XXXX年关于建立农信社分析决策机制调研思考(可编辑).doc

1、XXXX年关于建立农信社分析决策机制调研思考（可编辑）关于建立农信社分析决策机制调研思考当前农村信用社的改革 已经进入实施阶段与之相关的改革也要同时进行。农村信用社的资产质量低下风险大、包袱沉重、人员素质低。究其原因普遍看法是由体制造成的但是我们认为主要原因是农 村信用社缺乏科学、系统的分析、决策机制和分析、决策的频频失误 造成了一系列的损失和风险。尤其目前是在市场经济的条件下分析和决策的正确与否将更加 成为农村信用社兴衰成败的关键。农村信用社在体制上、 硬件上目前还暂时无法与其他金融机构相 竞争但是在自身管理和对项目投资行为上的分析、 决策如果再出现失 误那么农村信用社的竞争力将进一步削弱经

2、营风险和损失将不可避 免地出现。对此农村信用社在改革期间加快建立和健全科学的分析、 决策机 制已是刻不容缓。一、当前农村信用社分析、决策的现状（一）缺乏相应的分析、决策机构和组织。农村信用社所设科室普遍是以业务经营为主而设立的没有专门 为管理层提供研究、分析的机构和组织也没有相应的决策管理组织。管理层需要进行决策时往往是按照决策项目的内容由与之相关 科室或部门提供相应的报告、资料作为管理层进行决策的依据。（二）内部民主集中制式的决策。目前农村信用社的决策体制基本上是按照内部管理班子讨论研究进行决策的。经营方案、重大事项极少经过社员代表大会进行讨论、决策而由 内部管理者对决策方案、决策项目按照自

3、身需要和自己的思维理解、 判断进行表决最后形成比较统一 ”的集体讨论研究结果由一把手拍 板定案属于群体决策下的民主集中制式的决策机制。（三）按照管理者的经验进行决策。目前农村信用社的管理者基本上都是来自本系统都是在农村信 用社工作几十年或者长期从事农村信用社工作的老农信干部担任有 着比较丰富的实际工作经验。目前农村信用社的业务仍然主要是贷款业务为主。就贷款发放而言虽然破除了过去的一支笔”的贷款方式制定了 贷款管理权限制度实行审贷小组或审贷委员会但是实际在贷款发放 过程中特别是大额贷款的审批中对发放对象的信用程度行业趋势、产品销路、市场竞争力、发展走向申请人的道德、管理能力等情况的分 析基层大多

4、数信贷员并没有给决策者提供一个科学、 详细、完整的可 行性分析论证报告而是根据自己多年的贷款经验编写模式化的调查 报告进行上报管理者则是凭借以往的老实战经验进行研究、判断和决策的。（四）完全按照上级布置要求进行决策。农村信用社无论是在经营上还是内部管理上都是全盘硬性按照 上级要求、规定布置各项工作和一切照办”式决策由于农村信用社地域广阔网点分散各地经济状况不尽相同往往 在贯彻执行上级布置的工作中或多或少会出现不适合本地区或本部 门的情况和问题完全按照上级布置要求去决策虽然不会犯错误和受 到上级的批评但是必然会打乱正常的经营管理和影响信用社自身的 全盘经营计划和自主性的决策。二、当前农村信用社分

5、析、决策存在的问题（一）对分析机制重要性缺乏必要的认识和足够的重视。当前农村信用社还没有设立专门的研究分析机构而农村信用社管理层对设立分析机构的认识不到位从而忽视了分析机制在农村信用社决策中所发挥的重要作用。认为农村信用社为 三农”服务项目小、项目多、投入小、风险小 没有必要投入过多的人力和精力进行分析论证。因此在农村信用社的经营中无论在贷款业务、中间业务、内部管理、项目投资等分析决策中都缺乏相应的、必要的、科学的、完整的、系统的分析报告作为决策的依据造成在决策中不可避免地出现盲目 性和随意性从而带来了诸多的风险隐患。（二）项目决策缺乏必要的可行性论证分析。农村信用社在重大项目和对企业进行贷款

6、决策时所提供的调查分析报告缺乏系统性和科学性。以贷款方面为例在对企业进行贷款时贷前调查报告没有从行业趋势、产品周期、内部管理、风险状况、中长期影响等方面进行分析、 论证所提供的调查报告缺乏详细、严谨、周密、科学的分析、分析而 是内容简单雷同、模式化、有的分析甚至只有一两句话而管理者基本 上只是按照信贷员的提供的贷前调查进行决策的。例如某信用社对一家造纸行业进行贷款原有贷款存量已达万元而今年初又对该企业发放万元所提供的贷前调查报告和该企业的贷 款申请内容几乎一样报告的最后结论是该企业实力雄厚不会出现风险”这样的报告通过层层审批最后得到实施。如果该企业排污达不到环保标准和要求那么该企业就会很快跨

7、掉信用社投入的资金也会随之化为乌有。类似这样的调查报告模式在农村信用社普遍存在这样就不可避 免地会给决策者的决策产生误导、偏差或错误继而带来的将是风险的 存在和发生。（三）项目决策缺乏对宏观经济形势趋势的判断。农村信用社由于没有专门的分析机构和缺乏素质较高的分析人员管理层在经营管理和决策中普遍存在信息不畅、视野狭窄对国家宏观经济走向的判断极容易出现偏差性和滞后性继而带来了经营和管 理上的风险。例如国家对小水泥、小造纸、小钢铁、小煤窑、小铝业等限制行业的投资在早几年前就发出了风险预警提示不要盲目对其进行投资。 我们知道与宏观经济政策逆向而动的行为最后吃亏的总是自己。 但是部分农村信用社对此反映迟

8、钝或由于局部利益所驱动对限制性行业不但不压缩贷款反而增加投资等到国家强制性压缩或关闭此类企业的时候信用社的贷款已经造成了无法挽回的损失。（四）缺乏中长期分析发展规划。目前农村信用社正值改革时期在经营管理中变数较大现有的分 析、决策都是跟着现状走。中途不得不对目标进行经常性的调整来继而形成经营管理决策 缺乏连续性、稳定性和自主性的局面。但如何研究、分析农村信用社中长期发展趋势、同业竞争方向、 金融衍生工具的开发、高科技在农村信用社中的应用等方面农村信用 社普遍处于空白、缺乏和滞后。造成这一现状的原因一是和农村信用社管理层的任职期限有关 管理者注重的是任期内的目标维持现状造成中长期分析规划难以形

9、成。二是对分析、论证的作用认识不足忽视了中长期发展分析规划的 制定。三是现有的人员素质还不能满足制定分析规划的需要。（五）决策负责机制没有建立。目前农村信用社决策的制定大部分没有分析论证方法的选择普 遍采用民主集中决策形式或一把手拍板形式来代替科学分析论证。许多决策者经常喜欢用拍胸膛打保票代替全面的决策分析论证 使决策的制定缺乏程序分析论证和实施详细记录导致决策责任不清 出现决策失误没有具体的人为之承担责任不能明确地确定责任人形 成出现问题时谁都负责谁都不会负责的局面。三、对策与建议（一）提高对分析机制重要性的认识。导致农村信用社许多决策失误的主要原因是决策层对分析机制 认识的不到位和重视程度

10、不够所造成的。对此农村信用社决策层要将建立健全分析机制作为防范风险的 一个重要环节来抓。首先是认识分析机制的在管理经营中重要性和作用无论决策者、 员工都要对此在思想上和行动上引起重视把分析论证当作风险防范 的第一道屏障。其次对有关人员进行系统培训使其掌握分析基本技能学会分析和提供分析报告减少以主观愿望而形成的报告为决策层决策提供可 靠的依据。三是对分析人员的待遇要高于其他部门考核按照分析报告给决策结果形成的绩效大小来决定。（二）建立相应的分析机制。农村信用社无论管理和经营都要尽快与现代企业制度接轨规范 管理操作行为。要防范和杜绝决策出现风险就必须建立和建全分析机制成立相应的分析机构和组织负责对

11、农村信用社各类重大项目、投资、决策进行论证分析。一是建立项目风险评价分析制度。规范分析评价制度实行逐级负责项目评价分析同时承担相应的 风险责任。二是注重信息收集。对项目投资对象、本行业、同行业、其他金融机构等对手和对象 相关的数据进行搜集把竞争对手的经营管理业绩和能力与己进行分 析比较可以促使改善自己的管理和业绩。通过对竞争对手一些重大经营活动的记录可以分析对手在市场 竞争中的态势和在竞争中将会采取什么样的行动和反应。尽可能掌握对方的经营管理动向及其可能对自身产生的影响形 成规范、严谨、科学的分析报告为决策者提供高质量的决策信息。同时建立自己的数据资料库做到知彼知己不断提升农村信用社 自身的竞

12、争优势。三是研究宏观经济、政策走向。分析部门要密切关注国家政策的变化随时关注宏观经济走势的 变动和趋势并预测政府的政策走向及时调整经营方向和经营策略避 免因政策变化而引起的政策性风险。四是制定中长期发展规划。要有稳定的企业发展战略规划和预期发展目标分析部门要按照 农村信用社自身经营状况和未来形势发展趋势制定中长期发展规划 规划要符合农村信用社的发展方向和趋势要跨越决策层的任期以避 免决策层在任期内的短期行为给农村信用社带来的风险隐患。（三）加快农村信用社决策体系建设。逐步改变重大决策由农村信用社内部社员来实现的模式构建和 完善重大决策由三会”决定的管理模式决策体系要分层次充分授权使得每一个部门

13、都能各司其职、各尽其责。由基层信用社对决策项目进行论证论证报告完后交联社有关科 室进行讨论提出修改意见后最后提交理董事会进行审批决策必要时 可以聘请决策方面的顾问参与决策。一是要提高农村信用社信息披露的透明度在外部要让外部社员 知道信用社的经营管理状况使其积极参加信用社的决策管理发挥外 部社员的参与意识和作用。二是对内要让基层信用社人员参与分析论证实行一定的分权、授权使决策管理系统层次分明、责权分明有利于提高决策效率和决策质 量也有利于政令畅通指挥有力管理效率提高。三是发挥法人治理结构的职能管理层要根据各自的职能和权限 进行分析、决策避免日后产生后遗症。四是建立农村信用社内部信息共享机制打破组织壁垒做到信息 相互沟通、共享确保各个职能部门分析决策的有效性、准确性。（四）建立决策负责制。目前农村信用社决策机制的不健全、不完善和对决策者的决策缺 乏有效的监督机制使承担决策责任的人在决策时容易产生随意性、盲目性导致在决策过程中无所适从该拍板时犹豫不决错过决策的最佳 时机不应拍板时乱拍板带