电力公司审计部工作总结

1、电力公司审计部工作总结电力公司审计部工作总结我们总公司现有职工XXX人、农电工XXX人。公司下设XX个供 电所、XX个电工组，辖有XXX千伏变电站2座、110千伏变电站x 座、35千伏变电站xxx座，主变总容量达到lxx万千伏安。年公 司完成售电量lxxx亿千瓦时，主副业销售收入突破xx亿元，年, 被山东省电力集团公司确定为全省售电量在8亿千瓦时以上县供电 企业综合标杆和资产运营、发展潜力两个标杆单位。近年来，我们总公司审计部在上级审计机关和内审协会的指导帮 助下，不断完善内部审计体系，建立适应现代企业制度要求的审计 工作机制，结合电力体制改革的新形势，突岀工作重点，抓好重点 项目审计;进一步

2、加强财务管理、经济责任、各类工程与合同、财务 预决算等关键环节的审计；通过加强审计信息化建设，推动了内部审 计工作不断提质提速，充分发挥了内部审计“促进管理，提高效益” 的职能作用。年以来，我们通过审计直接和间接为企业节约资金 xxxx万元，其中实施计算机辅助审计的项目资金占xx%以上，为公 司总体经营目标的实现提供了强有力的支撐。年先后荣获“xx市 内部审计先进单位”和“全省年度做出突出贡献和创造新经验内 审机构”等荣誉称号。一、加大投入，优化配置，为审计信息化建设提供坚实基础公司党委始终高度重视内部审计工作，并顺应新形势下审计工作 信息化和财务会计电算化发展的要求，将信息化建设提上了重要议

3、 事日程，从人员配备和软硬件建设上给予大力支持。一是建立复合型的审计队伍。公司不断优化审计队伍结构，为我 们审计部组建了一支既精通计算机专业技术，又通晓审计业务，能 够胜任硬件维护、软件开发、程序设计的复合型人员队伍。目前， 审计部拥有工程审计骨干2名，高级财审人员2名，计算机骨干3 名，为开展计算机辅助审计提供了人才保障。二是配置先进实用的硬件设备。工欲善其事，必先利其器。公司 为审计部每人配备了一台微机，并购置了打卬机、复印机、数码相 机、全自动测距仪、扫描仪等设备。为方便内审人员实施现场审计, 还专门为审计部配备了笔记本电脑，为内审人员利用计算机辅助审 计提供了硬件支撑。三是努力提升整体

4、的计算机应用技能。我们采取“全员培训，重 点培养”的方式，坚持理论学习和实践运用相结合。首先抓好计算 机基础应用的全员培训。通过开展经常性的专业培训、实务研究、 经验交流等活动，为内审人员讲解计算机知识和解答实际工作中遇 到的一些疑难问题，切实增强内审人员的计算机操作技能。目前审 计部所有内审人员都通过了国家电网公司考试，取得了 a级证书。 其次是对计算机骨干实行重点培养。我们开展每个审计项目都至少 配备1名高级财审人员和1名计算机骨干，实行优势互补，解决审 计实践中遇到的问题，并将工作中遇到的一些难点、需求进行技术 攻关，为开发审计软件、实施计算机辅助审计奠定基础。二、整合资源，探索创新，在

5、计算机审计和审计信息管理方面 实现重点突破近年来，我们xx市电业总公司根据业务需要，先后建设了办公 自动化、调度管理系统、配网自动化系统、营销管理系统、计划管 理系统、95598服务系统、视频会议系统和gps综合管理系统，实 现了生产过程的自动化和管理方式的现代化，为审计信息化管理提 供了坚实的基础。同时针对各管理信息化系统相对孤立，数据存储 分散的实际，大胆探索，通过整合现有资源，建成了对公司所有经 营业务实现管理、控制、查询、监督功能为一体的共享平台，实现 了各类信息传输、存储、处理的自动化，从而形成了公司内部审计 信息的快速通道，先后建立了 “新产品信息库”、“材料、设备价 格信息库”、

6、“工程造价与质量信息数据库”、“人才资源信息 库”、“会计凭证及帐表库”等信息库。同时，我们初步建设了对 重点领域、部门和财务信息及电子数据的密切跟踪系统，实现了审 计方式从单一的事后审计向事中与事前审计相结合转变，从单一的 现场审计向现场与远程审计相结合的转变，从单一的静态审计向静 态审计与动态审计相结合的转变，在加强干部管理、促进廉政建设, 加强企业管理、提高经济效益等方面均发挥出了重要的作用。（二）信息化手段更好地促进了 “超前预防”和“事中监督”。（三）信息化手段在会计电算化审计项目中发挥了重要作用。近几 年来，公司审计人员不断探索新方法、解决新问题，逐步完善运用 了一系列的系统分析技

7、术、系统测试技术、数据测试技术、管理自 动化运用、网络技术等审计方法，充分发挥计算机辅助审计在财务 审计等方面的.作用。针对下属单位全部实行会计电算化的实际情况, 我们将审计计划、审计通知书、审计方案等通过局域网发给被审计 单位，审计人员根据审计方案运用审计软件将被审计单位的财务数 据转换成标准格式的会计凭证及帐表库，然后审查分析会计报表及 其各个项目，从中发现问题和疑点，再有针对性地核对总帐和明细 帐，最后审查记帐凭证和原始凭证，对需要从对方取证、签证的审 计工作底稿通常采用手工的方法来进行，以降低审计风险，而其他 工作底稿则全部从信息库中下载标准格式的工作底稿，工作底稿、 审计报告及项目建

8、议书在微机中编辑完成后，通过局域网转发给相 关领导进行批示，从而大大提高了审计效率和审计质量。几年来， 我们充分发挥计算机辅助审计的作用，克服了人手少、时间紧、任 务重的矛盾，大大提高了审计效率及审计质量，在财务收支审计、经济责任审计、内控制度评审、财务决算审计、资产经营审计、电 费资金管理审计以及电网建设审计等方面做了大量的工作，累计完 成审计项目600多个，提出审计建议多条，为总公司决策提供了可 靠的依据。三、自主研发，深化应用，以手段革新促使审计工作再上新水 平我公司电气工程主要由各施工单位负责施工，工程结算也由各施 工单位的预算员编制。由于他们的理解和编制水平不同，导致工程 结算编制不

9、尽完善。近年来，我市正处于电网建设大面积改造时期, 改造项目多、工程量大，而工程审计人员相对较少，靠人工审计无 力完成。针对这些情况，我们组成了专业攻关队伍，先后自主开发 了不同电压等级的“计算机辅助工程审计软件”，并在总公司系统 内部推广使用，实现了电气工程的结算编制、验收和审核一体化： 施工单位可以利用该程序编制工程预、结算，验收人员可以利用该 程序验收各部分工程量。施工单位将编制好的结算以及相关资料通 过网络传输到审计部，审计部通过网络传输的工程审计信息，利用 自行开发的软件进行计算机审计。这样既规范统一了结算编制，又 极大地提高了结算审核的效率，同时大大降低了差错率。通过自主 研发软件

10、、实施计算机辅助审计，我们有着非常深刻的体会：一是 信息化手段带来了高效率。去年，我们利用该软件对438个电气工 程进行了审核，审计工程造价亿元，审减额达多万元。如果这些项 目沿用传统的手工审计来完成的话，就需要几个月甚至更长的时间, 而利用计算机辅助审计在较短的时间内就全部完成了，而且确保数 据准确无误，较之以前人工计算、提高工作效率15倍以上。二是扩 大了审计效果，提高了审计质量。运用计算机辅助审计，可以根据 审计需要通过网络进行智能化检索，审计范围由以前的抽样检查扩 大到了全面检查，从而提高了审计质量，降低了审计风险。年以 来，我们先后对公司下属单位的工程结算编制进行了全面审计，累 计审计资金亿多元，其中实施计算机辅助审计的项目资金达多万元。 对重点工程实施了实地拍摄、录像，为工程结算审计提供准确的信 息，保证了工程审计质量。各位领导，以上是我们