金蝶k3总账管理操作规程

1、3Klngdee帮总账操作规恪成功密级：高版本：1.0总账操作规程XXX股份有限公司金蝶软件（中国）有限公司20佃年11月24日KingdeeX蝶.空k营迎泉Kingdee金韓，企业管理专家总账操作规程文档控制更改记录日期作者版本更改参考审核姓名职位签字分发拷贝号姓名区域#Ktngdee金醞，企业管理专家总账操作规程51总账管理1.1业务规程图1.2操作规程1.2.1系统维护1.2.2公共资料设置1.2.3初始化1.2.4凭证处理1.2.5常用账簿1.2.6期末处理1330354955Kingdee金醞，企业管理专家总账操作规程71总账管理1.1业务规程图流程名称总账业务规程层级编号GL任务概

2、要描述总账业务处理过程时间2010-03-02版本V1.0节点流程说明基础设置日常管理期末处理备注1.1启动总账业务流程2.1系统参数设置3.1初始化1.1启动总账 业务处理流程12.1系统参数设置1F3.1系统初始化3.2凭证录入3.3指定现金流量3.2/3.3/4.2/4.3 日常处理5.2启动往里业务核销 参数后的核销管理； 5.4期末处理6.4期末结账公司名称4.2凭证审核4.3凭证过账4.4期末调汇编制单位5.2核销管理5.3凭证查询5.4结转损益6.2报表查询签发人6.4期末结账签发日期Kingdee金臨，企业管理专家总账操作规程1.2操作规程1.2.1系统维护在总账日常凭证数据录

3、入前，需要用户对凭证录入过程中一些功能进行设置，完成这 一操作后，才能更方便、更快捷实现您的日常工作效率。在K/3主界面，选择【系统设置】-【系统设置】-【总账】-【系统参数】，打开系 统参数窗口，左上方有“系统”、“总账”和“会计期间”三个页签，如下图所示:名秫： A民币厂启用往乘业藝械*肖厂往来科目必需录A业勞編号厂帐溥犧K项目容称显示郴应代码r账禅余额方向与科目设S的余额方討相同r凭证f明细味分皱显示梭项目容称厂明細账科目显丽所有名称厂明細账礦）摘要自勣舉承上条甘录循要厂结账要求扌碍第目喩韻为誓厂实世账损益类科目期初余额从余额表取數厂多世账成本类科目期初躺颔从余顾表职數厂数S金额矚砸商品

4、植苴项目昱示规格型号r不允许逬行跨时努年度的厦鲂账r梭S项目余聽非明细级樓算项目余諏台并在一于方问确疋I 砂翎 I 光闭I图1-1总账参数在总账的标签的窗口中，您可设置“本年利润”的会计科目，该科目将用于“结转损 益”，按图中字典的按钮，系统将为您列示出所有的会计科目，您可以根据自己的需要进行 选择。同时提供了一些总凭证管理功能选项，请根据实际管理需要进行设置，功能释译如下:基础信息页签如下表所示:表1-1参数说明记账本位币此处仅列示记账本位币的代码和名称，记账本位币信息是在设置账套时确 定的，账套一旦启用便不可以再修改。本年利润科目在此处可选择设置本年利润的会计科目。单击本年利润科目 右面的

5、【囱】,系统将为您列示出所有的会计科目，选择一个具体的科目做为本年利润科目。禾U润分配科目在此处可选择指定利润分配的会计科目。单击利润分配科目 右面面的【囱】,系统将为您列示出所有的会计科目，选择一个具体的科目做为利润分配科目。“以前年度损益调整”的结转到该科目。数量单价位数此处对数量单价设置了具体的小数位数后，在“凭证录入”时，数量和单 价在自动计算后将按照所设置的小数位数四舍五入后进行保存。启用多调整期如果选择这一个选项， 则启用多调整期，否则调整期业务处理将不能使用。 选择这一个选项后显示“调整期间”的页签，在调整期间全部为关闭状态 且没有使用的情况下，此勾选可以取消，一旦存在状态为已打

6、开的调整期 间或者存在已有调整期间录入凭证的情况下不可再取消此勾选（即变成不 可编辑状态）。注：在集团管理账套应用场景下此选项受集团账套的控制。启用往来业务核销如果选择这一个选项，则启用往来业务核销，否则核销管理将不能使用。 不使用金蝶K/3系统应收、应付管理系统的用户最好选择此参数，可以进 行应收应付业务的账务核销，对于已使用K/3系统应收、应付管理系统的用户可以按业务需要对除应收、应付以外的会计科目进行设定。往来业务必须 录入业务编号选中这个选项，则凭证录入时对设置了往来业务核算的科目必须录入往来 业务编号。账簿核算项目名称显示相应代码选中该选项，账簿在显示核算项目时会显示相应的核算项目代

7、码。账簿余额方向 与科目设置的 余额方向相冋用于账簿格式的显示，如选中这一个选项，则在显示账簿时，账簿的余额 方向始终是冋科目的方向一致，如果不冋，则是以负数来进行显示，如应 收账款的科目余额方向为借方，当科目余额为借方余额时，则直接显示为，借100;如果科目余额为贷方余额时，以负数来显示，如借-100。如果不选择这一个选项时，当余额方向冋科目本身的方向相反时，则是显示科目余额的方向，金额始终为正数，如上例，余额是贷方余额时，显示为贷100。凭证/明细账 分级显示核算 项目名称核算项目可以分级设置，选择该选项，则在凭证录入时和明细账查询时（显 示核算项目信息时），会显示核算项目所有级次的项目名

8、称；如果不选择 这个选项，则只显示最明细级次的核算项目的名称。如核算项目客户分两 级设置，一级为地区，一级为具体核算项目，一核算项目代码为001.001 ,为华东区-上海公司，如果选中了这个选项，则核算项目显示为001.001-华东区-上海公司；如果不选中这个选项，则显示为001.001-上海公司，参数说明只显示最明细级次的核算项目名称。这个选项对凭证录入和明细分类账查 询都有效。明细账科目显 示所有科目名 称选择此项，在预览、打印明细账的时候，显示该明细科目的全部内容，女0上一级科目；否则，只显示最明细科目。明细账（表） 摘要自动继承 上条分录摘要选择了该选项，系统在生成明细分类账、数量金额

9、明细账、核算项目明细 账时，如果凭证中该条分录没有摘要，则明细账摘要自动继承上条有摘要 分录的摘要。如果不选择该选项，则自动继承凭证中第一条分录的摘要， 而不是上条有分录的摘要。核算项目明细表在不选择该选项的情况下，如 果第一条分录科目下挂核算项目且有摘要，则自动继承第一条分录的摘要，如第一条分录科目下不挂核算项目，则不继承摘要，核算项目明细表的摘 要栏为空。结账时要求损 益类科目余额 为零损益结转米用账结法的企业，必须选中此项，则在结账时如果损益类科目 的余额尚未结为0，将无法进行期末结账；损益结转采用表结法的企业， 则不需要此项选择。多栏账损益类 科目期初余额 从余额表取数对于采用表结法的

10、用户来说，不是每一期都会结转损益，该选项使多栏账 损益类科目期初余额从余额表取数，从而使多栏账损益类科目期初余额在 表结法下能够对应正确取数。多栏账成本类科目期初余额从余额表取数成本类科目处于未结平的状态（余额不为零），系统参数选择该参数。多 栏账取数时，左边多栏式与具体明细栏目的期初余额取自初始余额录入的 期初余额。成本类科目已结平（余额为零）时，不选择该参数，左边多栏 式余额为零，但具体明细栏目的期初余额取自初始余额录入的实际损益发 生额。数量金额明细 账商品核算项 目显示规格型 号科目带商品数量金额核算时，选择该选项则在数量金额明细账商品核算项 目显示规格型号。不允许跨财务 年度的反结账

11、选择该参数，不能进行跨年度的反结账。核算项目余额 表非明细级核 算项目的余额 合并在一个方 向选择该参数，核算项目余额表按照其明细级核算项目的余额汇总后，如果 即有借方余额又有贷方余额，需要以借贷方的差额填列，填列方向选取差 额的正数方向。如果选择了系统选项“账簿余额方向与科目设置的余额方向相同”，则此 选项的作用就会失效。凭证页签如下表所示：表1-21参数说明1参数说明*凭证分账制外币的处理有统账制和分账制两种，统账制下，每笔外币业务都必须折合为本位币进行记录； 如果是分账制，则录入外币业务时， 则不需要进行外 币的折算，直接记录外币的原币金额。 分账制一般是应用于外币业务量较 大的企业，对

12、于外币业务量较少的单位，一般采用统账制进行外币业务的 处理。在凭证录入中，如果是统账制，一个凭证中允许不冋的分录是不冋 的币别；分账制中，不同的分录必须是相同的币别。凭证过账前必须审核对凭证过账作出限制， 如果不选择此选项， 凭证不审核也可以过账； 如果 选择了这个选项，则凭证必须审核后才可以进行过账处理。 一般情况下都 应选择这个选项，使业务的处理流程更加严谨。凭证过账前必须出纳复核该参数控制在凭证过账前需检查凭证是否经过出纳复核。选择该选项，凭证必须经出纳复核后才能过账。该选项只对有现金科目或银行存款科目的凭证有效，即只对这类凭证在过账前进行检查是否出纳复核，对其他不涉及到现金科目和银行存

13、款的科目不用进行检查。凭证过账前必需核准对凭证过账作出限制， 如果不选择此选项， 凭证不核准也可以过账； 如果 选择了这个选项，则凭证必须核准后才可以进行过账处理。 企业应视具体 情况下选择这个选项，使业务的处理流程更加严谨。每条凭证分录必须有摘要选中此项，凭证录入时，系统会自动检测，否则不予保存，如果有机制凭 证，系统会自动在每条分录上添上摘要。凭证查询分录 科目显示核算 项目如果选择了此参数，则在凭证分录序时簿的 科目名称 一列中同时显示科 目下挂的核算项目；反之，凭证分录序时簿中，在科目名称 一列显示的 只是凭证分录的科目名称，不会显示该科目相应下挂的核算项目。现金流量科目 必须输入现金

14、 流量项目在总账中，可以通过在凭证中对现金流量科目指定现金流量项目的方法编 制现金流量表（具体对现金流量表的操作中有参加“现金流量表”部分）。如果在凭证中必须对现金流量科目输入现金流量项目，则需要选择这个选项；否则，现金流量项目为非必录项，凭证保存时不做检查。录入凭证时指 定现金流量表 附表项目如果用户选择该选项， 则在凭证录入时对于附表相关科目，必须输入现金流量附表项目，凭证保存时检查该作证是否合法，如未输入附表项目， 则视同作证不合法，不予保存。如果用户取消该选项，则在凭证录入时，不 对附表相关科目是否录入现金流量附表项目做检查。不允许修改/ 删除业务系统 凭证对非总账系统生成的凭证，如果

15、选择这一个选项，则凭证在总账中只能查 看，不能进行修改或是删除。现金银行存款赤字报警当现金和银行存款余额小于 0时，在凭证录入时会出现相应的提示。往来科目赤字 报警“往来科目赤字报警”的控制与“现金银行存款赤字报警”类似。该选项 控制的科目范围是在科目设置中设置了“往来业务核算”的科目。赤字报警根据科目的余额方向来判断，女口：在科目设置中设置的科目余额方向为借方，则当余额方向为贷方时， 给出预警提示；在科目设置中设置的科目 余额方向为贷方，则当余额方向为借方时， 给出预警提示。如某往来核算参数说明科目出现赤字，系统给出提示：“往来科目赤字，是否继续？ ”，选择【是】 则继续，选择【否】则重新输

16、入数据。银行存款科目 必须输入结算 方式和结算号选择此项， 在凭证录入及保存的时候，对于银行科目（在科目属性设置 中选中了 银行科目 这一选项的会计科目） 系统会作强制性检查， 如不通 过，凭证无法保存。凭证套打不显示核算项目类别名称选择了该选项，凭证套打打印时不打印核算项目类别名称或代码，只用打印出具体的明细核算项目的名称或代码。科目名称显示在科目代码前选择了该选项，凭证中科目名称显示在科目代码前面不允许手工修改凭证号选择了此参数，新增凭证时，由系统根据用户选择的凭证号规则， 如选择 了新增凭证自动填补断号 、凭证号按期间统一排序 、凭证按年度排 列，给出一个凭证号，在凭证中该凭证号显示为灰

17、，不允许用户修改。修改凭证时也不允许修改凭证号。 如果不选择此参数，则凭证号可由用户 自行修改并保存。新增凭证检查凭证号在网络应用的时候，如果不需要系统分配的凭证号，自己录入，可选此项；否则，系统自动给新增的凭证增加凭证号。新增凭证自动 填补断号新增的凭证自动获取断号，如凭证号最大号已是15号，但是中间的2号和9号凭证因为种种原因被删除了，如果选中了这个选项，在新增凭证时，凭证号将选上没有凭证的凭证号，如前面的2和8，这两个号都已补上之后，增加凭证时，才会是在最大号之后+1;如果不选中这个选项，则系统将对断号不做检查而直接在最大号后面进行追加。一般情况下，应选择这个选项，否则凭证号将可能不连续

18、，无法判断是没有凭证的凭证号本身就是没有业务记录，还是由于人为的原因将该凭证丢失或是做了其他的处 理，不利于财务管理。凭证号按年度排列有此选项，凭证号按年度排列。如第1期的最大凭证号为125，在结账到第2期后，新增凭证时，凭证号从126开始；如果不选择该选项，凭证号按期间排列时，第2期新增凭证，凭证号从 1开始。凭证号按期间 统一排序有此选项，凭证号按期间排列。如第1期的最大凭证号为125，在结账到第2期后，新增凭证时，凭证号从 1开始；如果不选择该选项，凭证号按 年度排列时，第2期新增凭证，凭证号从 126开始。凭证审核此参数提供两种选项： 禁止成批审核 ，即如果选中这一个选项，则必须 一张

19、张凭证的单独审核， 不能进行多张凭证的批量审核。 必须双敲审核， 即如果选中这一个选项，必须对凭证执行双敲审核这一步骤。 该选项主要 是满足金融、证券等特殊行业的需要。凭证日期处理在“凭证日期处理”中，增加选项 凭证录入截止日期 和月份调整系数， 供月份和截止日期的选择。如账套期间为8月份，8月份的结账日是9月6日，则在9月6日前仍然可以增加、修改凭证，在9月6日后便不再允许对8月份的凭证进行新增、 修改和删除。可处理为：在凭证录入截止日11Kingdee金嚅，企业管理专家总账操作规程参数说明期的选框中输入数字 6,在月份调整系数中输入数字 1即可。月份调整系 数可输入正自然数和负自然数，实际

20、的控制月是“当前账套期间加月份调整系数”，当月份为0，只选择结账日，则默认该结账日为所有月份的结 账日。当结账日为 0时，则月份可以随便输入，不做控制。当结账月和结账日 都为0时，则不控制结账月和结账日。默认汇率类型来源为公共资料中汇率体系设定的【汇率类型】，默认值为【公司汇率】。可单击右侧的【迴】选择，支持F7选择，不可手工录入，此参数可以随 时修改。凭证中的汇率允许手工修改勾选此选项，凭证中的汇率不受汇率表限制，可以手工修改；不勾选此选项，凭证中的汇率取对应汇率表的汇率。分账制下凭证录入界面:團丟新文件旧偏救0S看工貝 ffi口创帮助凹,Dra %吨孑那QQ保存胚原预览打印第一上一下一最后

21、插入删除外币代码疣墨页面计宜器跳转关a三|&年记账凭证20DS-Oa-29参考信息：lhB期:同届云页1要科目l(miE.O2 -现金-盖兀100002留韶2 -银行存就-捋100003图1-2分账制下凭证录入界面统账制下凭证录入界面:13金嚅，企业管理专家总账操作规程Ktngdeebb bb9 昴S即JffiA畛外帀代码3无S贡面计尊部跳转诅息短信记账凭证I圏累.赣文件55（0 3看工真固口 帮肋吕區昌 M 撕増存还原 预壷打印 第1上1下一 1石日期:|如07年10月31日三2MT年第辱考信恳:I业务日期:laOQT年1。月31日三I要科目币別汇率原帀金雜借方单位单怕養量收款1ion.02

22、 -现金-元7 661吸7B3C?IWZtE -宙艮行存款-鯛希港币.萌1吸a9C31啊6 -握岀商品11 ssItcJasTC图1-3统账制下凭证录入界面预算页签如下表所示:表1-3参数说明显示科目最 新余额、预算 额选中此项，即在凭证录入的时候可即时显示该科目的最新余额，包括未过账凭证；预算额是在科目属性中所设置的预算数据的范围。余额和预算额在“记账凭证新增”界面中的 参考消息 上面的位置显示，只有当光标指向金额处时才会显示余额和预算额的数据。在显示余额时包 括未过账凭证，如果需要显示录入了当前分录后的科目余额，应在录入完 金额后将光标移开后，再指向金额处才会显示包括当前录入分录的金额后

23、科目余额。录入以后期间的凭证，显示科目的最新余额时，将该凭证期间 已录入的凭证包括在内计算余额。预算控制系统对科目余额预算、科目发生额预算、科目单笔分录发生额预算不符合 预算（大于最咼预算或小于最低预算）的科目录入提供二种选择：不检查、 警告（可继续录入）、禁止使用（不可继续录入）。往来传递页签如下表所示：表1-4系统参数说明启用内部往 来凭证协同 处理选中时，主控台的内部往来协同处理 及相应的子功能 我方内部往来、 对方内部往来才可以使用。只有选中“启用内部往来协同处理”时，参数“内部往来信息未完成确认， 不允许结账”与“内部往来信息发送方式”才可以选择；#Kingdee金霍，企业管理专家总

24、账操作规程内部往来信 息未完成确 认，不允许结 账本期有内部往来信息未完成确认不允许结账，即本期还有我方或对方的内 部往来信息处于“未确认”、“未完全确认”状态时，期末不允许结账。 默认不选中。内部往来信 息发送方式提供三种选择，三选一：限借方发送（默认选中） 限贷方发送借贷双方均可发送1、2、该参数在子公司账套中不能选择，由集团账套统一控制122公共资料设置【系统设置】-【基础资料】中的【公共资料】不仅是总账系统的基础数据，也为其他财务会计子系统乃至整个 K/3系统所共用，是整个系统运转不可缺少的部分。1.币别设置币别是企业经营活动的交易媒介和度量单位，特别是在涉外业务中，为了方便用户对不同

25、币种的业务数据进行记录和度量，系统提供了“币别”基础资料。在币别设置窗口中可以对币别进行新增、修改、汇率设置等操作。在K/3主控台，选择【系统设置】-【基础资料】-【公共资料】-【币别】，进入币别维护界面。单击【新增】，输入币别信息，点击【确定】保存即可，如下图所示:币别费料币别RMB|A民币1| 2USD美元6 95270港币Q.Q32汇率小数位数币别代码： 币别名称: 记账汇率:币別的内容一共计:3集诃录代码名称I取消I折算方式金额小数傥数:图1-4币别录入界面2. 计量单位设置物料的设置必定涉及计量单位。在K/3系统中，维护计量单位信息要先设置计量单位 组，再在组中设置计量单位。在K/3

26、主界面，选择【系统设置】-【基础资料】-【公共资料】-【计量单位】，进 入计量单位维护界面，先点击左边的窗口，再点击工具栏上的【新增】按钮，输入计量单 位组，如下图所示。系统文件（已编辑（日查看窗口帮助（出a度打印预览过滤刷新引出管理D會毋X.马/ 邯臥 新増属性禁用反禁用删除批改审核反审核检测图片附件条形码计星单位资料田”0计量单位I计量单位的内客一一共计：0条记录 单位爼 I默认单位I矗新増计a单位齟rail图1-5计量单位组录入界面增加好计量单位组后，在左边窗口选择新增的计量组，再在右边空白区域点击一下,再点击【新增】按钮，输入该组的计量单位，即在新增计量单位时要选择一个组别，如下 图所

27、示:#Kingdee金臨，企业管理专家总账操作规程S a I马F 0 1 S P斷昌=箕号/护兔打印预览liS刷新引出 晉題新増居注奈用厦禁用釘除批改审械反审核检测计量单位资料日口计量单位.己数星组函量萌715共讦：0备记代玛名称 I 换算方式换直曲计a单位-S増图1-6计量单位录入界面#选择单位组中系数为1的计量单位，点击菜单栏的【编辑】-【设为默认值】可将该 计量单位设为默认计量单位，如下图所示:X系読文件（曰褊辑（巳查看W宙口働帮肋QD a觀回a J打印预號道蘆刷新引岀SD国SwX马不 管理新増属性禁用反禁用删除掀改审檢反审孩检测圏片附件条理码计量单位資料1数量誼的内容Stt ； 4簧记

28、录 o计量单位数&组01D203代码名称换算方式 固走换筒 S定换算 固定换算I换算率1102C类别1是否默认*呈04I盒浮动换算50JJ图1-7默认计量单位的设置3. 核算项目设置在K/3系统中，核算项目是一些操作类似、作用相类似的基础数据的统称，在系统中 可以将这类数据统一归到核算项目中进行管理，以方便应用、简化操作。在系统中已经预 设了多种核算项目类别，如客户、部门、职员、物料、仓库、供应商、成本对象、劳务、 成本项目、要素费用、分支机构、工作中心、现金流量项目等。用户也可以根据实际需要,自己定义所需要的核算项目类别。案例:某公司业务面广，以工程项目进行项目管理，在核算项目类别中增加“工

29、程项目”， 包括的属性有代码、名称、区域、负责人、备注，其中“区域”属性为系统中已经存在的 辅助资料，“负责人”属性为系统中核算项目类别职员中的信息，“备注”属性为文本类 型，长度为100,工程项目的自定义属性如下表所示。表1-4核算项目案例自定义属性名称相关属性类型省缺值属性页区域辅助资料一区 域整数基本资料负责人核算项目类别职员整数基本资料备注无文本自定义步骤:第一步：新增核算项目类别。在K/3主界面，选择【系统设置】【基础资料】【公共资料】【核算项目管理】，进入核算项目维护界面，先点击左边窗口的空白区域，再点击工具栏上的【新增】按钮，输入核算项目类别，如下图所示。困系Si文岸 輪15 查

30、若宙 n（w）帮肋凹昌鸟增0庚-a -=3 X导# 字算I酒鱷黑打印预览 远滤刷S（f引出 管理新増属性禁用反禁用側除扌勰审核反审林栓测1閣片鮒件条璀码 关闭 初算顶目贸料0 核算项目 所客户 国部门 B血關员 s-db物料 s-b仓库 回衍供应商 s-i b国别地区 *1城市港口回flb H吕翅A-. I口 MOK 4.计划顶目】的内容一一共计:0案记录字体说明1蓝色-未使用；虹色-禁用；黑色-使用剧 代码 I 名称全名 I资全性厮；否按上一级进行揑隹虺替悴顶目类到-代码：I 名称：I 备注：I属性绻护I工程项目I自定义械算顶目类别霑称2d1确定&】1取消叫 1i新増修K題ai 除 a1S命

31、名逐）1上移 1下移逬】1类S|甌类SU 111化晏示星麺1图1-8核算项目类型新增Ktngdee金蝶，企业管理专家总账操作规程“自定义属性-新增”界增加自定义属性“区凶 确走辺I 取消电）I雇性页名称:相关J1性： 类型：缺省值：J1性贡:輸扁原因 鋭目 所育制文化程度 问题类型 物料分类I新増型）I 儷改腿）I 删除迦I 重命名迅）I 上移I 下移吧I第二步：在“核算项目类别-新增”界面，点击【新增】，打开 面，增加核算项目自定义属性。结合案例为核算项目类别“工程项目”域”、“负责人”和“备注”，如下图所示。新増取消 I图1-9自定义属性的设置第三步：保存自定义属性资料后，返回到“核算项目

32、类别-新增”界面，此时“核算 项目类别-新增”界面自定义属性处多了三条记录，在该界面可以对各个属性设置其是否 必录、是否显示，如下图所示。於核谆项目类別-修改代码：|15名称：II工程项目备注：|g罡文核算项目类别确定 I取消I属性页I名称1类型1氏度I类别I简化显示呈否必录是否显矛基本费料墓本费料自定义用戶定义厂厂用户定义厂厂用戶定厂厂1F新増）.一厂属性维护#图1-10核算项目类别属性修改第四步：设置好自定义核算项目“工程项目”的字段属性后，就可以增加具体的核算项目了。首先，选中左边窗口中的“工程项目”，然后点击右边窗口的空白处，再点击工 具栏上的【新增】，弹出“工程项目-新增”界面，如下

33、图所示。打印预览.涯刷新引出 逞世新増屈性禁用反禁用扌啣审柢厦亭抚樫呦 图片阳件尉k归 关闭曰口樓算项目 樹容户 胃部门豹供应商a33BS圏回衍工程项目*1 成本对 回朗（若务 m朝（成本顶目 间勺要素费用 0 -费用 计划顶目 丑“叨咸本对象组 a-*?银行眯号 国“野SSiMU 囲堀币港口 11时曲躺阿I工程项目的内客一一共计:0亲记录宇体说明蓝色一未使用；红色一亲用；黑色一使用豹 代码Q上级组退岀名称險工程项目新堵01华安13际大原项目属性歩数设置基本资科自定义I 開片 I 糸形玛 1华北区 杨峥负责人图1-11核算项目的新增4. 科目设置系统中的会计科目可以引入，但引入的只是一级科目和

34、少数会计科目体系有规定的二Kingdee金臨，企业管理专家总账操作规程级科目，用户可以根据自身需求新增二级科目或其他明细科目，并对所有科目的属性进行用户需慎重设维护。会计科目的设置涉及物流核算以及财务人员的账务核算等关键操作, 置。在科目设置窗口，用户可以对会计科目进行浏览、新增、修改、禁用、预算数据录入、科目计息定义，还可以预览、打印全部科目的属性。第一步：从模板引入科目。选择【系统设置】【基础资料】【公共资料】科目】，进入“科目”界面后，点击菜单【文件】【从模板中引入科目】，在科目模板中选择“新会计准则科目”，点击【引入】，在科目列表中选择需要引入的科目，点击【确定】进行引入，如下图:_

35、I丈件E）彌=看（卫岂嵐0 fT印设S打印孩26 a打印预览当44 X中/ y 赛金住2弟卮索S田皑扌|欣审按嚴核检训片谢件系羽乩关外16按宜艾计：0 *4曲I科目SR；I 助运码 I料目类别_ 余1!方向liin科目（1?关闭引岀Ehooi Ehooy iDIf tlQL llZl0I1Z2 回 I1E3 0113101132IIn查晉科目1耳柚币资金 S易性至融资产 阪收票轄囲收黑就应收股利 应收和ft确足图1-12科目的引入第二步：增加明细科目。点击【新增】，可以增加明细科目，明细科目与上级科目用“.”号分级，如下图:UW4卜J复制理存第一条上一条下一条科目设置核算项目退出2d科目代码:

36、 助记码： 科目名称:工商银行-人民币疣动资产三I余额方向：I腊方肓|环両三I迪J r期亲调汇r往来业务核算 r数量金额辅助複算 r现金科目 疗银行科目厂出日记账厂现金等价物厂预算科目计量单位单位组：缺省单位：厂科目计息 日利率：科目受控聚蛻：1Jjjj10隘科目预算匹科目类别: 外币核負:预设现金流量项目 主表项目：阳恚项目；图1-13明细科目的新增第三步：科目属性设置。双击某会计科目，可以打开并修改该科目的属性。现金类科目的设置。在科目属性中勾选 现金科目 或银行科目 则为现金类科目，出现金日记账、银行存款日记账及现金流量表时会涉及到此类科目，如下图所示勾选 现金科目或银行科目 后，系统自

37、动勾上 出日记账的选项。23空会计科目-M 1 k M复制 保存 第一衆上一衆下一衆 最肓科目代码: 助逗码： 科称: 科目尖别; 外市核建;|1001I库存规金I號动产I務有币别）退出三I余駆方时=I惜方三I 耳卫J 期耒蹦匚厂往耒业务做算厂以星益新惰助孩算F现金料a厂眼行科目F尷旦越厂现全等价物r预負科目单位爼：1a!缺省单傥:1d日利率:1科目爰控系纸：1。隔科目预篡11剧厂科S计見预现金痣量项目主義项目：附恚项目：图1-14科目属性设置第四步：往来核算科目的设置。应收应付等往来科目选择了 往来业务核算 ，可以在总账中进行详细的往来业务核算，勾选 往来业务核算 的科目必须设置核算项目，如

38、下图所示。Ktngdee金臨，企业管理专家总账操作规程272d退出W 1 W复制i別早 第一条上一条下一条 星后 科目设置核算项目科目代码：1肋记码：1科目名称：1应收账款科目类别：1流动费产二1余颠方向：1惜方二j外币核算:1噺有币别)ZIaI疗期未调汇17往来业务核算-计量单位厂数旱需蹶捕朋餌单位组:1J國厂现金科目缺省单位：1勺厂银行科目厂出日记账厂科目计息厂现金等价物日利率：10監科目预算) 1厂预曹科目科目受控乘统:厂J厂预设现金疥*项目主表项目： 阳表项g :图1-15往来核算科目的设置金会计科目-修改2d退出类别代码OOL1类别名称客户増加核算项目类别删除檢篡项目类别图1-16往

39、来核算科目的设置第五步：数量金额核算科目的设置。进行数量金额核算的科目在凭证录入时不仅要录入金额还要录入数量，实现总账系统金额、数量的双重核算，设置时首先选择数量金 额辅助核算 ，然后选择 计量单位组 和缺省单位，如下图所示。2dW 1 W复制i別早 第一条上一条下一条 星后退出科目设置核算项目科目代码: 肋记码： 科目名称： 科目类别: 外币核算:计量单位17数量金额辅助核宦单位组:1数量组二J值厂现金科目缺省单位：厂银行科目4r出日记账厂科目计息打厂现金等价物日利率：1包)|科目受控乘统:厂预曹科目预设现金疥*项目 主表项目：阳表项g :图1-17数量金额核算科目的设置第六步：计息科目的设

40、置。为计算企业资金的时间成本，科目中选择科目计息 并设 置日利率 ，可以在科目利息计算表中计算出该科目的利息,如下图所示。Kingdee金嚅，企业管理专家总账操作规程腕会计科目修改电W1复制保存第一条上一条下一条科目设置核算项目星后退出科目代码：12Z1肋记码：1科目名称：1苴应收款科目类别：1流动费产二1余颠方向：1借方二外币核算:1环核勿鱼厂期克调汇厂往来业务核算VT更半血r数毘金蹶辅朋孩算单位组:1厂现金科目缺省单位：1厂银行科目 厂出日记账疋科目计息厂现金等价物日利率：15%.科目预算1厂预曹科目科目受控乘统:厂预设现金疥*项目主表项目： 阳表项g :图1-18计息科目的设置第七步：预

41、算科目的设置。在科目设置中可以录入科目的预算数据，再结合总账系 统参数实现对该科目预算的控制。A、无核算项目的科目的预算数据录入。双击“管理费用”科目，点击【科目预算】 即可对科目进行预算金额的设置。在预算数据的录入界面，显示为白色的部分是本年数 据，为“可录项”，显示为黄色的部分是上年数据，为“非可录项”。若账套连续使用, 系统可以自动取标示为“非可录项”的上年数据。结合案例，录入“管理费用”科目月份“本期单笔最高预算借方发生额”100000,如下图所示。29Kingdee金蟾，企业管理专家总账操作规程6602F厂核算项目OOMewOOooofloDooM血M wo o oDoDDoD3 M

42、a妙D o D o o o d cS oMME maoMMM -3-4-5 一 fl -T#g动編制预gI保存I退出（1） I图1-19科目预算的设置B、有核算项目的科目的预算数据录入。结合案例,“财务费用”科目下设“部门”核算项目,其预算数据录入过程如下:第一,双击“财务费用”科目，点击【科目预算】第二,勾选核算项目。科目挂了核算项目后,“核算项目”这个选项为可选（如科目未带核算项目，这个复选项为灰色不可选的状态），只有选中了这个选项，本期预算数据才会变为白色的可录入状态，否则为黄色的不可修改状态;第三，单击【新增项目】，在右边的核算项目列表框中将会增加一条空白记录，列头 上会显示核算项目类

43、别信息，科目下设置几个核算项目就显示几列，每一列的列头上是 核算项目类别名称，如下图所示;Ktngdee金蘇，企业管理专家总账操作规程襯昭押Z 豐h甜I.nTP利卜JArera ： I欣-112图1-20计息科目的设置第四，双击核算项目类别下的黑色条目,出现录入具体核算项目信息的窗口;第五，在部门代码处通过手工录入或按【F7】选择的方式填入核算项目代码，点击#【保存】回到预算数据录入界面;第六，依例部门核算项目选择“办公室”，“财务费用”9月份的“本期最高预算借方发生额”为1,000,000元，如下图所示。煌科目务费用斫03币到；I人民币汇率：1总議丰&币 财务费用-6603习R植册増项目 I

44、 删除顶g I部门1-2-3OTO.ODO.ODO.OQ0.000.00O.OD0.000.000.000.000 000 OO0 000.00c.oo0 OD0 onO.ODQ.QOD.DOO.ODO.ODO.ooo.oo0.00o.ooO.OOlo.ooj0.000.000 OD0 OO0 000 000.05O.ODO.ODO.OQ0.00C.OOO.OD0.000.001,000,000.00c.oo0 000 OO0 000.00o.oan nnln nnln nnl1 nn,r fin自动編制预算I 保存I退出I图1-21计息科目的设置注意:1、打开新增界面后，【科目预算】按钮显示

45、为灰色，只有已保存的科目才能使用 此功能。2、如果希望对科目设置核算项目，则此操作一定要在科目使用前进行。如果科目 没有设置核算项目，而该科目又已经使用，则不能再为其设置核算项目。3、新增明细科目，明细科目与上级科目用号分级。在已发生业务的一级科目下增加子科目，系统会自动将父级科目的全部业务转移到新增的子科目上，该操作不可逆。5. 凭证字设置凭证字是在录入凭证时使用的用于标记凭证类别的符号。常用的设置方案包括：多凭证字，如凭证字分“收”、“付”、“转”；单凭证字，如凭证字统一用“记”字。案例:某公司凭证字如下表所示:表1-5名称借方必有贷方必有借或 贷必 有借方必无贷方必无借和 贷必 无是否默

46、认收付1001,1002.01-1002.03转步骤:在K/3主界面，选择【系统设置】-【基础资料】-【公共资料】-【凭证字】，进入凭证字维护界面，点击【新增】，输入凭证字，如下图所示。Kingdee金臨，企业管理专家总账操作规程e a爭Sc岸帀會aw x y 字氐訝！打印预览过滤刷新引出莒理新増属性禁用履禁用删除批改 W 反审核檢测图片酣件条帑证宇资料凭证宇的内容共计：0条记录名称惜方必有贷方必有僧或贷必有L凭证字-修改凭证字： 科目范围惜方必有：贷方必有：惜或贷必有：惜方必无：贷方必无：借和贷必无：确定 1职消电I厂眼制务惜实货凭证图1-22凭证字的设置注意:1、使用多个凭证字,并且设置科

47、目范围，可以保证将来在凭证上正确的使用凭证字。结合案例凭证字付”字，设置为贷方必有 1001，1002.01-1002.03,借方必无1001, 1002.01-1002.03,后期凭证录入时，若使用凭证字 付”字，而贷方科目没有1001库存现金科目或1002.01-1002.03银行存款科目，该凭证不能保存，这样可以协助用户检查凭证录入的内容，提高凭证字使用的准确性。2、:凭证字属性勾选该选项，且凭证录入时选择了该凭证字,当对应凭证为多借多贷时，系统不允许保存。注意：一借一贷、一借多贷、多借一贷的凭证系统不做上述控制。3、设置默认凭证字。选中一个凭证字，在菜单栏选择【编辑】-【设为默认值】（或右击选择【设为默认值】）,则可将指定的凭证字设为默认凭证字。新增凭证时，默认凭证字将自动带入到凭证中。用户也可以不设置默认凭