西安票据交换业务处理手续(1)

1、 西安票据交换业务处理手续一、 基本规定（一）交换票据的范围 转帐支票、银行本票、银行汇票、进帐单、信汇、电汇、委托收款、托收承付、同城特约委托收款、预算拨款凭证、各种缴款书、收入退还书、特种转帐凭证、退票理由书、利息凭证等，统称为“交换票据”（以下简称为票据），均可通过票据自动清分系统进行票据交换。（二）票据交换及入帐、退票时间 1、票据交换每天两场（休息日、法定节假日及年终决算日除外）。 结算中心收票时间分别为：第一场 12:0012:45 第二场 18:0019:00 逾时均作误场。由于误场而未提出的票据由有关单位自行负责解决（如有退票则应及时通知原提出行，并于下一场交换一并提出）。 结

2、算中心发票时间分别为：第一场 14:00 第二场 20:30 2、入帐及退票时间 凡收、付款单位开户银行双方都参加两场交换的，上午受理的票据，在第一场交换提出。提出的贷方票据，经提入行核实后，当日下午入帐用款，提出的借方票据，次日上午若未被退回即可入帐用款，提入行如需要退票，应于当日第二场交换退回原提出行；下午受理的票据，在第二场交换提出，提出的贷方票据，经提入行核实后，次日上午入帐用款，提出的借方票据，次日下午若未被退回即可入帐用款，提入行如需要退票，应于次日第一场交换退回原提出行。 凡收、付款单位开户银行双方或其中一方只参加一场交换的，上午收票截止时间内受理的票据，在第一场交换提出。提出的

3、贷方票据，经提入行核实后，当日下午入帐用款，提出的借方票据，次日下午若未被退回即可入帐用款，提入行如需要退票，应于次日第一场交换退回原提出行；下午受理的票据均在次日第一场交换提出，入帐时间相应推迟。 3、各交换单位受理票据，应按下列规定办理。 参加一场交换的单位，对已逾当日交换时间的票据，应在单证及回单上加盖“已逾当日交换时间”字样的戳记，于次日一并提出；参加两场交换的单位，在营业时间内受理的应提出交换的票据一律在当日提出交换，不得积压、延误。（三）票据清算的科目和帐户 票据清算使用“同城行处往来”科目，凡提出、提入的票据均通过本科目核算。“同城行处往来”科目下设置“同城票据清算户”、“同城票

4、据抵用户”、“同城票据退票户”。“同城票据清算户”核算提出的借方票据、贷方票据，提入的借方票据、贷方票据和交换差额，与上级行或人民银行清算差额后，该科目余额为零。“同城票据抵用户”核算提出借方票据后，在正常抵用时间内，不能入帐的贷方凭证。“同城票据退票户”是一个过渡帐户，退出或退入票据均通过本帐户核算。（四）提出交换票据的用章 1、票据交换专用章：所有提出交换的票据（包括退票）均要加盖票据交换专用章。 2、退票章：退票时，在原票据和退票理由书上均加盖退票章。 3、次数章：所有提出交换的票据均根据提出场次的不同加盖“一场”或“二场”章。（五） 票据打码的要求 1、票据按打码方式的不同分为直接打码

5、的票据和套专用信封间接打码的票据。支票、银行本票、进帐单等格式、纸张符合直接打码要求的单联式票据直接在票据上打码，其余票据均套专用信封间接打码。直接打码的票据因打码错误须修改或打码字符缺损、模糊、重叠、漏打码域等情况，均应套专用信封重新打码，打过码的票据应按磁码朝信封口的方向装入专用信封。2、票据交易码的设置借方票据的交易码为：转帐支票01、本票02、银行汇票03、特约委托收款04、特种转帐凭证05、退票理由书06；贷方票据的交易码为：进帐单51、信汇52、电汇53、委托收款54、缴款书56、预算拨款凭证57、收入退还书58、特种转帐凭证59、退票理由书60；批控卡交易代码为88；提出卡交易代

6、码为99。 3、批控卡批号的设置 交换单位不论使用何种操作平台的打码软件，也不论配备有几台打码机，批控卡的批号必须连续，从“1”开始，不能重复、不能空缺。 、票据提出打码完成后，如需对票据作增、删、改的，须重新打印该票据所在批的批控卡及提出卡、流水单，更换原批控卡、提出卡、流水单，以免发生出场票据与批控卡、提出卡、流水单不符情况。 5、票据应保持票面平整、整洁、打码区域及打码区域的背面均不准随意签章、书写。凡折叠痕迹严重的打码票据须套专用信封打码后方可提出交换。不得在票据及信封中夹有大头针、回形针和钉书钉等金属异物。（六） 票据交换使用的报表、卡、单及信封 票据交换使用的报表、卡、单及信封有：

7、批控卡、提出卡、流水单、票据交换提出清单、票据交换提入清单、票据交换差额报表、票据交换总平衡表、票据交换一级资金清算表、票据交换二级资金清算表、票据交换三级资金清算表、拒票情况统计明细表、拒票情况统计汇总表、专用信封、不计数附件、不计数附件签收单、交换查询（查复）通知书、无提出业务报告单、差错通知单等。 1、批控卡（附式一）：是提出行在票据打码批处理结束后打印的反映该批票据借、贷方笔数、金额小计的卡片。提出交换时，此卡必须放在该批票据的最前面，用于控制该批票据金额是否平衡。 2、提出卡（附式二）：是提出行在提出票据打码完成后打印的反映该行所有提出票据借、贷方笔数、金额合计的卡片，提出交换时，此

8、卡必须放在提出票据的最前面。 3、流水单（提出明细清单）（附式三）：是提出行打印提出卡后打印的反映该行所有提出票据明细记录的清单，一式二联，一联交结算中心，一联留存，以备与结算中心打印的票据交换提出清单进行核碰。 、票据交换提出清单（附式四）：是结算中心清分票据后对提出行提出票据的详细记录。该表由结算中心编制，交提出行。 5、票据交换提入清单（附式五）：是结算中心清分票据后对提入行提入票据的详细记录。该表由结算中心编制，交提入行。 6、票据交换差额报表（附式六）：是轧计各交换单位提出、提入票据和交换差额的报表。该表由结算中心编制，交各交换行。 7、票据交换总平衡表（附式七）：是轧计所有交换单位

9、提出、提入票据和交换差额的报表。该表提出借方票据笔数合计、金额合计分别等于提入借方票据笔数合计、金额合计，提出贷方票据笔数合计、金额合计分别等于提入贷方票据笔数合计、金额合计，交换差额合计为零。该表由结算中心编制。 8、票据交换一级资金清算表（附式八）：是轧计各清算行提出、提入票据和交换差额的报表。该报表平衡关系同票据交换总平衡表。该报表由结算中心编制，交人民银行营业管理部营业处，作为清算交换差额的依据。 9、票据交换二级资金清算表（附式九）：是以清算行为单位，轧计该清算行管辖的各管辖行提出、提入票据和交换差额的报表。该表交换差额合计应与一级资金清算表中该清算行交换差额相同。该表由结算中心编制

10、，交各清算行。10、票据交换三级资金清算表（附式十）：是以管辖行为单位，轧计该管辖行管辖的各交换行提出、提入票据和交换差额的报表。该表交换差额合计应与二级资金清算表中该管辖行交换差额相同。该表由结算中心编制，交各管辖行。 11、拒票情况统计明细表（附式十一）：是对一定时期清分机拒绝清分的各交换行票据（简称拒票）按提出、提入的各磁码域进行明细分类的报表。该表由结算中心按月打印。 12、拒票情况统计汇总表（附式十二）：是将拒票情况统计明细表按清算行汇总之后的报表。该表由结算中心按月打印。 13、专用信封：是提出行专门用于装入不能直接打码或打错码的票据及退票等凭证的信封。提出时要在专用信封上打码。专

11、用信封不能是空信封，应装有一张以上，不超过三张的票据（含附件、含折叠，如一张票据或附件一折成三视作三张）。单笔票据的退票，其凭证和附件数不得超过五张（层）。票据及附件装入专用信封后不得高于信封口。 14、不计数附件：是提出行用于装入超过三张（层）的凭证及附件或不能装入专用信封的税单等大型单证。以上凭证应按提入行分别装入信封（或其它包装袋）内，提出时汇总填制二联不计数附件签收单（附式十三），交结算中心，结算中心盖章后将一联返回提出行，一联留存。 15、交换查询（查复）通知书：是用于交换行因提出、提入票据、附件或清算资金发生各类差错、不详等情况，而需要查询（查复）时，所填制的书面通知。格式见支付结

12、算办法票据和结算凭证附式二十四。 16、无提出业务报告单（附式十四）：提出行无提出票据时，填制无提出业务报告单，交结算中心。 17、差错通知单（附式十五）：是结算中心用于通知交换行票据被拒票或提出不平等差错的书面通知。二、 提出行的业务处理 （一）柜面受理的各种交换票据，除必须按有关规定认真审查处理外，还应对有下列情况之一的支票、银行本票、进帐单等予以拒收： 1、印鉴盖在磁码打印区域； 2、凭证有明显的折叠痕迹； 3、磁码打印不清晰、重叠、位置间距不等以及磁码缺损等； 4、支票、银行本票上付款人的交换行号、帐号与打印的磁码内容不符； 5、收、付款人的交换行号、帐号填写不清。 （二）票据经柜面审

13、查处理后，应轧平数据分批送交打码机操作员进行打码。 1、支票磁码的打印。支票打印序号、交换行号、帐号、交易码、金额五个域的磁码，其中：序号、交换行号、帐号三个域由出售支票的银行在出售支票时打码；交易码、金额两个域由提出行提出支票时打码。序号域打印支票号码后六位；交换行号域打印出售支票银行的交换行号；帐号域打印出票人的帐号；交易码域打印交易代码；金额域按支票的出票金额打印。 2、银行本票磁码的打印。银行本票打印序号、交换行号、帐号、交易码、金额五个域的磁码，均由提出行打印。序号域打印银行本票号码后六位；交换行号域打印出票银行的交换行号；帐号域打印出票银行本票专户帐号；交易码域打印交易代码；金额域

14、按银行本票的签发金额打印。 3、进帐单磁码的打印。进帐单打印交换行号、帐号、交易码、金额四个域的磁码，均由提出行打印。交换行号域打印收款人开户银行的交换行号；帐号域打印收款人帐号；交易码域打印交易代码；金额域按进帐单的实际金额打印。 、专用信封磁码的打印。凡不能直接打码的票据，单笔凭证数量在三张以内（包括三张）的可套专用信封打码。专用信封上打印交换行号、帐号、交易码、金额四个域的磁码，均由提出行打印。交换行号域按提入行交换行号打印，帐号域凡能确定提入行单位帐号的按其帐号打印，不能确定的，帐号域不打；交易码域按凭证的种类打印；金额域按结算金额打印。 5、批控卡磁码的打印。批控卡从左至右打印批序号

15、、交换行号、交易码、借方金额、笔数、贷方金额等磁码域，均由提出行打印。批序号即该批的批号；交换行号为提出行交换行号；交易码为批控卡标识88；借、贷方金额及笔数必须与该批提出借、贷方票据的金额小计、笔数小计分别相等。批控卡是系统自动产生的，不能修改、删除，对票据作增、删、改时，须重新打印批控卡。 6、提出卡磁码的打印。提出卡从左至右打印：总批数、交换行号、交易码、借方金额、笔数、贷方金额等磁码域，均由提出行打印。总批数必须与最后一个批控卡的批序号一致；交换行号为提出行的交换行号；交易码为提出卡的标识99；借、贷方金额及笔数必须与提出借、贷方票据的金额合计、笔数合计相等。提出卡是系统自动产生的，不

16、能修改、删除，对票据做增、删、改时，须重新打印提出卡。 7、流水单的打印。流水单从上至下打印：日期（年、月、日），场次（分一场、二场），打码机操作员号，交换行号，票据流水号，金额，借、贷方标志，借、贷方票据批笔数小计、金额小计，提出笔数合计、金额合计。 （三）当打印的票据数量与系统设置的每批最大数一致，系统提示打批控卡或一批票据打码结束后，应打印批控卡，并将批控卡放在该批票据的最前面。已打码的票据按打码的先后顺序排列。各批的批控卡（附票据）按批号顺序排列，不得混淆。提出票据打码完成后，生成并打印提出卡及流水单，提出卡放在所有提出票据的最前面。 （四）每场提出完成后，应复审每张票据及批控卡、提出

17、卡磁码是否清晰、是否与有关要素一致。提出交换必须做到：批控卡各项数据与该批提出交换票据的各项数据之和一致，提出卡各项数据与全部批控卡各项数据之和一致，流水单各项数据与提出票据、批控卡、提出卡的有关数据一致。 （五）记帐原则及会计分录提出贷方票据必须先核实头寸，从有关帐户付出，防止发生因付款人帐户存款不足，银行被迫垫款的情况。其会计分录为： 借：x x科目 贷：同城行处往来同城票据清算户 提出借方票据的会计分录为： 借：同城行处往来同城票据清算户 贷：同城行处往来同城票据抵用户 提出借方票据坚持收妥入帐的原则，在规定的场次内确定无退票后，贷方凭证方能入帐，其会计分录为： 借：同城行处往来同城票据

18、抵用户 贷：x x科目 （六）凭证及附件超过3张或不能装入专用信封时，应按同一结算种类凭证，填制一式两联特种转帐凭证，填明凭证种类、份数、金额,并加盖提出行的同城交换专用章。第一联装入专用信封打码后提出交换，第二联附有关凭证及附件按提入行整理，装入信封（或其它包装袋）内。凡可直接打码的票据一律不得汇总提出交换。提出交换时，按不计数附件汇总填制一式二联的不计数附件签收单，交结算中心，结算中心核查后，将一联盖章后退提出行，一联留存。 （七）本场如确无票据提出，应填制无提出业务报告单，加盖交换专用章，交结算中心。 （八）已处理好的提出交换票据、不计数附件分别装入票据专用袋、不计数附件专用袋用保密锁片

19、封口后，由指定人员与票递公司票递员办妥交接。（九）票据交换专用袋送出后，发现有凭证遗漏的，必须持该交换单位签章的证明（无单位公章的加盖业务公章及会计主管签章），连同票据在收票时间内送达结算中心，结算中心可通融受理，但仍作提出不平处罚。第二天须补交由其管辖行签章的正式证明。发现有凭证错提的，不得到结算中心调换。 三、结算中心的业务处理 （一）结算中心收票审核要点： 1、检查送达的票据专用袋、不计数附件专用袋密封锁片是否完整； 2、提出的票据、批控卡、提出卡是否按规定排列，批控卡批号是否连续，最大批号是否与提出卡总批数一致，流水单是否与批控卡、提出卡一致。 3、有不计数附件的是否填不计数附件签收单

20、，所填内容及件数与不计数附件是否一致。 4、提出的票据是否潮湿变形，其中是否夹带不属清分的异常凭证、信件和金属异物。（二） 结算中心签收处理。 收票操作员根据各交换行提出票据或无提出业务报告单在签收终端上做签收处理，同时录入不计数附件数量，然后将票据交清分操作员进行清分，在一联不计数附件签收单上加盖结算中心签收章投入提出行票箱，另一联留存。（三） 清分票据 清分操作员对各行提出票据进行清分。根据票据上打印的提入行号将票据分入相应的口袋中，对于一次清分不能到位的票据要进行二次、三次清分，然后，按提入行整理，投入相应的票箱。（四） 拒票处理 由于磁码浓度不够、字迹不清或票据折叠等原因，造成票据（包

21、括批控卡和提出卡）磁码读不出或有若干个字符读不出，票据和批控卡、提出卡的数据不平衡时，由拒票操作员在拒票终端上手工录入，直至本场提出数据与提入数据平衡。拒票处理完成后，由拒票操作员将拒票投入各提入行票箱。（五） 报表打印 清分完成后，按需要生成和打印票据交换提出、提入清单、票据交换差额报表、总平衡表、资金清算表等各种业务报表。将提出、提入清单、差额报表分别投入各交换行票箱。（六） 发送票据 将各交换行票箱中的票据、报表等装入票据专用袋，不计数附件装入不计数附件专用袋，加专用锁后，与票递公司有关人员办妥交接手续。（七） 资金清算 每场交换结束后，按清算行打印票据交换差额凭证，附票据交换一级资金清

22、算表，加盖结算中心业务章后，交中国人民银行西安分行营业管理部营业处进行帐务处理。四、 结算中心发现差错的处理（一） 提出不平的处理 提出不平是指提出行提出票据的笔数合计或金额合计与提出卡相关项目不一致。发现提出不平，应根据结算中心票据清分业务操作流程进行处理。 （二）其他差错的处理 间接打码的票据未套入专用信封而夹带在提出票据内，结算中心将票据套结算中心退票专用信封退提出行。提出行收到退回的票据，应检查该笔票据是否已做提出打码处理，若未打码提出，则在下场交换提出，该笔票据的处理与误场时的处理相同；若已做提出打码处理，则应立即通知提入行信封内所装票据已被退回。已打码的空信封由提入行加盖“空信封”

23、字样章戳，装入信封内在下一场交换退原提出行，并填制退票理由书，将头寸退回。五、 提入行的业务处理（一） 票据的核对 1、检查票据专用袋和不计数附件专用袋密封锁片是否完整；2、提入票据与提入清单的明细核对相符； 3、交换差额报告表的提出、提入票据的借、贷方笔数、金额与提出、提入清单的相关项目核对相符； 4、专用信封上打印的磁码内容与专用信封内的凭证内容核对相符； 5、不计数附件内的凭证金额与附件金额是否相符，与专用信封内的凭证是否一致。（二）提入票据须在交换规定的时间内办妥审票和帐务处理手续，提入贷方凭证的会计分录为： 借：同城行处往来同城票据清算户 贷：x x科目 提入借方凭证的会计分录为：

24、借：x x 科目 贷：同城行处往来同城票据清算户 （三）提入行发现差错的处理 1、提入票据按支付结算办法和相关制度、规定审核后，确需退票的，应填制退票理由书，连同原票据一起放入专用信封内，在下一场交换退原提出行。 2、提入票据因交易码借、贷方打错，应于下一场交换时，填制退票理由书，与打错码的凭证一起套专用信封，按原方向退原提出行。 3、提入行票据中有非本行票据，若提入清单未记载的，应立即通知结算中心，由结算中心与正确提入行联系，如属借方票据还应及时通知原提出行推迟票据抵用时间，然后填制交换查询（查复）通知书，注明凭证内容后，与误提凭证一并装入信封内，于下一场交换退结算中心，由其转交正确提入行。

25、 4、因不及时退票而造成的损失，由提入行自行负责。 （四）因清分机清分时导致票据破损，但经结算中心整理，并在票据背面已加盖结算中心业务专用章的票据，各行不得以票据残缺不全为由而退票，如未加盖结算中心业务专用章的票据应及时与结算中心联系。 （五）提入清单列有票据金额，但没有收到票据，应立即与结算中心联系协调处理。 （六）不计数附件内的特种转帐凭证与本场提入的特种转帐凭证不相符，或不计数附件内凭证与附件金额不一致，应与提出行联系解决。 （七）一捆或几捆票据及提入清单都不是本行，应立即与结算中心联系，将该批票据连同清单送正确提入行。 （八）如只收到特种转帐凭证，没有收到不计数附件时，应立即与提出行及

26、结算中心联系，查明提出行的不计数附件是否提出。如未提出则填制退票理由书作退票处理；如已提出则由结算中心查明原因后视不同情况分别处理。 （九）如只收到不计数附件，未收到特种转帐凭证，应立即与提出行及结算中心联系，查明提出行的特种转帐凭证是否提出。如未提出则将不计数附件作退回处理；如已提出则由结算中心查明原因后视不同情况分别处理。 （十）提入的专用信封经审查为空信封时，应与提出行、结算中心同时取得联系，由结算中心协调处理。六、 资金清算表的使用 根据票据交换三级资金清算的方式，结算中心编制票据交换一级资金清算表、票据交换二级资金清算表、票据交换三级资金清算表和票据交换差额报表。 （一）票据交换一级资金清算表，交营业处，用于清算各清算行交换差额。 （二）票据交换二级资金清算表，交各清算行，用于清算行清算各下属管辖行交换差额。 （三）票据交换三级资金清算表，交各管辖行，用于管辖行清算各下属交换行交换差额。 （四）票据交换差额报表，交各交换行。经核对无误后，作同城票据交换科目记帐凭证附件。七、 交换查询（查复）通知书的使用 提出、提入行因提出、提入票据、不计数附件和资金清算发生差错，需相互之间联系或与结算中心联系时，应填制一式四联交换查询（查复）通知书。各联的用途以及填制使用说明职下：（一） 各联用途 第一联为查询（查复）联； 第二联为查