第13章--风险管理

1、最新资料推荐第13章-风险管理第十三章 风 险管理1风险是指银行在经营过 程中，由于一系列不确定因素的影响，导致资产和收益损失的可能性。2. 在实践中，通常将金融风险造成的损失分为预期损失、非预期损失和极端损失三种类型。3. 预期损失 是指银行承担的风险在未来一段时间内可能造成 损失的均值。以信用风险为例，预期损失等于借款人的违约概率、违约损失率 与违约风险暴露三者的乘积。4. 非预期损失 是指在未来一定时间内，一定置信度（如 99.9% ）下，银行承担的风险可能超出预期损失的损失水平。5. 极端损失 是指战争、重大灾难或危机等异常情况导致的、 银行一般无法预见的损失。对极端损失，银行不能被动

2、地承受，无所作为，而是要以积极的 态度来应对，最大限度地减少损失。6. 按照遭受风险的范围划分，可以分为系统性风险和非系统 性风险；按照银行业务结构划分，可以分为资产风险、负债风险、 中间业务风险；按照风险主体划分，可以分为公司风险、个人风 险、国家风险等。结合银行经营的特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银 行面临的风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险和战略风险八个主要类型，这也是业界较为通用的风险分类方法。7. 信用风险又称违约风险，是指债务人或交易对手未能履行 合同所规定的义务或信用质量发生变化，从而给银行带来损失的可能 性，对大多数商业银行

3、，贷款是最大、最明显的信用风险来源。信用风险是银行最复杂的风险种类，也是主要的风险。8. 市场风险 是指因市场价格 （利率、汇率、股票价格和商 品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。9. 操作风险 是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。10. 流动性风险是指商业银行无法及时获得或以合理成本获 得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务或满足正常业务 开展需要的风险。可分为融资流动性风险和市场流动性风险。11. 国家风险，国家风险通常是由债务人所在国家的行为 引起的，超出了债权人的控制范围，可分为政治风险、社会风险和经 济风险三类

4、。国家风险有两个特点：一是 国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内 的经济金融活动不存在国家风 险；二是 在国际经济金融活动中，不 论是政府、银行、企业还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失。12. 声誉风险 是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关者对商业银行负面评价的风险。妥善管理声誉风险对商业银行来说非常必要，因为其经营性质要 求它必须维持存款人、贷款人和整个市场的信心，这种信心一旦失去 或受到不利影响，就会影响到商业银行业务的正常经营。13. 法律风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付罚款、罚金或者进行惩罚性赔偿所导致的风险敞口。商业银行通

5、常将法律风险管理归属于操作风险管理范畴。14. 战略风险，战略风 险主要体现在四个方面：一是 商业银行战略目标缺乏整体兼容性 ；二是 为实现这些目标 而制定的经营战略存在缺陷；三是为实现目标所需要的资源匮乏 ； 四是整个战略实施过程中的质量难以保证 。15. 风险管理的组织架构，商 业银行根据不同的经营环境、 经营制度和不同的风险管理要求，设置各自的风险管理组织架构， 一 般由董事会及其专门委员会、监事会、高级管理层、风险管理部门及 其他风险控制部门 等组成。16. 商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、 风险监测和风险控制四个主要环节。17. 常用的风险参数 包括 违约概率、违

6、约损失率、违约风险暴露、有效期限、预期损失和非预期损失等。18. 信用风险加权资产 等于信用风险暴露与风险权重的乘积， 综合反映了银行信贷资产的风险水平。19. 风险识别的目标在于帮助银行了解自身面临的风险及严重程度，为下一步风险计量和防控打好基础。风险识别包括感知风险和分析风险两个环节。20. 风险计量是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、后果及严重程度进行充分分析和评估，从而确定风险水平的过程。风险计量是提升银行精细化管理水平、优化资源配置的基础，风险计量的结果可以应用于客户准 入、授信审批、 限额管理、经济 资本、风险定价、绩效考核 等领域。银行的风险计量能力已经成为衡量其风险管理水

7、平的重要内容。21. 风险监测是指通过对一些关键的风险指标和环节进行监测，关注银行风险变化的程度，建立风险预警机制；同时，向内外部不同层级的主体报告对风险的定性、 定量评估结果，以及所采取的风 险管控措施及其质量和效果。22. 风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转 移、规避、补偿等策略和措施，进行有效管理和控制的过程。23. 按照风险能否分散，可以分为系统性信用风险和非系统性 信用风险。系统性信用风险是指对各种金融工具都会产生影响的信用风险，不。能够通过分散而相互抵消或削弱。非系统性信用风险是指和特定对象相关的信用风险，这种信用风险可以米取分散的策略进行控制。24. 按照风险发生

8、的形式，可分为结算前风险和结算风险。结算前风险指的是交易对手在合约规定的结算日之前违约带来的 风险。结算风险作为一种特殊的信用风险，是指交易双方在结算过程中 一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。结算风险在外汇交易中较为常见，涉及在不同的时间以不同的货 币进行结算交易。25. 按照风险暴露特征和引起风险主体不同，可分为 主权信用风险暴露、金融机构信用风险暴露、零售信用风险暴露、公司 信用风险暴露、股权信用风险暴露和其他信用风险暴露六大类。其中，主权信用风险暴露、金融机构信用风险暴露、公司信用风险暴露统称为非零售信用风险暴露。26. 常用的信用风险控制手段包括 明确信贷准入和退出政策、 限额

9、管理、风险缓释、风险定价 等。27. 信贷准入是指银行通过制定信贷政策，明确银行意愿对客 户开办某项信贷业务或产品的最低要求。常见的信贷准入策略考虑的因素包括客户的信用等级、客户的财 务与经营状况、风险调整后收益等。28. 信贷退出是指银行在对存量信贷资产进行风险收 益评估 的基础上，收回对超出其风险容忍度的贷款，以达到 降低风险总量、 优化信贷结构的目的。29. 限额 是指银行根据自身风险偏好、风险承担能力和风险管 理策略，对银行承担的风险设定的上限，防止银行过度承担风险。一般来说，银行既可对单个客户设定风险限额（授信额度），也可从国别或区域、行业、产品类型等组合维度设定限额。30. 风险缓

10、释 是指银行运用合格的抵质押品、净额结算、保证 和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。信用风险缓释功能可以体现为违约概率、违约损失率或违约风险 暴露的下降。31. 银行承担风险就应获取相应的回报 。信用风险也是银行面临的一种成本，银行需要通过风险定价加以 覆盖，并计提相应的风险准备金，以便在实际遭受损失时进行抵补。32. 市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行表内和表外 业务发生损失的风险。33. 市场风险可以分 为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股 票价格风险和商品价格风险。34. 利率风险是指市场利率变动的不确定对银行造成损失的 风险。利率风险是银行面临的主要市场风险。利率风险按照来源

11、的不同，可以分为 重新定价风险、收益率曲线 风险、基准风险和期权性风险 。35. 汇率风险是指由于汇率的不利变动导致银行业务发生损 失的风险。根据产生的原因，汇率风险可以分为两类：（1 ）外汇交易风险；（2）外汇结构性风险。36. 股票价格风险是指由于商业银行持有的股票价格发生不 利变动而给商业银行带来损失的风险。37. 商业银行实施市场风险管理的主要目的是，确保将所承担 的市场风险规模控制在可以承受的合理范围内，使所承担的市场风险 水平与其风险管理能力和资本实力相匹配 。38. 根 据操作风险引起原因的不同，可以分为由 人员、系统、 流程和外部事件 所引发的四类风险。39. 操作风险管理工具

12、和手段主要有 操作风险与控制自评估 （RCSA）、关键风险指标（KRI ）、损失数据库（LD）等。40. 商品价格风险 是指商业银行所持有的各类商品的价格发 生不利变动而给商业银行带来的损失的风险。41. 业务连续性管理 是指为有效应对突发事件导致的重要业 务运营中断，建设应急响应、恢复机制和管理能力框架，保障重要业 务持续经营的一整套管理过程，包括 组织架构、策略、预案体系、 资源保障、演练和应急处置等。42. 缺口分析 是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种 方法。43. 久期分析 也称为持续期分析 或期限弹性分析，主要是用 来衡量利率变动对银行整体经济价值影响的一种方法。44.外汇敞口

13、分析 是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的 一种方法。45. 风险价值(VaR)是指在一定的持有期和给定的置信水平 下，率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素的变化时可能对 产品头寸、组合造成的潜在最大损失。目前，常用的风险价值模型技术主要有三种：方差一协方差法、历史模拟法和蒙特卡罗模拟法。46. 常见的市场风险限额包括交易限额、风险限额和止损限额。47. 商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷 和外部事件四大类别 分类。48. 流动性风险的分类：银行的流动性集中反映了其资产负债的均衡情况，主要体现在市场流动性风险和融资流动性风险两个方面。市场流动性风险是指由于市场深度不足或市场动荡，商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险，反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力。融资流动性风险是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情 况下，无法及时有效满足资金需求的风险， 反映了商业银行在合理的 时间、成本条件下迅速获取资金的能力。49. 流动性风险的管控手段：流动性风险是一类比较特别的风险，当银行发生流动性危 机