出口收汇风险与防范

1、12内容大纲内容大纲第三部分：第三部分：出口业务项下的风险防范措施出口业务项下的风险防范措施第二部分第二部分：我国近期涉及出口信用证项下发生诉：我国近期涉及出口信用证项下发生诉讼讼/纠纷的基本情况纠纷的基本情况第一部分第一部分：国际金融危机对出口业务的影响：国际金融危机对出口业务的影响3内容大纲内容大纲第三部分：第三部分：出口业务项下的风险防范措施出口业务项下的风险防范措施第二部分第二部分：我国近期涉及出口信用证项下发生诉：我国近期涉及出口信用证项下发生诉讼讼/纠纷的基本情况纠纷的基本情况第一部分第一部分： 国际金融危机对出口业务的影响国际金融危机对出口业务的影响4第一部分：国际金融危机对出口

2、业务的影响第一部分：国际金融危机对出口业务的影响p 金融危机对国际贸易结算方式产金融危机对国际贸易结算方式产生的影响生的影响 汇款汇款 托收托收 信用证信用证 5第一部分：国际金融危机对出口业务的影响第一部分：国际金融危机对出口业务的影响p 基础合同基础合同 修改修改 违约违约 毁约毁约6第一部分：国际金融危机对出口业务的影响第一部分：国际金融危机对出口业务的影响p 欺诈手段及特征欺诈手段及特征 虚假贸易背景虚假贸易背景/ /合同合同 伪造单证伪造单证 骗保骗保 租船提单租船提单 （沉船、弃船、纵火等）（沉船、弃船、纵火等） 7第一部分：国际金融危机对出口业务的影响第一部分：国际金融危机对出口

3、业务的影响p 货物运输货物运输 运输合同运输合同 运输方式运输方式 航运成本航运成本8第一部分：国际金融危机对出口业务的影响第一部分：国际金融危机对出口业务的影响p 纠纷纠纷p 仲裁仲裁p 诉讼诉讼9第一部分：国际金融危机对出口业务的影响第一部分：国际金融危机对出口业务的影响p 金融危机对传统贸易融资业务的影响金融危机对传统贸易融资业务的影响 出口托收融资出口托收融资 出口信用证融资出口信用证融资 保函融资保函融资 保理融资保理融资10第一部分：国际金融危机对出口业务的影响第一部分：国际金融危机对出口业务的影响 国际保理融资国际保理融资 受金融危机影响，国际保理业务同比虽有所受金融危机影响，国

4、际保理业务同比虽有所下降，但降幅逐月收窄下降，但降幅逐月收窄 中国银行的出口双保理业务发展良好，已连中国银行的出口双保理业务发展良好，已连续续1616个月蝉联个月蝉联fcifci世界第一世界第一 11内容大纲内容大纲第三部分：第三部分：出口业务项下的风险防范措施出口业务项下的风险防范措施第二部分第二部分：我国近期涉及出口信用证项下发生：我国近期涉及出口信用证项下发生诉讼诉讼/纠纷的基本情况纠纷的基本情况第一部分第一部分： 国际金融危机对出口业务的影响国际金融危机对出口业务的影响12第二部分：出口信用证项下发生诉讼第二部分：出口信用证项下发生诉讼/ /纠纷的基本情况纠纷的基本情况p今年上半年各级

5、法院受理出口信用证今年上半年各级法院受理出口信用证纠纷的基本情况纠纷的基本情况13第二部分：出口信用证项下发生诉讼第二部分：出口信用证项下发生诉讼/ /纠纷的基本情况纠纷的基本情况p今年以来发生的信用证止付案例今年以来发生的信用证止付案例第一类：涉嫌信用证欺诈第一类：涉嫌信用证欺诈 第二类：业务记录较差、不遵守国际惯例第二类：业务记录较差、不遵守国际惯例14第二部分：出口信用证项下发生诉讼第二部分：出口信用证项下发生诉讼/ /纠纷的基本情况纠纷的基本情况 出口信用证纠纷出口信用证纠纷 业务纠纷主要集中于印度、韩国、南非以及葡业务纠纷主要集中于印度、韩国、南非以及葡萄牙、希腊等南欧地区萄牙、希腊

6、等南欧地区 突尼斯是今年以来新增信用证纠纷较多的国家突尼斯是今年以来新增信用证纠纷较多的国家15第二部分：出口信用证项下发生诉讼第二部分：出口信用证项下发生诉讼/ /纠纷的基本情况纠纷的基本情况p 信用证项下当事人之间的基本法律关信用证项下当事人之间的基本法律关系系16第二部分：出口信用证项下发生诉讼第二部分：出口信用证项下发生诉讼/ /纠纷的基本情况纠纷的基本情况 开证行开证行 委托开立信用证委托开立信用证 信用证关系信用证关系 合同关系合同关系开证申请人开证申请人 受益人受益人 基础合同基础合同 （买卖合同）关系（买卖合同）关系17第二部分：出口信用证项下发生诉讼第二部分：出口信用证项下发

7、生诉讼/ /纠纷的基本情况纠纷的基本情况p 关于记名提单与物权凭证关于记名提单与物权凭证18第二部分：出口信用证项下发生诉讼第二部分：出口信用证项下发生诉讼/ /纠纷的基本情况纠纷的基本情况 不同国家对记名提单的不同观点和立场不同国家对记名提单的不同观点和立场： 美国：美国：美国法律（波默兰法案美国法律（波默兰法案1916/19941916/1994）规定）规定承运人有权不凭记名提单向记名收货人交付货承运人有权不凭记名提单向记名收货人交付货物，只需验明其身份物，只需验明其身份 香港：香港：承运人有权不凭记名提单向记名收货人承运人有权不凭记名提单向记名收货人交付货物，只需验明其身份交付货物，只需

8、验明其身份 新加坡：新加坡：承运人必须凭记名提单向记名收货人承运人必须凭记名提单向记名收货人交付货物，并需验明其身份交付货物，并需验明其身份 英国：英国：尚不明确尚不明确19第二部分：出口信用证项下发生诉讼第二部分：出口信用证项下发生诉讼/ /纠纷的基本情况纠纷的基本情况 荷兰：荷兰：荷兰法院认为记名提单是一种适用海牙荷兰法院认为记名提单是一种适用海牙/ /海牙海牙- -维斯比公约的提单且必须凭以正本方能提维斯比公约的提单且必须凭以正本方能提货货 法国：法国：法国法国reenesreenes上诉法院认为记名提单是一上诉法院认为记名提单是一种物权凭证，因而凭以正本方能提货种物权凭证，因而凭以正本

9、方能提货 马来西亚：马来西亚：马来西亚高等法院认为船东未收回马来西亚高等法院认为船东未收回正本提单就交付货物，即使将货物直接交付给正本提单就交付货物，即使将货物直接交付给了收货人，也是违反合同约定的行为了收货人，也是违反合同约定的行为 中国：中国：最高人民法院认为不可转让的记名提单最高人民法院认为不可转让的记名提单不是物权凭证，不适用海牙规则不是物权凭证，不适用海牙规则20内容大纲内容大纲第一部分：第一部分： 国际金融危机对出口业务的影响国际金融危机对出口业务的影响第二部分第二部分：我国近期涉及出口信用证项下发生诉：我国近期涉及出口信用证项下发生诉讼讼/纠纷的基本情况纠纷的基本情况 第三部分：

10、第三部分：出口业务项下的风险防范措施出口业务项下的风险防范措施21第三部分：出口业务项下的风险防范措施第三部分：出口业务项下的风险防范措施p 票据风险票据风险 持仿造、复印的假汇票进行欺诈持仿造、复印的假汇票进行欺诈 利用涂改、变造汇票的手法进行欺诈利用涂改、变造汇票的手法进行欺诈 利用窃取、骗取的汇票诈骗利用窃取、骗取的汇票诈骗 利用已过期的汇票进行诈骗利用已过期的汇票进行诈骗22第三部分：出口业务项下的风险防范措施第三部分：出口业务项下的风险防范措施p 防范票据风险的措施防范票据风险的措施 加强对票据真伪的检验工作，必要时应通过专业加强对票据真伪的检验工作，必要时应通过专业机构进行识别机构

11、进行识别 对来自于尼日利亚、菲律宾、印度尼西亚以及非对来自于尼日利亚、菲律宾、印度尼西亚以及非洲部分国家的票据应谨慎对待洲部分国家的票据应谨慎对待 若进口商提供的不是正本而是影印或复印票据，若进口商提供的不是正本而是影印或复印票据，即使有银行出具的证明书，也应警惕从事即使有银行出具的证明书，也应警惕从事 仔细查看票面要素是否记载齐全、有效，有无矛仔细查看票面要素是否记载齐全、有效，有无矛盾及不合常规的情况盾及不合常规的情况 若支票上记载了指定付款日期，即为远期支票，若支票上记载了指定付款日期，即为远期支票，在各国均属严禁之列，属无效票据。对此类票据应在各国均属严禁之列，属无效票据。对此类票据应

12、格外谨慎格外谨慎23第三部分：出口业务项下的风险防范措施第三部分：出口业务项下的风险防范措施p 托收业务风险托收业务风险 进口商资信差（例如：在进口商资信差（例如：在d/ad/a项下，进口商项下，进口商承兑、取得运输单据并提取货物后拒付或失承兑、取得运输单据并提取货物后拒付或失踪）踪） 进口商倒闭、丧失付款能力进口商倒闭、丧失付款能力 商品价格下跌、进口商不赎单从而造成货商品价格下跌、进口商不赎单从而造成货物被进口国有关部门拍卖物被进口国有关部门拍卖 代收行不遵守国际惯例，随意放单代收行不遵守国际惯例，随意放单24第三部分：出口业务项下的风险防范措施第三部分：出口业务项下的风险防范措施p 托收

13、业务的风险防范措施托收业务的风险防范措施 对于市场价格平稳、货物品质稳定且交易金额不大的商对于市场价格平稳、货物品质稳定且交易金额不大的商品，可使用托收方式品，可使用托收方式 全面了解进口商资信和经营作风，成交金额应妥善掌握，全面了解进口商资信和经营作风，成交金额应妥善掌握，必要时可适当分期分批发货必要时可适当分期分批发货 了解进口国贸易管制及外汇管理政策了解进口国贸易管制及外汇管理政策 尽量避免选择尽量避免选择d/ad/a方式。在方式。在d/pd/p交单方式下，应向银行提交单方式下，应向银行提交全套正本提单，注意控制货权交全套正本提单，注意控制货权 了解进口国银行对托收的规定和习惯做法（一些

14、国家将了解进口国银行对托收的规定和习惯做法（一些国家将d/pd/p远期交单视同于远期交单视同于d/ad/a方式处理）方式处理） 尽量选择尽量选择cifcif价格条件价格条件 在被拒付的情况下，要求做成拒付证书，并提前委托可在被拒付的情况下，要求做成拒付证书，并提前委托可靠的代办存仓靠的代办存仓/ /保险代理人，以便诉讼有据，同时防止保险代理人，以便诉讼有据，同时防止货物到港后可能出现的高额仓储甚至被海关拍卖的情况货物到港后可能出现的高额仓储甚至被海关拍卖的情况25第三部分：出口业务项下的风险防范措施第三部分：出口业务项下的风险防范措施p 信用证风险防范措施信用证风险防范措施 假冒信用证假冒信用

15、证 “软条款软条款”信用证信用证 转让信用证转让信用证 背对背信用证背对背信用证26第三部分：出口业务项下的风险防范措施第三部分：出口业务项下的风险防范措施p 假冒信用证特点假冒信用证特点 涂改涂改/ /伪造信用证伪造信用证 开证行不存在开证行不存在/ /伪造开证行伪造开证行 盗用第三家银行密押盗用第三家银行密押27第三部分：出口业务项下的风险防范措施第三部分：出口业务项下的风险防范措施p 假冒信用证防范措施假冒信用证防范措施 尽量选择信誉良好、与通知行有代理关系的银行开立信尽量选择信誉良好、与通知行有代理关系的银行开立信用证用证 加强对信用证表面真实性、有效性、完整性的审核加强对信用证表面真

16、实性、有效性、完整性的审核 利用遍及全球的通讯网络优势，加强对客户的资信调查利用遍及全球的通讯网络优势，加强对客户的资信调查工作工作 加强银企合作，在信用证真实性未核实之前，切不可存加强银企合作，在信用证真实性未核实之前，切不可存侥幸心理仓促发货侥幸心理仓促发货 对大额信用证，应与开证行及时联系，证实其是否开证对大额信用证，应与开证行及时联系，证实其是否开证 受理信开信用证应小心谨慎，必要时应与开证行证实受理信开信用证应小心谨慎，必要时应与开证行证实 在收到借用第三家银行密押开出的信用证时，一定要想在收到借用第三家银行密押开出的信用证时，一定要想方设法和该银行取得联系，确保信用证的真实性和可靠

17、方设法和该银行取得联系，确保信用证的真实性和可靠性性28第三部分：出口业务项下的风险防范措施第三部分：出口业务项下的风险防范措施p “软条款软条款”信用证特点信用证特点 信用证暂不生效，待进口许可证签发后再通信用证暂不生效，待进口许可证签发后再通知生效，或待货物样品经开证申请人确认后再知生效，或待货物样品经开证申请人确认后再通知信用证生效通知信用证生效 承运人、船名、目的地、起运地、装船日期承运人、船名、目的地、起运地、装船日期等必须提前征得开证申请人同意，开证行将以等必须提前征得开证申请人同意，开证行将以修改书的形式另行通知修改书的形式另行通知 开证申请人出具的品质证书、货物收据或开开证申请

18、人出具的品质证书、货物收据或开证申请人签发的装运指示、证书以及收据上显证申请人签发的装运指示、证书以及收据上显示的开证申请人的签字应由开证行证实或与开示的开证申请人的签字应由开证行证实或与开证行存档的预留印鉴相符证行存档的预留印鉴相符 信用证同时规定了相互矛盾的条款，使受益信用证同时规定了相互矛盾的条款，使受益人处于被动地位人处于被动地位29第三部分：出口业务项下的风险防范措施第三部分：出口业务项下的风险防范措施p “软条款软条款”信用证的防范措施信用证的防范措施 通过可靠途径进行进口客户的资信调查，慎通过可靠途径进行进口客户的资信调查，慎重选择交易对象重选择交易对象 严格审核信用证条款，必要

19、时应对其中的不严格审核信用证条款，必要时应对其中的不利条款进行修改或删除利条款进行修改或删除 熟知国际惯例，了解相关法律法规熟知国际惯例，了解相关法律法规30第三部分：出口业务项下的风险防范措施第三部分：出口业务项下的风险防范措施p 转让转让/ /背对背信用证特点背对背信用证特点 交单期或有效期在境外且交单期很短交单期或有效期在境外且交单期很短 在费用条款中规定银行的所有费用均由境内出在费用条款中规定银行的所有费用均由境内出口商承担口商承担 信用证项下的付款条件为境外转让银行信用证项下的付款条件为境外转让银行只有在收到原开证行的付款之后才能将全只有在收到原开证行的付款之后才能将全款支付给国内出

20、口商款支付给国内出口商31第三部分：出口业务项下的风险防范措施第三部分：出口业务项下的风险防范措施p 转让转让/ /背对背信用证的防范措施背对背信用证的防范措施 提前做好对客户的资信调查工作，尽量选择信提前做好对客户的资信调查工作，尽量选择信誉好的银行办理业务誉好的银行办理业务 除规定条款外，转让信用证项下的其它内容不除规定条款外，转让信用证项下的其它内容不得随意变动得随意变动 替换单据时必须严格遵守国际惯例和信用证规替换单据时必须严格遵守国际惯例和信用证规定定 背对背信用证中的子证支付条件必须符合外管背对背信用证中的子证支付条件必须符合外管局的相关规定局的相关规定32第三部分：出口业务项下的

21、风险防范措施第三部分：出口业务项下的风险防范措施p 信用证项下单据的风险防范措施信用证项下单据的风险防范措施 严格审证，必要时应根据实际情况及时修改信严格审证，必要时应根据实际情况及时修改信用证，避免产生不符点用证，避免产生不符点 制单时必须严格遵守信用证、国际惯例以及国制单时必须严格遵守信用证、国际惯例以及国际标准银行实务的相关规定，际标准银行实务的相关规定，正确理解正确理解“相符相符交单交单”的含义的含义 了解相关单据的具体作用，严格控制货权了解相关单据的具体作用，严格控制货权 单据必须在信用证规定的期限内提交单据必须在信用证规定的期限内提交 严格按照信用证规定寄交单据严格按照信用证规定寄交单据33第三部分：出口业务项下的风险防范措施第三部分：出口业务项下的风险防范措施p 积极应对金融危机的措施及手段积极应对金融危机的措施及手段34第三部分：出口业务项下的风险防范措施第三部分：出口业务项下的