浅析信用社存款挂失业务风险与防范

1、浅析信用社存款挂失业务风险与防范近年来，随着农村信用社代发涉农补贴资金业务量的 增加，农户遗失惠农存折、忘记支付密码现象比较普遍，信 用社柜面存款挂失业务频频发生，为了规范存款挂失业务， 防范挂失业务的操作风险、法律风险和道德风险，本人结合 近年来稽核检查中发现的问题，对个人存款挂失业务处理及 风险规避进行初浅探讨，供大家在临柜操作中尝试。一、目前现状 挂失是一项特殊业务，是银行业案件风险排查的重点。严格按照操作规程办理挂失手续，不但可以避免客户、信用 社经济损失，而且可以遏制案件风险的发生。但从全区乃至 全省的检查情况来看，挂失业务风险隐患不可小觑。 一是 对 挂失申请人身份核实不严，存款人

2、死亡挂失的，申请人代理 资格合法性不明确。 二是 挂失申请未经客户签名或无挂失申 请凭空办理挂失。 三是 挂失资料随意放臵，造成挂失资料丢 失或已办理了解挂手续，挂失资料未按规定归档保管。 四是 挂失登记不及时，等到七天后办理解挂手续时才进行登记。 五是 代理挂失未经存款人本人领取新单（折） 。 六是 补发新 单（折）在“换折” 菜单中办理， 未“结清旧户， 开立新户”。 七是 撤销挂失未经客户授权，随意性大。 八是不坚持“先急 后缓”的原则，未在第一时间先办理口头挂失，使客户在排 队办理手续的过程中发生存款被取。二、成因分析挂失业务中出现以上问题和风险隐患， 主要有以下几主 面的原因： 一是

3、 学习培训不到位。近年来，省联社招录的新 工较多，虽然上岗前进行了培训，但主要以制度法规培训为 主，遇到具体的特殊问题仅凭想像办理或学师傅老经验办 理。 二是 员工风险意识差，责任心不强。因挂失申请人是内 部人员或是社会上的往来熟人，或因挂失金额小，申请人为 老弱病残，公证要收费，路途远等原因，随意放宽条件，简 化手续为其办理挂失业务。 三是 内控制度不完善。虽然法律 对存款挂失业务进行了条例性规范，但行业内部未对挂失业 务分实际情况制订具体细则，挂失业务没规可循。 四是 监督 检查不到位。因授权卡管理混乱，会计事中监督授权如同虚 设；联社集中事后监督因看到的资料不齐，对挂失业务的合 规性也难

4、以判定； 联社职能部门检查不到位， 形成监督失控。三、措施建议1、完善内控制度，制订相关业务实施细则。 农村信用社面对的客户大部分是农民， 办理个人存款挂 失业务难度比较大，稍有不慎就会引起客户误解和投诉，因 此建议行业内部就挂失范围、挂失条件、临时挂失、代理挂 失、撤销挂失、挂失资料的管理、挂失登记簿的保管及农信 社就挂失问题面临的相关法律责任等细节性问题作出书面规定，规避挂失业务风险。2、加强员工培训，提高员工责任心。 对员工的业务培训不能只停留在制度法规的学习上， 而 是要放在对制度的理解和落实上，通过结合实际案例培训， 使员工在办理挂失业务中做到不违章违规，杜绝凭感觉办 事、凭经验办事

5、、凭习惯办理业务的现象。3、强化服务监督，保证各职能部门履职到位。 加强对挂失业务的监督检查， 进一步明确授权人员、 事 后监督人员、业务管理人员和稽核人员的职责分工，避免职 能重合和检查真空，强化服务指导，从而不断提高挂失业务 的合规性。4、日常操作中应注意的几个问题。 一是 准确提供开户 身份证件，号码核对一致是申请挂失的前提，账户资金是否 存在是受理挂失的关键。在现实生活中，农户丢失存折后往 往不知道准确存款余额，申请挂失时让信用社工作人员陷入 两难境地。笔者认为，只要账户客户号与身份证号码核对一 致，对证件齐全的，可当场办理书面挂失；对证件不齐或暂 时不能提供的，可视为特殊情况先办理口

6、头挂失。 二是 规范 办理代理挂失业务。中国人民银行在关于办理存单挂失手 续有关问题的复函中规定， “储户遗失存单的，委托他人 代为办理挂失手续只限于代为办理挂失申请手续。挂失申请 手续办理完毕后，储户必须亲自到储蓄机构办理补领新存单（折）或支取存款手续” 。 也就是说代理挂失不能将新存单 交给代理人，而应由存款人本人前来领取，既是夫妻也不能 代领。三是慎重办理特殊情况下的挂失业务。存款人死亡 后，继承人可以向当地公证处申请办理继承权证明书，信用 社凭公证处办理的继承权证明书、继承人身份证明、存款人 死亡证明等办理存款过户或支付手续。存款人病重，不能 亲自到场办理挂失业务的，信用社应派人上门服务，核实存 款人和代理人身份，现场办理委托书，对委托书公证后，由 被委托人办理。 四是 撤销挂失需谨慎。客户办理挂失后，在 未办理补开新单（折）前又找到了遗失的存