保险学第6章再保险

1、2021-11-11第6章 再保险n学习目标：了解再保险的基本概况、基本职能和再保险经营，掌握与再保险有关的概念，以及再保险与原保险、共同保险的关系。n重点掌握再保险的两种类别：比例再保险与非比例再保险。2021-11-12目录 6.1再保险概述n6.1再保险概述n6.1.1再保险的基本概念n6.1.2危险单位、自留额和分保限额n6.1.3再保险与原保险n6.1.4再保险与共同保险n6.1.5再保险的职能n6.1.6再保险的作用2021-11-13目录 6.2 6.4n 6.2 再保险合同的形式n6.3.比例再保险n6.4非比例再保险2021-11-146.1.1再保险的基本概念n再保险（re

2、insurance）也称分保，是保险人在原保险合同的基础上，通过签订分保合同，将其所承保的部分风险和责任向其他保险人进行保险的行为，又称“保险人的保险”。n再保险是一种特殊性质的责任保险。n再保险人不直接对原保险合同的标的损失给予补偿，而是对原保险人所承担的责任给予补偿。2021-11-156.1.2危险单位、自留额和分保限额n危险单位n危险单位是保险标的发生一次危险事故可能波及的最大损失范围。n危险单位可分为两类：n一是地段危险单位，即保险标的与其他标的毗连在一起，具有不可分割性。n二是一个单位为一个危险单位，投保单位按其帐面余额投保时，可将此一单位作为一个危险单位看待如一个投保企业一个危险

3、单位2021-11-166.1.2危险单位、自留额和分保限额n自留额和分保额n自留额，又称自负责任额。是指对于每一危险单位或一系列危险单位的责任或损失，分出分司根据其自身的财力确定的所能承担的限额。n分保额，又称分保接受额或分保责任额，是指分保接受人所能承担的分保责任的最高限额。2021-11-176.1.3再保险与原保险n再保险与原保险一样，都是对风险或责任的承担、分散和转嫁。n再保险与原保险具有连续性。n再保险是一种独立的保险业务。n再保险合同的成立，同原保险合同的成立一样，适用的保险原则相同。2021-11-186.1.3再保险与原保险n再保险与原保险的区别如下：n主体不同。原保险主体一

4、方是保险人，另一方是投保人与被保险人；再保险主体双方均为保险人。n保险标的不同。原保险中的保险标的既可以是财产、利益、责任、信用，也可以是人的生命与身体；再保险中的标的只是原保险人对被保险人承保合同责任的一部分或全部。n合同当事人双方关系不同。再保险双方具有相同的利害关系，是合作性质，原保险双方利益不一致，一方盈利，另一方受损。2021-11-196.1.3再保险与原保险 投保人（被保险人） 再保险人（分入公司） 原保险人（分出公司）赔偿损失或给付保险金摊回保险赔款双方签订再保险合同双方签订保险合同再保险交保险费交分保费原保险再保险与原保险的关系用下图表示 2021-11-1106.1.4再保

5、险与共同保险n共同保险共同保险，是投保人与多家保险公司之间，以同一保险利益，对同一风险，所共同缔结的保险合同，发生赔款时，各保险公司按各自承保的责任比例分摊。两者的区别在于：两者的区别在于：n共同保险是多家保险公司同投保人建立保险关系，是横向联系，就分散风险的方式而言，是风险的第一次分散。再保险是保险人与保险人建立保险关系，是纵向联系，是风险的第二次分散 2021-11-1116.1.4再保险与共同保险 甲保险公司 乙保险公司 丙保险公司投保人（被保险人）损失发生时，各公司按各自承保比例责任摊付赔款签订共同保险合同交保险费共同保险用下图说明2021-11-1126.1.5再保险的职能n再保险的

6、基本职能再保险的基本职能n通过再保险可使保险人有可能承保超过自身财政和经济力量规定的承保能力，达到分散其承担危险的目的。n再保险的特殊职能再保险的特殊职能n对保险公司由于特定业务带来的巨大危险进行分散。n对特定区域内的危险进行有效分散。n对保险公司的累积责任危险进行分散。n对特定时点的危险进行分散2021-11-1136.1.6再保险的作用n再保险对分保人的作用再保险对分保人的作用n分散风险，均衡业务质量n控制责任，稳定业务经营n扩大业务规模，提高承保能力n降低营业成本，提高盈利水平2021-11-1146.1.6再保险的作用n再保险对分保接受人的作用再保险对分保接受人的作用n扩大风险分散面n

7、节省营业费用。3. 再保险对被保险人的作用再保险对被保险人的作用n加强安全保障，提高企业信用n简化了投保手续 2021-11-1156.2.1再保险合同的形式n再保险合同形式包括临时再保险、合同再保险和预约再保险三种形式。一临时再保险是指原保险人根据业务需要，临时选择再保险人，经协商达成协议，逐笔成交的再保险形式。采用临时分保，原保险人根据业务的具体情况自主决定是否分出和分出多少业务。 2021-11-1166.2.1再保险合同的形式n临时再保险的特点在于：p时效性强p临时再保险以个别保单或危险单位为分保基础p临时再保险当事人双方都有自由选择的权p由于业务是临时办理的便于再保险人作出选择p由于

8、临时再保险是逐笔办理的，手续烦琐，费用较高，整个业务处理的时间较长2021-11-1176.2.1再保险合同的形式n临时再保险的业务主要包括p保险金额超过再保险合同限额的业务p合同再保险合同规定的除外责任或不愿置于合同的业务p新开办的或不稳定的业务p与再保险分出人建立的长期临时再保险业务关系往往会成为建立合同分保业务关系的基础2021-11-1186.2.1再保险合同的形式n合同再保险n合同再保险是指原保险人和再保险人事先订立再保险合同，在一定时期内对合同规定范围内的业务，都依据事先商定的条件进行分保。n再保险合同明确了原保险人和再保险人各自的权利和义务，凡属合同规定范围内的业务，原保险人必须

9、分出，再保险人必须接受。所以这种分保形式又被称固定分保或义务分保。2021-11-1196.2.1再保险合同的形式n合同再保险的特点如下p合同再保险对当事人双方具有强制性，任何一方都没有选择的权利，完全依照合同办理。p合同再保险没有时限规定，只要双方没有人提出终止合同的建议，分保合同长期有效。p合同再保险是以某一类险别的全部业务为基础的。原保险人要对某类险别业务时行分保，就必须将该险别的全部业务纳入分保合同不能有所选择。2021-11-1206.2.1再保险合同的形式n预约再保险预约再保险n预约再保险是介于临时再保险与合同再保险之间的一种分保方法。双方事先签订分保合同，原保险人对合同规定范围的

10、业务可以自由选择是否分保及分出成分；而再保险人则没有选择自由，凡合同规定范围的业务，只要原保险人决定分出，再保险人就必须接受，无选择的余地。2021-11-1216.2.1再保险合同的形式n预约再保险的特点有以下几点：预约再保险的特点有以下几点：p预约再保险赋予当事人双方的权利不对称的p比起临时再保险，预约再保险手续简单p预约再保险中再保险人对分保业务的质量不易控制2021-11-1226.2.1再保险合同的形式n预约再保险往往作合同再保险的一种补充。当原保险人承保业务的保险金额超过合同再保险的自留额和再保险限额之和，需要对超过的溢额部分再进行再保险。n比起合同再保险，预约再保险赋予当事人双方

11、的权利是不对称的，偏向原保险人一些。2021-11-1236.3比例再保险n比例再保险是指原保险人按保险金额的一定比例向再保险人进行分保，其再保险责任，再保险费、损失赔款的分担，均以相应的比例计算。n成数再保险I.成数再保险也称“比例分担再保险”，是指原保险人和再保险人先订立再保险合同，规定一个固定比例，原保险人将每一笔业务的保险金额，依照此比例确定自留额和分保额。2021-11-1246.3比例再保险n成数再保险优缺点：n优点：p统一比例，分保手续简单，节约费用开支。p经营结果的亏损与盈利，双方利害一致，有利于提高业务质量，节省费用。n缺点：p合同再保险前提下，分出公司如遇小额且质量好的业务

12、，虽能承担，也必须按合同有义务进行分保，业务质量不好时，也不能减少自留。1.按比例决定责任，不能完全达到分散风险的目的。该方式适用于新公司，新险种和危险较高业务，或与其他方式混用，达到分散巨额责任的目的。2021-11-125n成数再保险的运用成数再保险的运用（1）新创办的公司（2）新开办的险种（3）汽车险、航空险，其出险率高，赔款频繁（4）保额和业务质量比较平均的业务（5）各类转分保业务（6）国际保险中用于再保险业务交换（7）属于同一保险公司系统的母公司和子公司之间2021-11-1266.3比例再保险n溢额再保险n概念：分出人将超过自留额的溢额部分责任分给分入公司承担，并分别按照自留额和溢

13、额对保额的比例来分配保费和分摊赔款的再保险业务方式。p自留额，即预定责任限额，是分出人根据业务质量好坏、危险程度以及自身承保责任的能力，在订立合同时，预先确定的自负责任额n一般来说，损失大，出险机会多的业务，自留额低，溢额高；反之，则自留额高，溢额低。2021-11-127自留额的确定n影响自留额的因素是多方面的：n宏观方面有国家的法律法规，市场行情；n微观方面有保险公司的经营方针、财务状况和业务发展。其中财务状况和业务发展是影响自留额的决定因素。n具体表现在以下几个方面： 2021-11-128自留额的确定n资本金。n业务量。n危险事故发生的可能性。n保险费率。n保险金额。2021-11-1

14、296.3比例再保险p溢额。溢额以自留额的若干“线”表示，“线”是指约定的分保限额为自留额的最高倍数，一线相当于分出公司的自留额。成数再保险中，比例关系固定不变；而在溢额再保险中，自留额固定不变，它对保额的比例因保额不同而变动。例如，某溢额分保的自留额确定为40万，每笔超出40万元的部分便分给接受人。现有三笔业务，保额分别为40万、80万、200万。其分保比例分别为：0，50%和80%2021-11-130n线数是再保险的险额。例如，某溢额再保险合同的限额为20线，自留额为100万，则合同险额为2000万。n由于承保业务的保额增加或者由于业务的发展，分出公司有时需要设置不同层次的溢额。n溢额再

15、保险的种类 溢额再保险按签订分保合同的顺序分为： 第一溢额再保险是原保险人把超过自留额的部分责任分让给其他保险人；2021-11-131n第二溢额再保险是原保险人把超过自留额及第一溢额限度的保险责任进行分保。n第三溢额是在超过自留额及第一、第二溢额的限度时进行分保，依次类推。n例如，某海上货运险溢额分保合同，自留额10万$.第一溢额合同限额为10线，第二溢额合同限额为15线，四条船的保费和赔款分配如下：2021-11-132分层溢额分保计算示意表总额保险金额总保费总赔款A：5万5000B：50万500010000C：200万20 00020 000D：250万25 000100 000共计50

16、500130000自留责任自留额比例保费分摊赔款50 000100%5000100 00020%10002000100 0005%10001000100 0004%1000400035007000第一溢额分保额分保比例分保费分摊赔款0000400 00080%400080001000 00050%10 00010 000100 00040%10 00040 0002400058000第二溢额分保额分保比例分保费分摊赔款00000000900 00045%9 0009 000140000056%14 00056 00023 000650002021-11-1336.3比例再保险n溢额再保险与成数

17、再保险的区别与联系n联系：n二者同属于比例再保险，均以保额作为分保基础，按比例分享保险费和分摊赔款n区别：p成数再保险的比例是固定的，溢额再保险的比例不固定。1.合同再保险中，成数再保险每一笔业务必须分出，自留额与责任额分配基础是保险单。溢额再保险在自留额内的保险业务不必分出。其分配基础是危险单位。2021-11-1346.3比例再保险n溢额再保险的优缺点及应用n优点是：可以灵活确定自留额。n缺点是：比较繁琐费时。n溢额再保险一般用于危险性较小、利益较优且风险较分散的业务，原保险人多采用溢额再保险方式，以保留充足的保险费收入。对于业务质量不齐、保险金额不均匀的业务，也往往采用溢额再保险来均衡保

18、险责任。 2021-11-1356.3比例再保险n成数与溢额混合再保险n成数与溢额混合再保险，是指在一个合同中既有成数再保险，又有溢额再保险，并将二者根据需要，有机地组合在一起的比例再保险方式。n成数分保合同之上的溢额分保合同1.分出公司先安排一个成数分保合同，规定合同最高限额，当保险金额超过该限额时，再按照另外订立的溢额分保合同处理。2021-11-1366.3比例再保险n溢额分保合同之内的成数分保合同溢额分保合同之内的成数分保合同n分出公司先安排一个溢额分保合同，确定自留额，并对自留额部分通过成数分保处理。n成数分保合同之上的溢额分保合同和溢额分保合同之内的成数分保合同从实质上说是一致的.

19、n两者区别在于业务先后顺序不同：2021-11-1376.3比例再保险n对于成数分保合同之上的溢额分保合同，主要表现为成数分保合同的特点，先订立成数分保合同，对分保限额之上的部分才通过溢额分保处理。n对于溢额分保合同之内的成数分保合同，主要表现为溢额分保合同的特点，先订立的是溢额分保合同，对业务先进行溢额分保处理，对自留额又进行了一次成数分保，溢额分保合同的自留额成数分保的限额。2021-11-138分保佣金分保佣金1、含义：分保佣金称为再保险手续费，是接受公司根据分保费数额支付给分出公司的一定费用，用于分担分出公司招揽业务所产生的费用开支。n用于计算分保佣金的佣金率主要有两种：n（1）固定佣

20、金率n（2）浮动佣金率（递增分保佣金率）， 按照赔付率的高低来调整佣金率，使得分保佣金在一定限度内与合同的赔付率具有直接的关系。规定一个最低佣金率，当赔付率下降时，佣金率提高，但有最高佣金率。2021-11-139分保佣金分保佣金n2、盈余佣金条款 盈余佣金是在再保险合同业务有盈余时，接受公司按其年度利润的一定比率支付给分出公司的佣金，也成利润手续费或纯益手续费。在固定分保佣金制的合同中，通常有纯益佣金条款。 盈余额=收入项目累计-支出项目累计 盈余佣金=盈余额*盈余佣金率2021-11-1406.4 非比例再保险非比例再保险n概念：非比例再保险，也称超额损失再保，是指以保险赔款以保险赔款确定

21、再保险人的责任。p定义，它先规定原保险人负担的赔偿限额，自留损失，对超过这一限额的赔款，才由再保险人承担责任。p作用：p扩大了保险人对每一危险单位的承保能力。p控制了原保险人的自负责任。 2021-11-1416.4非比例再保险n优缺点：n优点：n不用逐笔决定再保险，进行再保险登记和寄送报表，只是在发生损失时才寄送损失报表。n帐务较少并且简单，但要求较精密，管理费用也较低，再保险费按保险人一种或几种业务的总保费的基础计算，事先也可大体确定。n对再保险人来说，不提供保费和赔款准备，而且一般也没有再保险手续费。2021-11-1426.4 非比例再保险n缺点：p不能用来交换，因而保险人得不到回头业

22、务；原保险人经营业务的结果与再保险人不发生直接联系，如有大的赔款，再保险人会导致亏损，而原保险人可仍有盈余，但如果未超过索赔款限额时，仅由原保险人赔付，而再保险人可能无任何责任。 2021-11-1436.4非比例再保险n非比例再保险可分为两类n超额损失再保险n也称超额再保险。分出人与分入人达成协议，对每一危险单位损失或一次事故中多数危险单位的积累责任损失，规定一个赔款限度，对超过限度以上赔款的全部或大部分责任，由分入人承担赔偿责任。2021-11-1446.4非比例再保险n赔款限度，自赔额内的损失，分保接受人不负责，超过自赔额以上的赔款，则分保接受人承担全部或大部分责任，称为责任额。可分为以

23、下几种情况：n限位超额分保，即以一个危险单位（如一架飞机）为基础计算赔款。1.事故超赔分保：分保分出人为求得在一次事故中的责任积累，超过一定限度时，超过部分由分保接受人负责赔偿。2021-11-1456.4非比例再保险p超额分保的其他做法u对于超额部分责任规定双方各自承担的相对数u分出人承担自赔额，同时承担分保接受人最高责任限额以后的超出部分的赔款u分层次超额分保2021-11-146n例如，某保险人安排一超过500万元以上、由接受公司负责至1亿元的巨灾事故超赔再保险合同，分为四层安排如下：n第一层：超过500万元以上的500万元n第二层：超过1000万以上的1500万n第三层：超过2500万

24、以上的3000万n第四层：超过5000万以上的5000万2021-11-1476.4非比例再保险n超额赔付率再保险n定义：是某特定时期（一般为一年）分出公司某一特定业务的赔付率超过约定字符责任的标准时，超过部分的赔款由接受公司负责一定额度。接受公司的责任额度有一最高限额，以赔付率表示，同时还有一定金额限制。n赔付率的计算。2021-11-148n赔付率=（赔款净额/年净保费收入）*100%n年净保费收入=毛保费+加保费-退保费-佣金-再保费支出-保费税款-盈余佣金n赔款净额=发生赔款（包括理赔与诉讼费）-收回的赔款-摊回的再保险赔款n赔付率超赔再保险，适用于小额损失集中、发生损失频率高的保险业

25、务。因为小额损失多，若采用超赔再保险，起赔点定的特别低，势必支付大量再保险费。赔付率超赔再保险在农作物保险方面运用较多。2021-11-149n复合再保险复合再保险n1、成数、溢额复合再保险（1）分出公司先安排一个成数分保合同，规定合同的最高责任限额，保额超过此限额时，再按另订的溢额分保合同处理。（2）分出公司先安排一个溢额再保合同，但其自留额部分按另订的成数再保合同处理。2、溢额超赔、成数超赔复合再保险 自留额过高时，风险过分集中，可以将自留额部分安排超赔再保险3、超赔、成数再保险 超赔险的起赔点提高，自负责任部分安排成数再保险2021-11-150非比例再保险合同的特有条款n1、最后净赔款

26、条款 作为非比例再保险合同下分出公司与分入公司分摊责任对象的赔款。 最后净赔款=分出公司赔款总额+相关费用-分出公司赔款的各种收入（残值，向第三者追回的款项）-从其他分入公司摊回的赔款2、净自留成分条款 用来规定分出公司的最后净赔款究竟是哪个层次合同的净赔款，净自留成分是超赔分保合同实际启动前分出公司的自负责任。2021-11-151n例如，分出公司承保了一笔火险的直接保险业务，保险金额为1000万元，发生净赔款300万，有一份超赔再保险合同，负责赔偿超过100万能以后的400万元。如果在超赔分保合同启动前没有其他合同存在，则其净自留额是100万，这300万的赔款中，有100万由分出公司自己负责赔偿，200万由分入公司负责赔偿。2021-11-152n3、任何一次事故条款。、任何一次事故条款。无论是险位超