毕博-浦东软件园—RTduediligenceII

1、浦华瑞信公司尽职调查提纲BearingPoint-i -毕博管理咨询机密文件2003年9月企业概况1、注册情况(1) 企业名称(2) 法人代表(3) 注册时间(4) 注册地址(5) 注册资金(6) 主营与兼营(7) 所有制类型-国有企业-集体企业-私营企业-中外合资企业-外资独资2、股权结构及主管单位(1) 股权结构(2) 股东背景(3) 主管单位-政府-院校- 协会或行会无主管单位-18 -毕博管理咨询机密文件3、企业文化(1) 经营宗旨(企业的价值观)(2) 企业目标-我们的企业现在是什么？-我们企业未来的目标是什么？-我们将做什么？(3)经营理念-企业遵照的发展思路-企业采用的经营模式-

2、企业准备达到的经营目标4、企业资质及奖项情况(1) 企业：高新技术企业证书、火炬技术企业证书等等。(2) 技术：获得的国家级、部级等各种奖励证书、技术 评定证书等。(3) 产品或服务：所获得的特许证书、资质认证等。5、企业信用(1) 银行信用：-有无不良贷款记录-银行信用等级(2) 商业信用：与合作单位开展业务中，有无不良信用记录。 产品、服务及技术1、产品与服务1）提供的产品或服务是什么？-目前提供的产品/服务：主要、次要-过去三年提供的产品/服务-未来三年计划提供的产品/服务（2）产品与服务的独特性-独特性的内容功能扩展性能提高质量提升过程便捷资源独占-独特性的独特程度革命性产品创新产品换

3、代产品功能改进产品-独特性的竞争优势有明显的竞争优势 有一定的竞争优势 无竞争优势3）产品及服务的对象-产品及服务的直接对象-产品的上下游产品/服务-相配套的产品/服务-产品/服务的对象对于其适用性的评价(4) 产品及服务的成熟度-设计/策划阶段-试制/服务系统建设阶段-中试/试运行阶段-大规模生产/稳定运行阶段(5) 产品及服务的使用特性-消耗品/耐用品-必需品/奢侈品-可替代品/不可替代品(6) 产品及服务的生命周期-行业内平均的寿命周期-行业新产品推出的周期(7) 产品及服务的特批许可情况-国家专控产品-安全产品-环保审批-特许服务(8) 产品及服务获得荣誉及论证情况2、技术(1) 核心

4、技术的内容与形式-配方-工艺-设备(2) 核心技术的先进性-世界首创-国际先进-国内先进(3) 核心技术的知识产权-专利技术-专有技术-合作开发技术-引进技术(4) 核心技术的可控程度-对核心人员的依赖性-技术骨干的稳定性：是否持有公司股份、主要技术人员待 遇、对公司的满意度。-法律保障：合同、契约等法律保障-技术的保密性：保密的制度与措施6)技术优势的可持续性-技术门槛/可模仿性技术开发的成本和条件技术开发的周期 技术开发人员的素质要求-持续创新能力研发人员 :技术带头人及技术骨干 研发条件：资金、场地、设备 研发计划三、市场分析1、产业分析（1）企业所处的行业（2）行业的规模和增长率（3）

5、行业的成熟度-初始阶段-扩张阶段-稳定阶段-下降阶段（4）经济环境对行业发展的影响（5）政策 法规对行业发展的影响2、目标市场（1）企业的目标市场（2）目标市场的规模和变化趋势3、市场竞争（1）产品竞争同类产品竞争-替代品竞争-新产品竞争（2）同业竞争 （企业间 ）-目标市场的占有率-谁是主要竞争对手-你们在什么方面有竞争？-你们之间的区别在哪里？-新的竞争对手进入市场的障碍是什么？四、商业模式1、产品的市场定位及市场形象（1）目标客户群（2）产品形象2、产品的销售模式（1）分销体系-直销-代理制-分公司/办事处-子公司-特许经营（2）销售方式-专卖店-商场专柜-上门推销-其它3、促销手段（1

6、）广告宣传（2）促销活动（3）专业渠道（4）政府推广（5）其它4、收入来源（1）产品销售收入（2）服务收入5、竞争优势（1）产品优势-功效优势-质量优势-价格优势-品牌优势-使用便利（2）销售优势-销售网络优势 -供货能力优势-促销手段优势-售货服务优势-信誉保证优势五、发展规划1、产品发展规划（1）产品改良计划（2）新产品研发计划（3）品牌提升计划2、市场扩张规划（1）扩大销售收入（2）提高市场占有率（3）增加利润3、发展规划保障（1）购置生产设备（2）加强研发能力（3）扩大营销网络（4）广告宣传（5）扩大人力资源六、未来融资方案1、 预计融资总额 （1）权益性资本及股权结构设计 （2）债务

7、性资本2、 资金投向（1）投资项目（2）投资计划3、效益预测（1）现有经营部分效益预测（2）拟建项目效益预测（3）综合效益预测4、投资收益分析（1）投资收益预测（2）资本增值和变现的途径（3）项目分拆上市（4）股权转让七、财务分析1、财务状况（资产负债表）（1）资产状况-流动资产-固定资产-长期资产-无形资产（2）负债状况-长期借款 -短期借款-其他负债（3）所有者权益状况-实收资本-资本公积-盈余公积-未分配利润2、3、4、经营成果（利润表及利润分配表）现金流量状况（现金流量表）财务分析（1）资金结构（资金来源）分析-主要结论-主要指标资金总额 （负债总额 +所有者权益合计 ）自有资本构成比

8、率流动负债构成比率长期负债构成比率（2）资产结构 （资金占用 ）分析-主要结论-主要指标流动资产构成比率速动资产构成比率销售债权对盘存资产比率固定资产与所有者权益比率固定资产净值率(3) 偿债能力分析-主要结论-主要指标资产负债率所有者权益负债率流动比率速动比率已获利息倍数(4) 营运效率分析-主要结论-主要指标流动资产周转率存货周转率应收帐款周转率总资产周转率(5) 盈利能力分析-主要结论-主要指标净资产收益率 销售净利率营业利润率 成本费用率权益乘数（6）现金流量分析-主要结论-主要指标销售净现率总资产净现率现金负债总额比到期债务清偿率现金流动负债比率5、企业价值评估（1）企业有形资产价值

9、（2）企业无形资产价值（3）企业核心资产价值八、组织及管理1、组织架构（1）公司与业务部门的组织结构图（2）公司上下级关系描述（3）子公司所有权、控股、参股企业的所有权比例2、管理团队（1）高管团队-高管组成：总经理 (CEO) 副总经理、财务总监、总工程师、市场总监-评价指标： 一般指标：姓名、职务、性别、年龄、学历、学位、专业、 职称、职业培训、专长专业指标：本岗位工作开始时间主要工作经历 本岗位工作任职时间及经历 主要业绩 薪酬：股权、工薪与雇佣合约、其他福利与本企业的契约关系：固定、合同 .个人信誉：有无某种称号、是否被解聘、是否涉嫌经济 刑事等法律问题在外兼职情况(2)技术核心团队-核心技术人员-重要技术人员-评价指标一般指标：姓名、职务、性别、年龄、学历、学位、专业、 职称、职业培训、专长专业指标技术掌握程度其他参与研发的薪酬：股权、工资、其他 与本企业的关系：专职、顾问、协作、兼职、 与本企业的契约关系：合同、固定、临时 技术类相关奖项：专利、发明 本技术领域工作经历： 拥有何种核心技术、 项目名称及结论 在同行的