项目成本控制标准(04年)

1、项目目标管理考核与奖励试行办法项目成本控制标准与考核办法第一部份 项目成本控制标准项目成本范围的确定：项目施工成本的考核范围仅指项目部自行完成的分部分项工程，业主指定的分包工程。项目部自行对外分包（包工包料）的工程不在考核范围内。自行对外分包的分部分项工程，在该项目中标后（开工前），由区域执行总裁、分公司经理、项目经理、总裁办（成本核算部）讨论研究决定具体分包项目，报集团公司批准后实施。一 人工费计划成本的确定：按项目竣工后实际完成工作量的定额工日数（包括建筑、安装工程中的人工；独立费、配合费及签证部份中的人工总和），从多栋到单栋建筑项目按26元-28元/工日确定，安装工程控制在25元/工日内

2、；精装饰人工费按36-44元/工日取定（按级分类工价报集团公司审批确定）。业主指定的独立费内容根据具体情况按相应定额子目对人、材、机、费进行分离；业主指定分包的配合费内容，将人工、材料、机械费、间接费及利、税按一定比例分离后分别计入项目计划成本(各费用的控制标准详见附表)。因安装工程一般均在项目开工前确定人工费总价，故安装工程的人工费标准为分包合同人工费总价+工具费补贴+计划外人工费（分包人工费总价的1限额）+变更人工费增减（限额在定额工日25元/工日内）。二 材料费计划成本确定：以项目实际完成工程量的施工用量（包含甲供料），按不同材料在合理幅度内进行限定（附表于后），材料如节约在计算奖额时，

3、单价按投标报价取定，因变更新增或特殊材料以业主签证认可价格取定。安装工程材料按安装公司与项目安装施工员翻样核对的数量为准。三 机械费计划成本的确定：分厂房与住宅，按单位工程组成和造价大小在定额机械费总额的百分比限定（详见附表，安装工程的机械费已包含在内）。外租机械均按实际租价计入项目实际成本。 四 周转材料摊销成本的确定如下：公司对各项目周转材料成本按定额摊销量的85%进行限定，作为周转材料的计划成本，含钢管、钢模、扣件等租费及合理的损耗，合理的损耗量按取定价计入项目计划成本，模具损耗率详见附表。超过合理损耗量按表中取定价赔偿，并在成本节约奖中抵扣。，其中基础模板按钢模考虑，上部结构模板以木模

4、计算。木模板（胶合板）按周转次数进行限额，限额量模板面积/周转次数，周转次数的确定：单层厂房（钢屋面）、市政项目、构筑物为5.5次，单层厂房（现浇屋面）、多层厂房、砖混结构（坡屋面）、独立地下室、五层以下（含五层）建筑为6.5次，砖混结构（平屋面）为7.5次，14层以下（含14层）建筑为8.5次，14层以上建筑为9.5次。脚手架中的周转材料成本按定额摊销量的85%进行限定，作为周转材料的损耗和租用费。超过限额部份由公司从该项目部后续工程的定额摊销量中扣除。无后续工程的项目部，旧木模材料由双方定价后转让给相邻或需用项目部，旧料转让款抵减项目的周转材料成本。新开工程钢、木模及周转木材一次性投入的需

5、用量由分公司各项目部视需要合理申报计划，公司按计划供应后不再回收（除钢模外），旧木料由分公司内部或在各分公司之间进行有偿周转。公司内部各项目部之间的有偿调拨，都必须进行作价和办理进出库手续。五 管理人员计划工资按年施工的单位工程个数及完成年总产值的百分比取定（详见附表），如实际提取的管理工资总额低于限定额的为节约，反之则为超支。附表三管理人员配置参考表仅作为各分公司或项目部在配置管理人员时的参考，不作考核依据，各部门可视本单位实际情况配置管理人数。表中以完成年产值1000万元以内的一个单位工程配置9人为基数，随单位工程数和工程造价递增按一定比例增加管理人数，管理人员工资仍按每工100元考虑,

6、每年按300天计算。六 临时设施费的确定：根据项目的具体情况、总平面布置及相关要求，由项目部申报方案，经集团公司批准后实施，该项费用不列入到项目施工考核成本内。原则上各类活动房由物资中心协调办理，项目部具体实施和管理。施工道路、现场地坪硬化、地坪尽可能使用自拌混凝土。七 其他直接费的确定。其内容包括：施工水、电费支出、材料试验及复试费、低值易耗品摊销支出等，按钢砼结构与砖混结构二个类型，分别按工程总价的1.2%-0.8%计算。 八 施工管理费的确定。内容包括：办公、差旅、邮电、书报、鉴证、招待等，根据实际情况，每月初申报集团公司批准后实施，该项不计入成本考核范围内。九 上缴公司管理费按完成施工

7、总产值的6%计提；营业税金及附加按5%计提。十 因创优、创杯涉及增加成本费用的， 由该创建项目部编制成本调增计划向分公司申请，经分公司复核后报总裁办公室审核，经总裁办公室审核后报总裁批准。 附表一 每一定额工日人工费确定标准 每工工价工程类别层高每 工 单 价单 位 工 程 个 数1234566个以上单层厂房6-10m28.427.527.627.727.827.928多层厂房6m内28.227.327.527.627.727.827.92-6层多层住宅3m内2827.127.427.527.627.727.82-6层框架综合楼3.6m内27.826.927.227.427.527.627.7

8、7-15层小高层3m内27.626.727.127.327.427.527.616-25层高层住宅、27.426.626.927.127.327.427.526层以上高层、27.226.526.726.927.127.327.4附表二 管理人员配置数量参考表项目特征管理人员配置人数工程造价在 万元以内1000-15001501-25002501-35003501-50005001-65006501-80008000上一个单位工程9人121416182022二个单位工程组成12141618202226三个单位工程组成14161820222628四个单位工程组成16182022262830五个单位

9、工程组成18202226283030六个单位工程组成20222628303234八个单位工程组成23252729313336八个以上单位工程组成25272931333538注： 本表管理人员配置参考数量仅供项目部确定管理人数作参考，管理人员计划成本按表九管理人员计划工资成本考核取定表的比例与实际计提金额进行考核。附表三 施工机械费限额取定表 限额造 价按 竣 工 结 算 造 价 中 定 额 机 械 费 的 % 取 定单 位 工 程 个 数3个以内5个以内7个以内9个以内9个以外厂房住宅厂房住宅厂房住宅厂房住宅厂房住宅1000万内908488838682848182802000万内8382818

10、0793000万内888286818480827980784000万内81827978776000万内868084818278807778768000万内79807776751亿内84788279807678757674附表四 租用钢管赔偿价格及损耗率取定表 百分比施工期每吨钢管赔偿价格取定损 耗 率（按租用量的 % 取定）单 位 工 程 个 数3个以内5个以内7个以内9个以内11个以内11个以外180天内在合理损耗范围内按3000元/吨计入成本；合理损耗以外的按3500元一吨赔偿。0.40.60.70.8.0.91.270天内0.60.70.80.91.01.1360天内0.70.80.91

11、.01.11.2450天内0.80.91.01.11.21.3540天内0.91.01.11.21.31.4630天内1.01.11.21.31.41.5720天内1.11.21.31.41.51.6720天外1.21.31.41.51.61.7附表五 租用扣件、卡具赔偿价格及损耗率取定表 百分比施工期每只扣件、卡具赔偿价格取定损 耗 率（按租用量的 % 取定）单 位 工 程 个 数扣件山形卡回形卡3个以内5个以内7个以内9个以内11个以内11个以外180天内3.81.80.72.52.72.93.13.33.5270天内3.81.80.72.72.93.13.33.53.7360天内3.81

12、.80.72.93.13.33.53.73.9450天内3.81.80.73.13.33.53.73.94.1540天内3.81.80.73.33.53.73.94.14.3630天内3.81.80.73.53.73.94.14.34.5720天内3.81.80.73.73.94.14.34.54.7720天外3.81.80.73.94.14.34.54.74.9注：报废钢管、扣件和卡具的废料变卖收入可抵减周转材料的租赁成本。附表六 管理人员计划工资成本考核取定表 百分比年施工项目按项目完成年施工产值的 % 计取3000万元以内3001-40004001-50005001-60006001-7

13、0007001-80008000上一个单位工程1.61.551.451.351.251.151.05二个单位工程组成1.651.61.51.41.31.21.1三个单位工程组成1.71.651.551.451.351.251.15四个单位工程组成1.751.671.571.471.371.271.17五个单位工程组成1.771.691.591.491.391.291.19六个单位工程组成1.781.711.611.511.411.311.21七个单位工程组成1.81.731.631.531.431.331.23八个单位工程组成1.821.751.651.551.451.351.25九个单位工程

14、组成1.841.771.671.571.471.371.27十个单位工程组成1.861.791.691.591.491.391.29十一个单位工程级成1.881.811.711.611.511.411.31十二个单位工程组成1.91.831.731.631.531.431.33十三个单位工程组成1.921.851.751.651.551.451.35十四个单位工程组成1.941.871.771.671.571.471.37十五个单位工程组成1.961.91.81.71.61.51.4十五个以上组成21.931.831.731.631.531.43说明：1本表管理人员工资限定比例按年完成的施工产

15、值计算，在考核年度内已发生工程实体产值的单位工程均列入项目年总产值内；年终刚进场或仅完成土方工程的项目不列入本年产值。 2 跨年度完成项目分年计算考核。附表七 配合费中各费用分配比例表分配比例配合工程内容施工配合费中各费用所占 %人工费材料费机械费间接费利 润税 金合 计塑钢门窗安装403210675100%铝合金门窗403210675100%玻璃幕墙工程402517675100%玻璃钢栏杆302032675100%不锈钢栏杆302032675100%铸铁栏杆302032675100%钢结构工程352522675100%屋面防水卷材204022675100%外墙保温204022675100%外

16、墙涂料303517675100%室内精装饰工程402517675100%室外精装饰工程303022675100%土方工程601012675100%桩基工程601012675100%设备安装351532675100%电梯安装302527675100%通讯工程351532675100%智能化工程351532675100%空调工程351532675100%消防工程351532675100%室外配套402022675100%景观、绿化402022675100%附表八 材料限额系数序号材料名称限额系数序号材料名称限额系数1各类砖、砌块1防火板、隔断板、轻质墙板0.992石子类（5-165-40mm）0.

17、98吊顶类板0.993道渣0.96吊顶类龙骨、附件0.98毛石0.96各式成品门、窗、五金1.0黄砂0.98各式装饰线条、分隔条1.0水泥类0.85成品保温板0.99石灰、石灰膏0.96保温材料类0.98商品砼（定额量扣除钢筋体积）0.99成品地沟、窨井盖板类1瓷砖、面砖、地砖、缸砖类1成品烟道、烟帽1大理石板、花岗岩板类1防水卷材类0.98道板、水磨石板、马赛克类1防水涂料、涂膜类0.90英红瓦等瓦类0.96油漆化工类0.92雨水管、水斗、弯头、落水口安装定内墙涂料、乳胶漆类0.95钢筋、钢材（按实际翻样量）1.015外墙涂料、乳胶漆类0.95钢筋套筒接头1人行道板类1铁丝、扎丝、元钉类0.

18、9道路侧石、平石类1变形缝镀锌铁皮、钢板0.98市政用碎石、黄砂类0.95周转木材类0.85市政用石灰0.8硬木成材、普通成材0.98二灰结石0.95复合模板（胶合板）(按周转次数)5.5-9.5次市政用块石、道渣0.95模板工程中其他用料0.85市政排水管道类1脚手架工程中材料0.85石油沥青0.95三夹板、五夹板、纤维板类0.98沥青砼0.96装饰类板、地板类0.99第二部分 竣工项目考核与奖励办法一、竣工项目是指项目已经验收合格并交付，竣工结算报告已经审价结束和定案；项目的管理机构已撤销或管理职责已转移，除保修费用外，不再有项目的成本费用继续发生，其实际施工成本和各类管理目标能完成计算、

19、评定和计量的工程项目。二、竣工项目考核以成本目标为主，兼顾质量与进度目标，以竣工项目成本节约额的35%乘以竣工考核得分的百分率作为奖金，由竣工项目部分配。三、竣工项目由集团公司会同分公司进行考核，考核内容如下表：竣工项目绩效考核计算表序号一级目标二级分顶指标计划或承诺实际完成目标目标比重分项目标应得分实际完成指标得分1成本管理目标80%人工费控制目标18材料费控制目标30机械费控制目标12周转材料摊销成本5增加工程索赔签证造价10管理人员计划工资5工伤医护费成本2总成本与总产值之比18合计得分1002工期目标5%工期提前：加1分/天工期满足合同要求100工期拖延：扣1分/天合计得分3质量目标1

20、5%未达到合同要求（扣50分）达到合同要求100合计四 竣工项目考核评分规则(一) 成本管理(1) 人工费：以项目开工时核定的人工费总额增减工程变更应调整的人工费审定额作为工程的计划成本，以实际成本减计划成本的差额评定本指标得分。(2) 材料费：以项目开工时核定的各类材料的限额用量增减工程变更应调整的材料限额量作为工程材料的计划用量，以材料的实用量减限额量的所得差额评定本指标得分，材料单价统一按计划成本价确定。(3 )机械费：以项目开工时核定的机械费总额增减工程变更应调整的机械费审定额作为工程的计划成本，以实际成本减计划成本的差额评定本指标得分。(4) 发包工程成本：是指自行发包的分部分项工程

21、，不进入成本考核范围，考核时扣除这部分发包产值。(5) 周转材料指钢管、扣件、模具及其他具有周转性质的工具与材料，均按实际消耗量与计划摊销量之比进行评分。(6) 增加工程索赔签证造价：指因设计变更或因业主原因造成的停工、窝工、返工签证的补偿费用及其他费用索赔。评分标准如下：应申报的索赔项目无遗漏得本指标分的30%；经批复的索赔签证单占全部申报内容的100%得本指标分的30%，有未批复的签证单按比例打分；索赔签证单全部有效和保管良好得本指标分的40%.工程量增加、材料价格确认及暂定项目定价的签证工作列入相关职能人员的岗位工作考核, 不列入本项考核指标内.（7）总成本与总产值之比：总成本是指竣工项

22、目的全部成本，属于创优创杯工程的,在计划成本审定时作适当提高;总产值是经审计定案的项目全部造价中化费项目全部或部份成本自行完成的施工产值。按总成本与总产值之比评分。（二） 工期管理目标（1）工期目标以满足业主要求为基本条件，只要有业主的书面文字证明本项目工期符合主合同要求、施工单位在工期上不承担违约责任的，就认为项目达到工期目标。（2）项目竣工日期均以取得建设、施工、监理、质监等各方联合签发的项目竣工验收单为准，工期无论提前或延长天数，都以业主的书面证明为准，以业主出具的提前证明或有关延期的函文作为评分依据。（三） 质量管理目标（1）项目竣工质量达到主合同要求、施工单位无需在质量目标上承担违约责任的就认为质量管理达到目标要求。有创