资产业务课件

1、资产业务商业银行资产业务商业银行资产业务 资产种类资产种类现金资产现金资产贷款贷款投资投资拆借与回购拆借与回购其他资产其他资产资产业务 银行资产与工商企业不同银行资产与工商企业不同现金存量高现金存量高资产绝大部分是金融债权资产绝大部分是金融债权房地产、设备等固定资产相对较房地产、设备等固定资产相对较少少资产业务金融机构资金运用结构变化趋势表金融机构资金运用结构变化趋势表 构成项构成项1999年年2000年年2001年年2002年年2003年年2004年年2005年年平均比平均比重重各项贷款各项贷款76.06%74.53%73.15%71.35%70.57%67.72%64.46%71.12%证

2、券投资证券投资10.15%14.74%15.05%14.56%13.43%11.81%11.57%13.04%金银占款金银占款0.01%0.01%0.17%0.18%0.15%0.13%0.11%0.11%外汇占款外汇占款12.00%10.72%11.63%12.62%15.47%20.08%23.58%15.16%财政借款财政借款1.28%0.86%1.07%国际金融国际金融机构资产机构资产0.43%0.39%0.26%0.29%0.34%资金运用资金运用总计总计100%100.00%100%100.00%100%100.00%100%100%数据整理：国研网数据中心数据整理：国研网数据中心

3、 资料来源：中国人民资料来源：中国人民银行金融机构信贷收支表（银行金融机构信贷收支表（19992005） 资产业务第三章第三章 现金资产现金资产 现金资产是银行持有的现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的同的可随时用于支付的银行资产银行资产一、定义一、定义流动性最高的资产流动性最高的资产资产业务二、银行现金资产作用二、银行现金资产作用客户提存的要求客户提存的要求监管当局的法规要求监管当局的法规要求满足转帐结算需求满足转帐结算需求向其代理行支付现金以换取服务等向其代理行支付现金以换取服务等资产业务三、现金资产的构成三、现金资产的构成1、库存现金、库存现金

4、2、存放在央行的资金、存放在央行的资金法定存款准备金法定存款准备金超额准备金超额准备金3、存放同业款项、存放同业款项4、在途资金：托收中的现金、在途资金：托收中的现金 向其它付款银行收取的支票款项向其它付款银行收取的支票款项资产业务四、资金的头寸四、资金的头寸 头寸的概念头寸的概念银行资金头寸：银行能够运用的银行资金头寸：银行能够运用的资金资金时点头寸：银行在某一时点上可时点头寸：银行在某一时点上可用资金用资金时期头寸：银行在某一时期的可时期头寸：银行在某一时期的可用资金用资金资产业务可用头寸可用头寸 商业银行可以动用的全部可用资金（库存商业银行可以动用的全部可用资金（库存现金、超额准备金、存

5、放同业存款等）现金、超额准备金、存放同业存款等）基础头寸基础头寸 不仅是随时可运用的资金，而且还是银行不仅是随时可运用的资金，而且还是银行一切资金清算的最终支付手段（库存现金、一切资金清算的最终支付手段（库存现金、超额准备金）超额准备金）可贷头寸可贷头寸 商业银行在某一时期内可直接用于贷款发商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和投资的资金，是形成银行盈利资产的放和投资的资金，是形成银行盈利资产的基础基础资产业务 可用头寸可用头寸=基础头寸基础头寸+存放同业存款存放同业存款可用头寸可用头寸=支付准备金支付准备金+可贷头寸可贷头寸资产业务五、资金头寸的预测与调度五、资金头寸的预测与调度引起资金头

6、寸变动因素表引起资金头寸变动因素表见见P99页页 资金头寸预测表资金头寸预测表资产业务时期时期存款量存款量O易变存款线易变存款线核心存款线核心存款线存款变化趋势图存款变化趋势图资产业务时期时期贷款量贷款量O长期贷款趋势线长期贷款趋势线贷款变化趋势图贷款变化趋势图资产业务六、现金资产的日常管理六、现金资产的日常管理管理原则管理原则总量适度原则总量适度原则适时调节原则适时调节原则安全保障原则安全保障原则资产业务七、库存现金的日常管理七、库存现金的日常管理 库存现金规模的确定库存现金规模的确定影响因素：周转时间和支出水平的影响因素：周转时间和支出水平的确定确定运用存货管理的经济批量法来计算运用存货管

7、理的经济批量法来计算银行现金调拨临界点和最佳送钞量银行现金调拨临界点和最佳送钞量P102资产业务 满足法定存款准备金满足法定存款准备金 西方计算方法西方计算方法滞后准备金计算法滞后准备金计算法八、存款准备金管理八、存款准备金管理计算基期周计算基期周准备金保持周准备金保持周123资产业务 同步准备金计算法同步准备金计算法计算期计算期保持期保持期星期二星期四星期一星期三资产业务 按旬计算按旬计算 当旬第五日至下旬第四日每日营业终了时，当旬第五日至下旬第四日每日营业终了时，各行按统一法人存入的准备金存款余额，各行按统一法人存入的准备金存款余额，与上旬末该行全行一般存款余额之比，不与上旬末该行全行一般存款余额之比，不得低于规定比率。得低于规定比率。 金融机构按法人统一存入人民银行的准备金融机构按法人统一存入人民银行的准备金存款低于上旬末一般存款余额的法定比金存款低于上旬末一般存款余额的法定比率，人民银行对其不足部分按每日万分之率，人民银行对其不足部分按每日万分之六的利率处以罚息。六的利率处以罚息。 我国准备金的计算我国准备金的计算资产业务 超额准备金超额准备金影响因素：存款、贷款的变动和其影响因素：存款、贷款的变动和其它因素它因素调节：流动性的调节调节：流动性的调节