20XX年优秀乳制品项目商业计划书(可行性研究报告)

1、20XX 年优秀乳制品项目商业计划书 （可行性 研究报告） 如何编写乳制品项目商业计划书 编制单位：武汉纵智联合投资咨询有限公司 20XX年 4 月 目录 第一章 乳制品项目商业计划书作用及融资流 程 . . 3 第二章乳制品商业计划书标准编 制 . 大 纲 . . 4 乳 制 品 项 目 概 要 . 绍 . . 4 乳制品项目公司介 . 4 ?L制品项目介 绍 . 4 乳 制 品 市 场 分 析 . . 5 乳制品项目 SWOT综合 分 析 . . 5 乳制品项目发展战略与实施计 划 . 5 乳制品项目管理与人员计 划 . . 6 风险分析与规避对 策 . . 6 投入估算与融资计 划 .

2、. 6 乳制品项目投资效益分 析 . . 7 乳制品项目投资价值分 析 . . 7 融资方式及退岀机 制 . . 7 第三章 高质量乳制品商业计划书编制关键点说 明 . 8 一、一份高质量商业计划书应具备哪些要 素？ . . 8 二、商业计划 书应怎样对乳制品项目进行估值才科 . 8 三、商业计划书编制过程中应必 须避免的误区？【纵智联合公司专家观 点】 . 9 四、一份成功 的商业计划书应重点回答的 19个核心问 题？ . . 10 五、商业计划书编制细节提 示 . 14 程 择. 第四章 步 乳制品项目私募股权投资流 . 15 目 选 骤 一 : 项 . 15 步骤二： 可行性核 杳. .

3、 16 步骤三：尽职调 查 . . 17 步骤三：投资方案设 计、达成一致后签署法律文 件 . . 20 第五章 乳制品项目商业计划书编制服 务 . . 21 一、我们编制乳制品商业计划书需要客户提供资料清 单 . 21 二、 编制乳制品项目商业计划书专业团队构 成 . . 22 第六章 纵智联合成功案 例 . 23 第七章 20XX年重点融资项目方向说 明 . . 27 附:关于纵智联合咨 询 公 司 . . 28 2 第一章乳制品项目商业计划书作用及融资流程 一、乳制品项目商业计划书作用 乳制品项目商业计划书既乳制品项目投资计划书，是一 份全方位的项目计划书， 其主要意图是递交给投资商及合

4、作 伙伴，以便于他们能对企业或项目做出评判，从而使企业获 得融资。 乳制品项目商业计划书几乎包括投资商所有感兴趣的 内容，从乳制品项目企业成长经历，乳制品项目产品服务, 市场营销，管理团队，股权结构，组织人事，财务，运营到融资 方案。只有内容详实、数据丰富、体系完整、分析精辟的乳 制品项目商业计划书才能吸引投资商，让他们看懂您的项目 商业运作计划，才能使您的融资需求成为现实，投资计划书 编写的质量对您的项目融资至关重要。二、乳制品项目融 资渠道及流程 3 第二章乳制品商业计划书标准编制大纲 乳制品项目概要 【纵智联合公司编写商业计划书范文格式第一章】 项 目要点 项目背景 项目核心竞争力 项目

5、内容与特点 市场机遇项目投资价值发展使命盈利目标乳制品 项目公司介绍 【纵智联合公司编写商业计划书范文格式第二章】 发起人介绍 项目公司与关联公司 公司组织结构 历史财务经营状况 公司地理位置 公司发展 战略 公司内部控制管理 乳制品项目介绍 【纵智联合公司编写商业计划书范文格式第三章】 项目内容与目标 项目开发思路 项目创新与差异化 项目核心竞争力或特点 项目开发（条件）资源状况 4 项目地理位置与背景 项目设备与设施 项目建设基本方案与内容 经营模式与盈利模式 项目进展 乳制品市场分析 【纵智联合公司编写商业计划书范文格式第四章】 行业市场分析 行业准入与政策坏境分析 市场容量分析 供需

6、现状与预测 目标市场分析 销售渠道分析 竞争 对手分析 乳制品项目 SWOT综合分析 【纵智联合公司编写商业计划书范文格式第五章】 优势分析 弱势分析 机会分析 威胁分析 SWOT综合分析 乳制品项目发展战略与实施计划 【纵智联合公司编写商业计划书范文格式第六章】 执行战略 竞争策略 市场营销策略 经销商培训与销售网络建设 公共关系与战略结盟 5 售后服务策略 战略合作伙伴 乳制品项目管理与人员计划 【纵智联合公司编写商业计划书范文格式第七章】 项目公司组织结构 项目公司管理团队 管理团队建设与完善 人员 招聘与培训计划 人员管理制度与激励机制 项目质 量控制系统 项目成本控制管理 项目实施进

7、度计划 风险分析与规避对策 【纵智联合公司编写商业计划书范文格式第八章】 乳制品项目风险分析 乳制品项目风险规避 政策规 避方法 市场风险规避方法 经营管理风险规避方 法 人才风险规避方法 融资风险规避方法投入 估算与融资计划 【纵智联合公司编写商业计划书范文格式第九章】 项目融资需求与贷款方式 项目资金使用计划 融资 资金使用计划 资金合作方式及与资金偿还保障 退岀机制 6 乳制品项目投资效益分析 【纵智联合公司编写商业计划书范文格式第十章】 财务分析基本假设 收入估算 成本与税金估算 成本估算 损益表与现金流量表估算 重要财务指标 财务 敏感性分析 盈亏平衡分析 投资效益分析结论乳 制品项

8、目投资价值分析 【纵智联合公司编写商业计划书范文格式第十一章】 分析方法的选择 收益年限的确定 基本数据 投 资价值分析结果融资方式及退出机制7 第三章高质量乳制品商业计划书编制关键点说明 一、 一份高质量商业计划书应具备哪些要素？ 于各种项目性质及行业市场不同，编写乳制品项目商业 计划书时的侧重点会有所不同。但是一般要有以下共性的关 注点：核心问题是项目商业模式与盈利模式，以及实现项目 盈利的执行策略，包括：市场机会是否存在？如何抓住市场 机会变成自己的项目盈利模式？有哪些实施能力和条件实 现这个市场机会给予的盈利模式+盈利目标？项目本身及投 资者如何获得高额回报？ 二、 商业计划书应怎样对

9、乳制品项目进行估值才科学？ 公开上市公司在一定时期内，有一个比较稳定的市场价 /当年盈利二市盈率，这就是该公司的市盈率，不同行业的上 市公司市盈率差距较大，所以给某公司估值，要参考同类别 上市公司；利用市盈率进行某公司的股权交易，估值往往要 在已上市同类公司平均市盈率上打个折扣，因为上市公司有 流动溢价，打折比率不等，多在 5-8 折。 收益现值法 通俗地说，就是把未来每年的现金流折为当前价值，累 加后即为该项目的价值。这里而涉及几个重要参数：每年利 润增长率、折现率 市盈率比较法 假设我们现在准备入股一家 A食品公司， 该公司业务与 已经在港交所上市的 B公司业务相似，B公司当前三个月平 均

10、市盈率为 15,则我们的成交价可参考该市盈率，考虑到我 们正在交易的 A公司是非上市公司，交易市盈率要打折，一 般 6折或7 折，主要根据其现有业务的稳定性，未来增长潜 力，团队情况综合评测，谈判确定 交易比较法 假设前一月某交友网站 C被一家风投投资， 估值 5000 万美元;现在有另一家风投企业对我们的交友网站D有兴趣, 现在讨论估值，那么就可以适当参照上述成交估值。 8 主要参照坐标：客户定位、当前注册人数、日均 IP 点 击数、增长率等，进行谈判修正。 三、商业计划书编制过程中应必须避免的误区？【纵智 联合公司专家观点】 描述语言上混乱不清晰，废话多的冗长计划书。【一 定要用最简单的语

11、言，明确的图表说明问题】商业计划 显得非常不专业，例如缺乏应有的基础数据，分析过于简单; 或数据没有说服力，拿出一些与产业标准相去甚远的数据。 没有强有力执行团体的项目计划书。 只有创意，没有实际经验与没有细节的项目计划书。 计划目标界定不明或难以衡量目标执行的项目计划书。 大篇幅描述市场和环境， 到后面才讲清楚公司的业 务类型和目标； 过于强调技术的先进性或产品服务的创意， 而忽略 执行方面，未能清楚地解释商业机会与执行能力，以为“功到 自然成”【一般投资公司对市场推广和实施能力更重视】； 例如过份强调项目技术国际先进、填补国内空白、获得权威 机构认证或某某博览会金奖， 却忘记了创业投资基金

12、是商业 营利性机构，而不是非营利性的科研基金； 计划书中有很多口号， 而为达到目标所制定的策略与 战术却描述不多； 强调面临的市场容量或生产能力， 却没说清楚怎样 销售自己的产品：只有销售目标，没有实现销售目标的具体 计划。 强调过往成就， 却不能令人信服地说明保持将来可 持续竞争优势的策略方法； 过于强调依赖某一大公司的供销关系， 使投资者很 担心过于依赖单一战略合作伙伴带来的巨大风险；管理 团队的实力言过其实，或声称：若获得投资，某某名人将加 入本公司；对市场导入和团队协助的描述没有说服力； 生产与营销实施方案或不作涉及，或一笔带过。 低估竞争对手的实力，或者干脆说没有竞争对手； 对竞争没

13、有清醒的认识，忽视竞争威胁。对市场和竞争 对手的描 述缺乏具体资料和数据；对经营困难及风险预 计不足，过于乐观； 市场规模太小，偶然的阶段性市场，或市场容量和 市场份额的估算方法不科学； 产品或客户过于单一 【投资公司会认为抗风险能力 弱】 ，或产品或客户过于太多太杂【投资公司会认为专注度 集中度不够】； 产品服务卖点过多，泛而不精； 没有依据的盲目乐观地预计公司将在两三年之后上 市。 过分的作表面文章或文字游戏【如强调留洋博士、 领导关怀、大会获奖、众多专家顾问】;过份夸张的公 司名称与项目名称【如一个面向国内市场的初创公司起名为 某某国际集团】；故意隐瞒事实真相，对项目本应该描 述内容避而

14、不谈；对资金预算描述不清楚或不合理，资 金使用方向模糊；预算中有昂贵的装修和高级轿车等不 切实际的开支项； 9 收入模式不明确；盈利模式的数字计算模型不清晰; 财务数据测算不准确，勾稽关系不合理，数据岀入过大; 四、 一份成功的商业计划书应重点回答的19个核心问 题？ 一份好的商业计划书首先应用来说服创业者自己，其次 才能用来说服投资者。那么一份完美的商业计划书应该包括 哪些内容，有哪些核心问题是需要在编制过程中特别回答解 释清楚 的呢？纵智联合建议从以下 19个角度进行重点分析: 问题一：你的远景和终极目标是什么？你的远见是什 么？ 你要解决什么问题？对象是谁？你将来想要成为什么 样的公司？

15、 问题二：你的市场机会是什么？市场有多大？你的目 标市场有多大？发展有多快？这个市场有多成熟，或多不 成熟？你是否有资本成为这个市场前两三位？ 问题三：介绍你的产品和服务你的产品或服务是什么？ 解决了客户的什么问题？产品或服务属于红海还是蓝海？ 你的产品或服务有什么特别之处？问题四：你的客户是 谁？谁是现在的客户？谁是目标的客户？理想的客户是 什么样的？ 10 谁会付费？ 介绍一下某个具体客户的例子问题五：你的价值主张 是什么？你给客户提供了什么价值？ 使用/买你的产品，客户的购买回报是什么？你解决 了什么问题? 你是销售具体产品、服务还是一种商业模式问题六： 你如何销售？ 销售程序是什么？周

16、期有多长？你的销售和市场方针 是什么？你当前的销售渠道是什么？问题七：你怎么吸引 客户？ 争取每个客户要花费多少钱？ 在不同时期这个费用是否不同？为什么？客户的永久 价值什么？ 潜在客户变为真正客户的关键节点是什么？问题八： 你的管理团队有谁？你的管理团队有谁？ 管理团队成员间什么关系，同学、朋友、亲戚还是其他 关系？他们有什么经验？ 欠缺那些环节？有什么计划去弥补？问题九：你的盈 利模式是什么？ 11 你的收入模式需要怎样才能盈利？你的盈利受哪些因 素影响？盈利模式上限如何实现？盈利周期是如何分布 的？问题十：你现在进展到哪一步？ 你现在进展到哪一步了？技术/产品？团队？财务/ 营收？现在进

17、展情况如何？现状和前景是否更清晰了？ 你将来的计划是什么？问题十一：你的融资计划是什么？ 已经得到了什么投资？希望得到多少投资？比例如何？ 资金使用计划是什么？ 资金可以支持多久？到那时公司是否可以发展到一个 重要里程碑？你还打算吸引多少资金？什么时候？问题 十二：你的竞争对手是谁？谁是你当前和潜在的竞争对 手？ 谁有可能和你竞争，谁有可能和你合作？你的优势和 弱点？ 你有什么特别竞争优势之处？ 问题十三：你有哪些合作伙伴？ 谁是你的销售或技术合作伙伴？当前？未来？ 12 这些合作伙伴有多可靠？产业链上下游包括哪些合作 伙伴？问题十四：是否符合投资者意愿？和投资者的方 向，经验是否吻合？投资者

18、对你所处的细分市场是否熟 悉？与投资者现有的投资组合有什么互补，或竞争？问题 十五：你未来 3年的财务状况如何？未来 3年或 5年平均 每年净资产收益率？未来35 年的项目盈亏平衡表？ 项目资产负债表、项目损益表、项目现金流量表？项 目销售计划表、项目产品成本表？问题十六：你会遇到哪 些风险？对公司关键人员依赖的风险？经营管理风险？ 产品市场开拓风险？政策风险？ 问题十七：你风险防控措施有哪些？风险控制和防范 手段？风险评估及预防机制有哪些? 问题十八：投资者收回投资的方式有哪些？拟向投资 方出让多少权益及计算依据？ 13 投资方以何种方式收回投资？回收时间规定？ 问题十九：本项目成功关键因素

19、及投资者的保障？有 什么突然因素有可能一夜之间改变你的生意？你公司的薄 弱环节是什么？有哪些潜在致命因素？ 五、商业计划书编制细节提示 1、首次提交以 PPT形式为好，二次沟通可以用较为详 细的 word 或 excel； 2、选准具体的点，描述分析透彻，讲 明白；3、准确定义并区别用户与客户的关系； 4、期望的融资额度，如何使用，并在科学测算依据基 础上提供企业未来 3-5 年收入、现金流量表、资产负债表和 其他财务指标，包括盈亏平衡分析；5、基于内外部环境因 素，客观分析目前公司管理结构及未来增长估值； 6、注意对团队优势描述，特别是团队带头人的分析， 很多投资者对团队领导人的关注度很大。

20、 14 第四章乳制品项目私募股权投资流程 步骤一：项目选择 于私募股权投资期限长、流动性低，投资者为了控制风 险通常对投资对象提岀以下要求: 1、 优质的管理，对不参与企业管理的金融投资者来说 尤其重要； 2、 至少有 2 至 3 年的经营记录、有巨大的潜在市场和 潜在的成长性、并有令人信服的发展战略计划； 3、 行业和企业规模 （如销售额） 的要求， 投资者对行业 和规模的侧重各有不同，金融投资者会从投资组合分散风险 的角度来考察一项投资对其投资组合的意义。 4、 估值和预期投资回报的要求，于不像在公开市场那 么容易退出，私募股权投资者对预期投资回报的要求比较 高，至少高于投资于其同行业上市

21、公司的回报率。 5、 3-7 年后上市的可能性，这是主要的退岀机制。 6、 另外，投资者还要进行法律方面的调查，了解企业 是否涉及纠纷或诉讼、土地 15 和房产的产权是否完整、商标专利权的期限等问题。很 多引资企业是新兴企业，经常存在一些法律问题，双方在项 目考查过程中会逐步清理并解决这些问题。 步骤二：可行性核查 对于 PE,选择投资的目标企业，是整个基金投资行为的 起点，这一 “淘金”的过程主要包括两个方面：一是有足够 多的项目可供筛选，二是用经济的方法筛选出符合投资标准 的目标公司。 条款清单条款清单是 PE与企业主就未来的投资交易所 达 成的原则性约定。条款清单中约定了 PE对被投资企

22、业的 估值和计划投资金额，同时包括了被投资企业应 16 负的主要义务和 PE要求得到的主要权利，以及投资交 易达成的前提条件等内容。 步骤三：尽职调查 尽职调查的概述 1、尽职调查的内 容 一般情况下，财务和税务尽职调查、法律尽职调查和运 营尽职调查是必不可少的调查内容。分别会计师事务所、律 师事务所 PE 团队来提供。在某些情况下，还会有选择的实 施下列尽职调查，如商业尽职调查、环境尽职调查、管理层 背景调查、技术尽职调查等。 2、 尽职调查的时间 全部尽职调查工作通常在 1-3 个月的时间内完成，在各 项尽职调查结束后，调查机构会用 1-2 周的时间整理资料、 完成调查报告并将报告提交 P

23、Eo 3、 尽职调查的费用 尽职调查 PE组织实施，其费用 PE承担，如果在尽职调 查之后，PE的投资委员会决定不投资，那么尽职调查费用就 成为 PE的管理费用。 两部分组成：一是直接调查费用，二是间接费用。4、 尽职调查的作用 中国内地很多的企业家并不完全理解 PE进行尽职调查 工 作的重要性，有些企业家甚至认为被调查就是不被信任， 就是有经济问题。事实上，尽职调查只是收购活动的一部分, 是一种纯粹的商业活动，PE通过尽职调查将获得下列重要信 息： A、 企业的价值； B、 企业的经营现状和发展潜力、 C、 未来影响企业经营现金流、 营运资金、 资本支出、 资产处置等的重大事项。简言之，尽职

24、调查的任务就是“发 现价值、发现问题”。 17 尽职调查的主要内容：1、财务尽职调查 1）目标公司 概况，包括： A、 营业执照、验资报告、章程、组织框架图； B、 公司全称、成立时间、注册资本、股东、投入资本 的形式、企业的性质、主营业务； C、 公司历史沿革； D、 公司总部以及下属具有控制权的公司，并对关联方 作适当的了解； E、对目标公司的组织、分工及管理制 度进行了解；2）目标公司的会计政策： A、公司现行会计制度，例如收入确认政策、截止性政 策； B、现行会计报表的合并原则及范围。3）损益表 分析： A、 产品结构； B、 销售收入及成本、毛利、折旧的变化趋势； C、 公司的主要客

25、户； D、 期间费用，如人工成本、折旧等； E、 非经常性损益，例如企业投资收益及投资项目情况; F、对未来损益影响因素的判断。4）资产负债表分析： A、货币资金分析； B、应收账款分析； C、存 货分析； 18 D、 在建工程分析； E、 无形资产等其他项目分析。5）现金流量表分析 6）其他表外项目分析，如对外担保、资产抵押、诉讼 等。2、税务尽职调查 A、 目标公司的集团结构、运作结构； B、 目标公司的国家及地方税务证、税务账目的明细账、 税务机关的税务审查报告、税收减免或是优惠的相关证明； C、 企业营业税、所得税、增值税、个人所得税、关税、 印花税、房产税等各项税收的申报及缴纳情况；

26、 D、 与关联企业业务往来的文件 3、 法律尽职调查重点 问题 A、 目标公司签署的合同或相关文件的真实性； B、 目标公司拥有的权利、资质凭证是否完备、是否已 经过期； C、目标公司雇员的社保资金的缴付比例与实 际缴付情况是否符合相关法规规定、是否签署非竞争条款； D、目标企业可能存在的诉讼。4、商业尽职调查主要 内容 A、市场环境分析、 B、竞争环境分析、 C、 目标公司分析、 D、商业计划分析， 包括评估目标公司制定的商业计划、 执行能力、机会与风险等方面。 19 5、环境尽职调查 在我国， 环境保护立法日臻完善， 坏境保护执法日趋严 格，那种“先污染、后治理”的环境掠夺式的经济发展模式

27、 正在受到越来越多的批评，取而代之的是“环境友好型”发 展路径。 步骤三：投资方案设计、达成一致后签署法律文件 投资方案设计包括估值定价、董事会席位、否决权和其 他公司治理问题、退出策略、确定合同条款清单并提交投资 委员会审批等步骤。 20 88 机械加工可行性研究报告 89 “菜篮子”食品物流电子商务平台建设项目 90 宁 夏滴灌产业园项目建议书 91 林业生态旅游风景区开发项目商业计划书 92天津 xx纸业销售有限公司造纸机械研发基地项目 93 威海市热 能表项目 94 三峡大学水利与环境学院废旧电池回收活动策划 书95 面粉加工厂并购重组项目 96 武汉中小企业人才培 训网络平台 97 海产品交易中心建设项目 98 浙江康大企业健康体检中心项目 26 第七章 20XX年重点融资项目方向说明 编号 1 2 3 4 5 6 7 项目类别 处于高速成长期的各类企业，拟实施扩股融资，资金用 来扩大规模自有研究发明专利、生产许可的各类企业，拟 融资启动资金 各地区政府资金支持产业范围内的项目具 有独特经营模式的企业项目 具有先进技术或独有知识产权的科技类项目，产品己开 发中试成型，急需扩产或扩大市场 从国外引进的先进理念、 先进模式、先进技术等项目 乳制品、物联网、