临严重考验，出于提高资产质 量、减少拨备、同业排名等因素考虑，我行需要采用种种手段化解不良贷款，主 要 手段包括清收、转化、转让、以物抵债、核销等等，每种方法都有其适用性和 局限 性，具体情形如下：一、清收清收是化解不良、减少损失的主要手段和最直接手段，但清收需要大量专业 人员，人力成本较高，而且对该笔资产的担保手段要求较为严格，只有在货款有 足够的抵押或质押品，且便于处置，如质押品为保证金、保函、信用证、银行承 兑 汇票、外币等情况下，一旦客户出现风险，我行可直接处置抵质押物进行清收；二、转化通过借新还旧、展期等形式，发

2、放新贷款偿还原有贷款，延长借款人还款时 间，降低借款人短期债务压力，该种方式只适用于借款人经营正常，能够正常付 息，但短期归还本金的压力较大，通过转化方式有机会延长企业生命周期，争取 使企业在延长期内扭亏为盈，实现贷款到期收回的目标，目前我行采用该种方式 处置了部分业务；三、转让将贷款转让给资产管理公司，但我行会付出一定的清收费用，如果清收周期 过长会导致付出的费用压力较大，也可以将不良贷款转化成非标资产，与其他同 业互相购买对方非标资产，实现不良贷款转化。四、以物抵债不良贷款清收过程中，如果查封的资产连续三次流拍，法院会将查封资产按 评估价格的一定比例裁定给银行偿还贷款，以物抵债是我行迫不得

3、已的行为，因 为裁定价格往往存在价值高估的现象，在实际保管和处置抵债物使还需要投入大量 人力物力，同时有些抵债物本身就存在资产减值问题，因此最终我行很难完全收 回本利。五、核销通过拨备冲销不良贷款实现不良贷款余额的下降，但是核销不良贷款需消耗 大量拨备，我行以往计提的拨备不足以完全覆盖现有的不良资产，如果真正进行 到核销阶段，会对当期损益产生较大影响，我行暂时还没有进行过不良资产核销 程序，在现在不良贷款快速上升时，拨备计提无法相应快速上升，导致我行实际 拨备覆盖率较低，只能依靠上述方法尽可能的清收回款或转化不良资产。六、诉讼诉讼方式更具有强制力，利用国家机器维护我行的合法权利，通过诉讼方式

4、化解风险贷款是否成功的关键主要取决于财产保全工作的成效，一旦保全成功，诉 讼案件便可以通过和解方式提前结束，全额收回贷款，但是诉讼也有其局限性，诉 讼程序复杂，花费人力物力也较大，同时在执行阶段也会出现这样那样的问题，整 个诉讼周期过长也是制约我行清收工作的实质性困难，我行在整个清收工作中一直 将诉讼工作作为清收的终极手段和上述清收工作的威慑性武器，现阶段清收工作必 须是多项手段并用；在化解不良资产时我行需要加强对不良企业的管理，信誉不良的企业一般是 不 能正常还本付息的企业，不能正常还本付息有主观和客观的原因，所以，应分类 管理，对不同的原因实行区别对待的政策，客观原因主要是在经营上资金周转出现 问题或经营管理不善，不符合国家产业政策和环保的要求等，导致企业经营难以 为继，无力还款；主观原因主要是企业利用非正常经营，故意减少资产或增加负债， 以实现其不还或少还贷款的目的，对于这种故意逃废债务行为必须从严